BUDGET Beleidsnota. Financiële nota

Transcriptie

1 BUDGET 2015 Beleidsnota Financiële nota OCMW-Raad : 18/12/2014

2 Inhoud INLEIDING... 3 ALGEMEEN DE BELEIDSNOTA DOELSTELLINGENNOTA DOELSTELLINGENBUDGET (B1) DE FINANCIËLE TOESTAND LIJST OVERHEIDSOPDRACHTEN LIJST DADEN VAN BESCHIKKING LIJST NOMINATIEVE SUBSIDIES DE FINANCIËLE NOTA EXPLOITATIEBUDGET (B2) INVESTERINGSBUDGET (B3) TRANSACTIEKREDIETEN VOOR INVESTERINGSVERRICHTINGEN (B4) HET LIQUIDITEITENBUDGET (B5)... 19

3 Inleiding De BBC met een nieuwe wijze van budgetteren is vooral gericht op het transparant opvolgen van de beleidsdoelstellingen op lange en op korte termijn. De beleidsrapporten die opgemaakt worden bevatten de vertaling van de beleidskeuzes van de Raad en vormen de basis van het beleid. Deze rapporten moeten een belangrijke rol spelen in de verbetering van de efficiëntie, de effectiviteit en de zuinigheid binnen het bestuur. Voor de opstelling van het meerjarenplan, waaruit de budgetten gedistilleerd worden, werd uitgegaan van een interne en een externe analyse waarbij een aantal overkoepelende doelstellingen werden geformuleerd voor gemeente, OCMW en OCMW. Zoals in de meeste steden en gemeenten moet er ook in Overpelt de nodige inspanningen gedaan worden om een goed, maar zuinig budget op te stellen waarbij een kwaliteitsvolle dienstverlening kan gegarandeerd worden. Er worden in de verregaande samenwerking met de gemeente en het OCMW en met derde partners zoals de Welzijnsregio inspanningen gedaan om dan de raakvlakken en de verschilpunten te onderkennen en daardoor de mogelijkheid te scheppen om de doelstellingen beter te formuleren en efficiënter te verwerken. Het lokaal bestuur streeft naar een gezamenlijk beleid voor de ganse gemeente, ongeacht de vorm van de uitvoerende entiteit. 3

4 Algemeen De lokale overheden vervullen opdrachten op alle mogelijke gebieden die met het welzijn van de burgers en met de duurzame ontwikkeling te maken hebben. Om een duidelijk zicht te krijgen op de doelstelling en de werkzaamheden van de lokale overheden, en voor een efficiënte werking van de besturen is een functionele indeling in beleidsdomeinen noodzakelijk. Voor het OCMW (evenals voor de gemeente en het OCMW) van Overpelt is de keuze gemaakt om de indeling in beleidsdomeinen als volgt toe te passen: ALGEMENE FINANCIERING Dit domein is een verplicht te gebruiken beleidsdomein. Dit beleidsdomein bevat de ontvangsten en de eraan verbonden uitgaven die geen rechtstreeks verband houden met een specifieke dienstverlening of een specifieke investering. Het betreft bijvoorbeeld: gemeente- en provinciefonds, financieringen, belastingen, MENS Hieronder vallen alle persoon gerelateerde materies zoals sport, jeugd, onderwijs, sociale aangelegenheden, cultuur & vrije tijd, RUIMTE In het beleidsdomein ruimte worden alle ruimte gerelateerde items opgenomen. Enkele voorbeelden hiervan zijn wegen, ruimtelijke ordening, natuurbeheer,. Binnen het OCMW is dit beleidsveld niet van toepassing. ALGEMEEN BELEID Het algemeen bestuur, de ondersteunende diensten, veiligheid, vallen onder het domein van het algemeen beleid. De meerjarenplannen, de budgetten en de jaarrekeningen zijn opgebouwd op basis van gestandaardiseerde beleidsvelden. Ieder beleidsveld hangt onder één beleidsdomein en is ingedeeld volgens het genormaliseerd algemeen rekeningstelsel (MAR). Het bestuur kan deze vastgestelde beleidsvelden verder onderverdelen in beleidsitems, welke vrij te kiezen zijn. Een beleidsitem kan slechts onder één beleidsveld hangen. 4

