3.0. Jaarstukken resultaatbestemming

Transcriptie

1 3.. Jaarstukken resultaatbestemming nhoudsopgave 3.. Jaarstukken resultaatbestemming... 2 Bijlage: begrotingswijziging - resultaatbestemming jaarrekening Raadsvoorstel Jaarstukken resultaatbestemming... 1 Bijlage: resultaatbestemming jaarrekening

2 3.. Jaarstukken resultaatbestemming

3 3.. Jaarstukken resultaatbestemming Bijlage: begrotingswijziging - resultaatbestemming jaarrekening 215

4 Formulier begrotingswijziging Nr begrotingswijziging Datum raadsvergadering Nummer raadsvoorstel Omschrijving : : : : 1618 Dienstjaar: juni 216 Afdeling: Staf Resultaatbestemming jaarrekening 215 (BWV16.15 dd ) KOSTENPLAATSEN Lasten / J/N OMSCHRJVNG / CKP nterne dienstverlening 3433 N Overige werkzaamheden door derden Ontwikk 3. Kosten diverse KP afd Dienstverlening N Overige werkzaamheden door derden TOTAAL LASTEN Baten / J/N OMSCHRJVNG / CKP nterne dienstverlening 628 N Doorbelasting vanuit CKP KP afd Dienstverlening N Doorbelasting vanuit KP TOTAAL BATEN LASTEN -/- BATEN PRODCTEN Lasten PROG / J/N OMSCHRJVNG / A A A Mutaties reserves : Storting Storting Storting Saldo kostenplaatsen Betrokken N CKP nterne Dienstverlening 18.3 N KP Dienstverlening 3. Ontwikk Kosten diverse DSPDF_A1C6_ xlsx

5 Lasten bouwvergunningen N Advieskosten TOTAAL LASTEN Baten PROG / J/N OMSCHRJVNG / Mutaties reserves Kosten bouwaa A posten A A A Onttrek Onttrek TOTAAL BATEN LASTEN -/- BATEN NVESTERNGEN Lasten / J/N OMSCHRJVNG / 216 TOTAAL LASTEN Baten :1 / J/N OMSCHRJVNG / TOTAAL BATEN LASTEN -/- BATEN DSPDF_A1C6_ xlsx

6 RESERVES EN VOORZENNGEN Lasten / J/N OMSCHRJVNG / Overboekingsrekening algemene reserve N Overboeking investeringen 98.3 posten N Overboeking investeringen Algemene reserve (vrij) 98.3 Onttrek Best res overlopende posten 98.3 Onttrek TOTAAL LASTEN Baten / J/N OMSCHRJVNG / Algemene reserve (vrij) posten Best res economische crisis Best res overlopende posten 98.3 Storting Overboekingsrekening algemene reserve N Overboeking investeringen 98.3 Overlop TOTAAL BATEN LASTEN -/- BATEN : DSPDF_A1C6_ xlsx

7 Toelichting Begrotingswijziging Nummer wijziging: Nummer raad: Omschrijving Resultaatbestemming jaarrekening 215 (BWV16.15 dd ) Algemeen Bij het gedeelte "producten", wordt in de 2e kolom "PROG" het 6-cijferige nummer van het product vermeld zoals dat is opgenomen in de bijlage in de begroting 212. Bij de kolom "J/N" wordt aangegeven of het structureel is of niet

8 rente n afschrijving annuïteit investering 5,% 3 annuïtair 6.55,14 1., jan afschrijving 1., 1.55, , 1.58, , 1.659, , 1.742, , 1.829, , 1.921, , 2.17, , 2.118, , 2.224, 83.45, 2.335, 81.7, 2.451, , 2.574, 76.45, 2.73, , 2.838, 7.54, 2.98, , 3.129, , 3.285, 61.11, 3.449, , 3.622, 54.39, 3.83, 5.236, 3.993, , 4.193, 42.5, 4.42, , 4.623, 33.25, 4.854, rente 5., 4.925, 4.846, 4.763, 4.676, 4.584, 4.488, 4.387, 4.281, 4.17, 4.54, 3.931, 3.82, 3.667, 3.525, 3.376, 3.22, 3.56, 2.883, 2.72, 2.512, 2.312, 2.13, 1.882, 1.651, kap.lasten 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 31-dec , , , , , , , , 83.45, 81.7, , 76.45, , 7.54, , , 61.11, , 54.39, 5.236, , 42.5, , 33.25, ,