5 Binnen het OCMW maken we vanaf 01 januari 2015 gebruik van volgende beleidsitems: BeleidsItem Omschrijving Algemene overdrachten tussen verschillende bestuurlijke niveaus Fiscale aangelegenheden Financiële aangelegenheden Transacties in verband met de openbare schuld Politieke organen Secretariaat Sociale bijstand Poetsdienst Serviceflats Wuytenhof Serviceflats Seppehof/Rijmenhof 5

6 1. De beleidsnota De beleidsnota van het budget 2015 omvat volgende nota s / tabellen: 1. Doelstellingennota De prioritaire beleidsdoelstellingen van het meerjarenplan en de actieplannen voor de realisatie van deze doelstellingen worden in de doelstellingennota geconcretiseerd. 2. Doelstellingenbudget (B1) In het financiële doelstellingenplan worden per beleidsitem de uitgaven en ontvangsten weergegeven, opgedeeld in prioritaire beleidsdoelstellingen en overig beleid. 3. De financiële toestand Hier wordt een vergelijking gemaakt tussen het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge in budget en meerjarenplan. 6

7 1.1 Doelstellingennota PRIORITAIR BELEID STRATEGISCHE DOELSTELLING 2. Overpelt als een zorgzame en solidaire gemeente Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 BELEIDSDOELSTELLING 2.1 De zelfredzaamheid van senioren versterken Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 ACTIEPLAN Het zorgloket verder uitbouwen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo , , ,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OVERZICHT VAN DE ACTIES Omschrijving Uitgave Ontvangst : Laagdrempelig aanspreekpunt voor mensen met beginnende zorgbehoeften in de nabijheid van de , ,12 doelgroep, coördineren van zorgoverleg, administratieve hulp en rechtenverkenning, aanspreekpunt voor bewoners (Exploitatie)Commentaar: Door de huisvesting van het zorgloket in het gebouw van het nieuwe WZC en het dienstencentrum bewerkstelligen we dat het zorgloket een laagdrempelig aanspreekpunt wordt voor alle vragen omtrent zorgbehoefte ,84 0,00 (621100/900060/2.1.1/ ) 125,00 0,00 (612050/948060/2.1.1/ ) 46,55 0,00 (623600/900060/2.1.1/ ) 1.000,00 0,00 (614080/110060/2.1.1/ ) 82,68 0,00 (623000/900060/2.1.1/ ) 250,00 0,00 (612050/900060/2.1.1/ ) 1.000,00 0,00 (614030/110060/2.1.1/ ) 72,29 0,00 (612080/948060/2.1.1/ ) 939,16 0,00 (623200/900060/2.1.1/ ) 0, ,00 (700500/900060/2.1.1/ ) 5.424,21 0,00 (621100/948060/2.1.1/ ) 1.000,00 0,00 (614100/900060/2.1.1/ ) (623600/948060/2.1.1/ ) 23,28 0,00 7

8 (621100/952260/2.1.1/ ) (614070/110060/2.1.1/ ) (614090/900060/2.1.1/ ) (623000/948060/2.1.1/ ) (623200/948060/2.1.1/ ) (621100/952160/2.1.1/ ) (614090/948060/2.1.1/ ) (623000/952160/2.1.1/ ) (623700/900060/2.1.1/ ) (614050/110060/2.1.1/ ) (620100/952160/2.1.1/ ) (623700/948060/2.1.1/ ) (612090/900060/2.1.1/ ) (620100/900060/2.1.1/ ) (745200/900060/2.1.1/ ) (612090/948060/2.1.1/ ) (620100/948060/2.1.1/ ) (612080/900060/2.1.1/ ) (745200/948060/2.1.1/ ) (620100/952260/2.1.1/ ) 2.710,61 0,00 500,00 0,00 51,12 0,00 2,37 0,00 469,58 0, ,11 0,00 37,02 0,00 2,37 0,00 102,60 0, ,00 0, ,18 0,00 51,30 0,00 223,85 0, ,47 0,00 0,00 212,08 111,93 0, ,37 0,00 144,57 0,00 0,00 106, ,18 0,00 8

9 ACTIEPLAN In aangepast wonen voor ouderen voorzien Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,80 106, , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 OVERZICHT VAN DE ACTIES Omschrijving Uitgave Ontvangst : Toepassen woonzorgdecreet ifv assistentiewoningen bv. woonassistent. (Exploitatie)Commentaar: ,80 106,04 Omvormen van de huidige naar assistentiewoningen en het aanstellen van een woonassistent. 23,28 0,00 (623600/948060/2.1.2/ ) 111,93 0,00 (612090/948060/2.1.2/ ) 6.615,18 0,00 (620100/952160/2.1.2/ ) 469,58 0,00 (623200/948060/2.1.2/ ) 5.424,21 0,00 (621100/948060/2.1.2/ ) 125,00 0,00 (612050/948060/2.1.2/ ) 2,37 0,00 (623000/948060/2.1.2/ ) 0,00 106,04 (745200/948060/2.1.2/ ) 72,29 0,00 (612080/948060/2.1.2/ ) 6.615,18 0,00 (620100/952260/2.1.2/ ) 250,00 0,00 (614100/900060/2.1.2/ ) 51,30 0,00 (623700/948060/2.1.2/ ) 37,02 0,00 (614090/948060/2.1.2/ ) 2.710,61 0,00 (621100/952260/2.1.2/ ) 2.712,11 0,00 (621100/952160/2.1.2/ ) 2,37 0,00 (623000/952160/2.1.2/ ) ,37 0,00 (620100/948060/2.1.2/ ) : Evaluatie van de eigen positie als actor in de zorgverstrekking (poetsdienst, in eigendom, 0,00 0,00 )Commentaar: Het is belangrijk dat er een evaluatie gebeurt van de eigen positie als actor in de zorgverstrekking : Renovatie van het Wuytenhof om het aan te passen aan de huidige behoeften van een ,00 0,00 assistentiewoning (Investeringen)Commentaar: Detail : Renovatie van het Wuytenhof om het aan te passen aan de huidige behoeften van een assistentiewoning (229100/952160/2014/01/2.1.2/ ) ,00 0,00 9

10 BELEIDSDOELSTELLING 2.2 De verarming op alle leeftijden tegengaan Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo , , ,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ACTIEPLAN De instroom in budgetbegeleiding en -beheer beperken Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo , , ,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OVERZICHT VAN DE ACTIES Omschrijving Uitgave Ontvangst : Pro-actief benaderen van risicodoelgroepen (bv. alleenstaande ouders, alleenwonende jongeren, , ,70 (Exploitatie)Commentaar: Het tijdig opsporen van risicodoelgroepen is heel belangrijk. Dit kan door outreachend te werken naar: alleenstaande ouders, alleenstaande senioren,.. We vertrekken daarbij vanuit een participatieve basishouding en we richten ons dus naar de kwetsbare doelgroepen die niet of ontoereikend bereikt worden. 0, ,66 (740210/010060/2.2.1/ ) 0,00 106,04 (745200/900060/2.2.1/ ) 144,57 0,00 (612080/900060/2.2.1/ ) 1.413,25 0,00 (621210/900060/2.2.1/ ) 100,00 0,00 (612050/900060/2.2.1/ ) 37,20 0,00 (623700/900060/2.2.1/ ) 172,32 0,00 (614090/900060/2.2.1/ ) 500,00 0,00 (614100/900060/2.2.1/ ) 750,00 0,00 (614080/900060/2.2.1/ ) ,79 0,00 (620300/900060/2.2.1/ ) 500,00 0,00 (614050/900060/2.2.1/ ) 46,55 0,00 (623600/900060/2.2.1/ ) 83,62 0,00 (612090/900060/2.2.1/ ) 469,58 0,00 (623200/900060/2.2.1/ ) : Versterken dialooggroep als klankbordfunctie met inrichting ontmoetingsruimte , ,40 (Exploitatie)Commentaar: De ontmoetingsruimte, het Pelterhoekje, is een lokale ankerplaats waar er een geïntegreerd aanbod is van ontmoeting, vrije tijd, vorming, Dit wordt gestuurd door een dialooggroep die versterkt moet worden om dit verder uit te bouwen. 45,84 0,00 (623700/900060/2.2.1/ ) 0, ,32 (740210/010060/2.2.1/ ) 750,00 0,00 10