9 rente n afschrijving investering 5,% 25 lineair 1., jan afschrijving 1., 4., 96., 4., 92., 4., 88., 4., 84., 4., 8., 4., 76., 4., 72., 4., 68., 4., 64., 4., 6., 4., 56., 4., 52., 4., 48., 4., 44., 4., 4., 4., 36., 4., 32., 4., 28., 4., 24., 4., 2., 4., 16., 4., 12., 4., 8., 4., 4., 4., rente 5., 4.8, 4.6, 4.4, 4.2, 4., 3.8, 3.6, 3.4, 3.2, 3., 2.8, 2.6, 2.4, 2.2, 2., 1.8, 1.6, 1.4, 1.2, 1., 8, 6, 4, 2, kap.lasten 9., 8.8, 8.6, 8.4, 8.2, 8., 7.8, 7.6, 7.4, 7.2, 7., 6.8, 6.6, 6.4, 6.2, 6., 5.8, 5.6, 5.4, 5.2, 5., 4.8, 4.6, 4.4, 4.2, 31-dec 96., 92., 88., 84., 8., 76., 72., 68., 64., 6., 56., 52., 48., 44., 4., 36., 32., 28., 24., 2., 16., 12., 8., 4.,,

10 3.. Jaarstukken resultaatbestemming Raadsvoorstel Jaarstukken resultaatbestemming

11 Raadsvoorstel Voorstelnummer: 216-3(GEWJZGD) Houten, 25 mei 216 Onderwerp: J a a r s t u k k e n r e s u l t a a t b e s t e m m i n g Beslispunten: 1. Bij het eerdere raadsvoorstel bepaalde j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 ad voor C 98.3 t.b.v. de o v e r l o p e n d e posten in de a l g e m e n e reserve (vrij) te storten 2. Het dan nog resterende j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 ad C in de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis te storten 3. C 98.3 te storten in de b e s t e m m i n g s r e s e r v e o v e r l o p e n d e posten t.b.v. in 216 uit te voeren projecten 215 en dit bedrag te dekken door een o n t t r e k k i n g uit de a l g e m e n e reserve (vrij) 4. ê 98.3 aan de b e s t e m m i n g s r e s e r v e o v e r l o p e n d e posten t.b.v. de te m a k e n kosten 216 voor projecten 215 te o n t t r e k k e n. Samenvatting: Met een afzonderlijk voorstel zijn de j a a r s t u k k e n 215 inclusief bijlage G r o n d e x p l o i t a t i e Houten 216 aan uw raad a a n g e b o d e n en is het resultaat van de j a a r r e k e n i n g 215 b e p a a l d. Met dit voorstel wordt dit eerder bepaalde resultaat bestemd. Aanleiding: Algemeen Dit voorstel betreft de b e s t e m m i n g van het resultaat van de j a a r r e k e n i n g 215. V o o r g e s t e l d wordt de stukken aan de raad aan te bieden en het resultaat 215 o v e r e e n k o m s t i g te b e s t e m m e n. J a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 De g e v o l g e n van de e c o n o m i s c h e crisis ( ) zijn nog steeds zichtbaar in de ( m e e r j a r e n ) b e g r o t i n g van de g e m e e n t e H o u t e n. Voor 215 was er nog s p r a k e van een begrotingstekort van C 1,3 miljoen. Door een onttrekking van C 1,4 miljoen aan de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis heeft de g e m e e n t e r a a d in november 214 echter een incidenteel sluitende begroting 215 v a s t g e s t e l d. Het j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 is 6,6 miljoen positief. Zonder de onttrekking aan de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis zou er dus sprake zijn van een j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t van C,8 miljoen negatief. Wel aanzienlijk beter dan het begrote tekort van C 1,3 miljoen. Het j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 is 6,5 miljoen hoger dan bij de t w e e d e bestuursrapportage 215 (C,1 miljoen) was begroot. Met een collegebrief d.d. 15 februari 216 is de raad tussentijds g e ï n f o r m e e r d over een aantal financiële o n t w i k k e l i n g e n (positief effect: 6,8 miljoen) die zich hebben v o o r g e d a a n nadat de t w e e d e bestuursrapportage 215 door de raad op 3 november 215 is v a s t g e s t e l d. Daarnaast is de raad op 4 mei 216 met een collegebrief geïnformeerd over de actuele ontwikkeling met betrekking tot de verkoop van Kasteel Heemstede en bijgebouwen (negatief effect: ê",6 miljoen). O n d e r financiën w o r d e n op hoofdlijnen de belangrijkste ontwikkelingen toegelicht. J a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 t o e v o e g e n aan b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis Bij de vaststelling van de j a a r s t u k k e n 213 heeft de raad besloten om de j a r e n in s a m e n h a n g te b e s c h o u w e n. Dit betekent dat de begrotingssaldi en j a a r r e k e n i n g - r e s u l t a t e n in deze periode w o r d e n verrekend via de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis. Op basis hiervan heeft bij de begroting 215 een onttrekking aan de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis p l a a t s g e v o n d e n, w a a r d o o r de begroting llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll 216-3