11 (614050/900060/2.2.1/ ) (745200/900060/2.2.1/ ) (612090/900060/2.2.1/ ) (620300/900060/2.2.1/ ) (623600/900060/2.2.1/ ) (643776/900060/2.2.1/ ) (623200/900060/2.2.1/ ) (614030/900060/2.2.1/ ) (612050/900060/2.2.1/ ) (614100/900060/2.2.1/ ) (621210/900060/2.2.1/ ) : Onderzoek naar oorzaken opvallende tendenzen in Overpelt (hoog aantal laagopgeleide jonge werkzoekenden, hoog aantal geboorten in kansarme gezinnen, ) (Exploitatie)Commentaar: Het zoeken naar oorzaken opvallende tendenzen in Overpelt moet gebeuren in een netwerk van vele actoren: OCMW, scholen, huis van het kind, VDAB, zodat de oorzaak kan aangepakt worden. Detail : Onderzoek naar oorzaken opvallende tendenzen in Overpelt (hoog aantal laagopgeleide jonge werkzoekenden, hoog aantal geboorten in kansarme gezinnen, ) (614030/110060/2.2.1/ ) Detail : Onderzoek naar oorzaken opvallende tendenzen in Overpelt (hoog aantal laagopgeleide jonge werkzoekenden, hoog aantal geboorten in kansarme gezinnen, ) (614050/110060/2.2.1/ ) Detail : Onderzoek naar oorzaken opvallende tendenzen in Overpelt (hoog aantal laagopgeleide jonge werkzoekenden, hoog aantal geboorten in kansarme gezinnen, ) (614080/110060/2.2.1/ ) : Organisatie van een interactieve budgetbeurs (wijzen op risicovol bestedingsgedrag) (Exploitatie)Commentaar: De budgetbeurs Budget4Life is een interactieve tentoonstelling, waarbij scholieren uit het 6- de middelbaar leren over de basisprincipes van budgetteren en de gevaren en gevolgen van schuldenlast. Ook worden er creatieve oplossingen aangeboden. Detail : Organisatie van een interactieve budgetbeurs (wijzen op risicovol bestedingsgedrag) (643775/900060/2.2.1/ ) 0,00 212,08 101,26 0, ,44 0,00 46,55 0, ,00 0,00 939,16 0,00 500,00 0,00 110,00 0,00 250,00 0, ,28 0, ,00 0,00 500,00 0,00 500,00 0,00 800,00 0, ,00 0, ,00 0,00 ACTIEPLAN Een uitstroommethodiek uitwerken Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,22 169, ,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OVERZICHT VAN DE ACTIES Omschrijving Uitgave Ontvangst : Onderzoek naar mogelijk project rond buddy-werking (Exploitatie)Commentaar: Buddywerking kan ,22 169,66 ingezet worden in de begeleiding van mensen waarvan het budgetbeheer bijna of volledig afgesloten wordt zodat ze begeleiding krijgen op terreinen die voor hen belangrijk zijn. Ze wordt er een correcte en passende nazorg geboden, ,84 0,00 (621100/900060/2.2.2/ ) 46,55 0,00 (623600/900060/2.2.2/ ) 190,00 0,00 (612050/900060/2.2.2/ ) 751,33 0,00 (623200/900060/2.2.2/ ) 250,08 0,00 (614090/900060/2.2.2/ ) 77,52 0,00 (623700/900060/2.2.2/ ) 167,87 0,00 (612090/900060/2.2.2/ ) ,46 0,00 (620100/900060/2.2.2/ ) 0,00 169,66 (745200/900060/2.2.2/ ) (612080/900060/2.2.2/ ) 144,57 0,00 11