12 incidenteel sluitend is. Deze w e r k w i j z e is ook met de t o e z i c h t h o u d e r provincie trecht besproken. n de brief "Aard begrotingstoezicht " d.d. 16 d e c e m b e r 215 van de provincie trecht staat dan ook: "naar aanleiding van de uitgevoerde beoordeling van uw (meerjaren)begroting spreken wij de waardering uit voor het behoedzame en consistent financieel beleid dat uw gemeente voert. Dit geeft ons het vertrouwen dat de in het verleden gemaakte maatwerkafspraken voor herstel van het structureel financieel evenwicht in 218 tijdig en ten volle worden nagekomen". n lijn met het bovenstaande wordt de raad voorgesteld om het j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 toe te voegen aan de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis. Een e v e n t u e l e inzet van deze b e s t e m m i n g s r e s e r v e is onderdeel van de perspectiefnota Dan is er meer duidelijkheid over de g e a c t u a l i s e e r d e prognose van f i n a n c i e e l meerjarenperspectief Vrije a l g e m e n e r e s e r v e E v e n e e n s als bij de b e h a n d e l i n g van de j a a r s t u k k e n 214 wordt de raad bij de j a a r s t u k k e n 214 v o o r g e s t e l d om in te s t e m m e n met het in s a m e n h a n g b e s c h o u w e n v a n de jaren Het gevolg hiervan is, dat het j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 minus de voorgestelde resultaatbestemmingen(c 98.3) voor een bedrag van C te storten in de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis. Door in te s t e m m e n met in 216 het j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t niet t o e v o e g e n aan de vrije a l g e m e n e reserve maar aan de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis is de p r o g n o s e voor de stand van de vrije a l g e m e n e reserve per 31 d e c e m b e r C 2,65 miljoen. Deze blijft hiermee nog steeds boven de provinciale norm van C 2,38 miljoen. Door strak te sturen op de o n t w i k k e l i n g van het begrotingssaldo is er ook in 215 g e e n reden geweest voor v e r s t e r k i n g van de vrije a l g e m e n e reserve. n 215 is voor ê,1 miljoen gebruik g e m a a k t van de in de begroting door de raad uit de b e k l e m d e vrijgemaakte C 6, miljoen(restant t.b.v.grondexploitaties). Deze middelen zijn gebruikt voor een t o e v o e g i n g aan de v o o r z i e n i n g " v e r l i e s g e v e n d c o m p l e x Vinex" ( C,1 miljoen) om aan te sluiten bij het nadelige resultaat, dat v o o r t k o m t uit de herziening van de g r o n d e x p l o i t a t i e s f e b r u a r i Het restant C 5,9 miljoen blijft beschikbaar om in te zetten voor de grondexploitaties z o n d e r dat dit g e v o l g e n heeft voor de m e e r j a r e n b e g r o t i n g. O o k is de vorming van de nieuwe voorziening "Gevolgen garantiestelling H e e m s t e d e " voor 6 2, miljoen ten laste van de a l g e m e n e beklemde reserve gegaan. De raad had bij de vaststelling van de begroting 216 op 3 november besloten tot het instellen van deze v o o r z i e n i n g. A a n g e z i e n het risico ook al in aanwezig is, moet deze voorziening al bij de j a a r r e k e n i n g 215 g e v o r m d w o r d e n. Resultaatbestemmings voorstellen n 215 zijn enkele b e l e i d s d o e l e n met bijbehorende budgetten beschikbaar g e s t e l d, w a a r v a n om verschillende r e d e n e n het b e l e i d s v o o r n e m e n nog niet is uitgevoerd en de belasting van de b i j b e h o r e n d e budgetten hierdoor nog niet is g e b e u r d. De b e s t e m m i n g s r e s e r v e o v e r l o p e n d e posten heeft als doel de raad in staat te stellen b u d g e t t e n, die g e k o p p e l d zijn aan het realiseren van b e l e i d s d o e l e n, naar een volgend begrotingsjaar over te b r e n g e n. De t o e v o e g i n g e n en o n t t r e k k i n g e n aan deze reserve v i n d e n, door de raad, bij de r e s u l t a a t b e s t e m m i n g van het r e k e n i n g r e s u l t a a t plaats. Bedragen x ê 1 Omschrijving Bedrag Storting in b e s t e m m i n g s r e s e r v e o v e r l o p e n d e p o s t e n : 1. Kosten extra w e r k z a a m h e d e n in 216 als het gevolg van de b o u w a a n v r a g e n Kosten verdere ontwikkeling van het midoffice en de diverse digitale k o p p e l i n g e n (in- en extern) O n t w i k k e l b u d g e t c o n c e p t Huis van de Stad