12 ACTIEPLAN Crisisopvang uitbouwen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OVERZICHT VAN DE ACTIES Omschrijving Uitgave Ontvangst : Voldoende crisisopvang organiseren binnen regionale samenwerking (Exploitatie)Commentaar: Binnen 6.500,00 0,00 de sociale dienst merkt men dat er onvoldoende crisisopvang is, wat leidt tot dure tijdelijke oplossingen. Het is belangrijk om mensen in nood aangepaste crisisopvang te bieden in de regio. Detail : Voldoende crisisopvang organiseren binnen regionale samenwerking (648222/900060/2.2.3/ ) 6.500,00 0,00 ACTIEPLAN De kinderarmoede actief aanpakken Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo , ,00 529,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OVERZICHT VAN DE ACTIES Omschrijving Uitgave Ontvangst : Doelgericht inzetten van middelen 'socio-culturele participatie' (Exploitatie)Commentaar: Het versterken 6.100, ,00 van gezinnen met kinderen in armoedesituaties moet gebeuren in een netwerk van vele actoren: OCMW, school, vrijetijdsdiensten, verenigingen, sportclubs, Kinderen moeten kunnen terugvallen op een sterk netwerk dat begrip toont en empowerend handelt. Om deze kinderen extra kansen te bieden, extra ondersteuning te bieden in een hechte en begripvolle gemeenschap is het belangrijk om de middelen socio-culturele participatie doelgericht in te zetten in functie van het kind en vooal ook in functie van de gemeenschapsvorming (cultuur). Detail : Doelgericht inzetten van middelen 'socio-culturele participatie' 0, ,00 (740810/900060/2.2.4/ ) Detail : Doelgericht inzetten van middelen 'socio-culturele participatie' (648230/900060/2.2.4/ ) 6.100,00 0,00 12

13 1.2 Doelstellingenbudget (B1) Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein MENS Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Beleidsdomein ALGBELEID Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere

14 1.3 De financiële toestand De financiële toestand verschaft informatie over de toestand van het financieel evenwicht in het budget en deze gegevens worden vergeleken met de toestand in het meerjarenplan. In het meerjarenplan vinden we deze gegevens terug in schema M2. Voor het budget wordt enkel het resultaat op kasbasis (= toestandsevenwicht) opgenomen in een verplicht schema (B5). Het budget past financieel in het meerjarenplan als het resultaat op kasbasis groter is dan of gelijk aan nul en als de autofinancieringsmarge in het budget beter is dan of gelijk is aan de autofinancieringsmarge in het meerjarenplan. Bij het OCMW is de autofinancieringsmarge enkel indicatief. Resultaat op kasbasis MJP 2015 Budget 2015 I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a Periodieke aflossingen b Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 2.a. Periodieke terugvorderingen 2.b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Autofinancieringsmarge MJP 2015 Budget 2015 I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) A. Netto-aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Autofinancieringsmarge (I-II)

15 1.4 Lijst overheidsopdrachten Niet van toepassing 1.5 Lijst daden van beschikking Niet van toepassing 1.6 Lijst nominatieve subsidies Niet van toepassing 15

16 2. De Financiële nota De financiële nota van het budget 2015 omvat volgende tabellen: 1. Exploitatiebudget (B2) In dit schema worden per beleidsdomein de uitgaven en ontvangsten opgelijst. 2. Investeringsbudget (B3 en B4) Het investeringsbudget is een financieel plan van de uitgaven en de ontvangsten die verbonden zijn aan de aanschaf en de vervreemding van duurzame middelen (B3). Schema B4 geeft een samenvatting van het totaal van de transactiekredieten van een financieel boekjaar van alle investeringsenveloppen. Dit totaal bepaalt welke algemene financieringsmiddelen er jaarlijks beschikbaar moeten zijn. 3. Het liquiditeitenbudget (B5) In dit financieel plan worden de geldstromen van het bestuur weergegeven. 2.1 Exploitatiebudget (B2) Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Beleidsdomein MENS Beleidsdomein ALGBELEID Totalen

17 2.2 Investeringsbudget (B3) DEEL 1: UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa Jaar 2015 Transactie- kredieten Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 Jaar 2020 > Jaar 2020 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten 0 5. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies Verbinteniskredieten TOTAAL UITGAVEN DEEL 2: ONTVANGSTEN Transactie- kredieten Verbinteniskredieten Jaar Jaar 2016 Jaar 2017 Jaar 2018 Jaar 2019 Jaar 2020 > Jaar I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 2. Wegen en overige infrastructuur 3. Roerende goederen 4. Leasing en soortgelijke rechten 5. Erfgoed B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 2. Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en - schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN

18 2.3 Transactiekredieten voor investeringsverrichtingen (B4) Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Beleidsdomein MENS Beleidsdomein ALGBELEID Totalen

19 2.4 Het Liquiditeitenbudget (B5) RESULTAAT OP KASBASIS Geconsolideerd Budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Bestemde gelden Bedragop 1/1 Mutatie Bedragop 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen III. Overige Verrichtingen Totaal bestemde gelden 19