13 -3- Doel van dit voorstel: Het bepaalde j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 te b e s t e m m e n. Argumenten per beslispunt: 1.1/2.1 Er wordt afgeweken van de gebruikelijke resultaatbestemming van het jaarrekeningresultaat Het gebruikelijke uitgangspunt is dat het positieve resultaat (č ) wordt gestort in de a l g e m e n e reserve (vrij). Echter, bij de vaststelling van de j a a r s t u k k e n heeft de raad besloten om de jaren in s a m e n h a n g te b e s c h o u w e n. Om dit mogelijk te maken wordt daarom voorgesteld om ś in de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis te storten en om C 98.3 t.b.v. de overlopende posten in de a l g e m e n e reserve (vrij) te storten. 3.1 Om dekkin g te hebben voor de in 216 uit te voeren projecten 215 moet een storting ni de bestemmin gsreserve overlope n de poste n plaatsvin den, die wordt gevoed door een on ttrekkin g uit de algemen e reserve (vrij) 4.1 Kosten extra werkzaamheden ni 216 als het gevolg van de bouwaan vragen 215 n de 215 zijn er meer bouwleges o n t v a n g e n dan oorspronkelijk g e r a a m d. n de collegebrief van augustus 215 is de Raad hierover g e ï n f o r m e e r d. Hierbij is a a n g e g e v e n dat er naast de ontvangst van extra bouwleges ook extra uitgaven zijn. De extra kosten w o r d e n voor een belangrijk deel v e r o o r z a a k t door de extra inhuur voor v e r g u n n i n g v e r l e n i n g, toezicht en h a n d h a v i n g. Hoewel de inkomsten (leges) in 215 zijn g e r e a l i s e e r d, worden een deel van de extra w e r k z a a m h e d e n in 216 uitgevoerd. De plannen w a a r v o o r v e r g u n n i n g is v e r l e e n d, komen naar v e r w a c h t i n g in dat jaar in a a n b o u w. Dan is er ook toezicht n o d i g. Voor de extra w e r k z a a m h e d e n v o o r t v l o e i e n d e uit de extra v e r g u n n i n g a a n v r a g e n is in 215 extra geld beschikbaar g e s t e l d. V o o r g e s t e l d wordt om het resterende gedeelte van dit budget in 216 in te zetten voor de d e k k i n g van de resterende w e r k z a a m h e d e n bij toezicht die nog voortvloeien uit de extra v e r g u n n i n g a a n v r a g e n van Kosten verdere on twikkelin g va n het mídoffice e n de diverse digitale koppeli nn ge (in- en exter n ). n 215 waren er budgetten beschikbaar om de kosten van een verdere ontwikkeling van het midof f ice en de diverse d a a r m e e v e r b a n d h o u d e n d e digitale koppelingen (inen extern) te d e k k e n. Deze w e r k z a a m h e d e n v i n d e n pas in 216 plaats. 4.3 On twikkelbudget n co cept Huis van de Stad n 215 is een budget van k 2. b e s c h i k b a a r g e s t e l d, voor ontwikkelingskosten o m te komen tot het Huis van de S t a d. Hierbij was r e k e n i n g g e h o u d e n dat per 1 januari 216 dit vorm zou krijgen mede door, de in huizing van nieuwe huurder in het gemeentehuis. Dit heef t in ieder geval een h a l f j a a r vertraging o p g e l o p e n en daardoor zijn er in 215 nagenoeg geen ontwikkelingskosten g e m a a k t. De vertraging is ontstaan doordat deze nieuwe huurder de beslissing niet in 215 kon n e m e n en deze hee f t d o o r g e s c h o v e n naar 216 (juli). Participatie: N.V.T. Communicatie: Er wordt dit jaar evenals vorig jaar geen persbericht g e m a a k t. De w e t h o u d e r Financiën heef t in de p e r s b i j e e n k o m s t van 19 april a s. een mondelinge toelichting over de j a a r s t u k k e n aan de pers g e g e v e n. Financiën: Het bij het eerdere collegevoorstel bepaalde j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 ad C te s t o r t e n : «C 98.3 t.b.v. de o v e r l o p e n d e posten in de a l g e m e n e reserve (vrij)» in de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis

14 -4Vervolgens wordt in de b e s t e m m i n g s r e s e r v e o v e r l o p e n d e posten t.b.v. in 216 uit te voeren projecten 215 gestort en deze te dekken door een onttrekking uit de a l g e m e n e reserve (vrij). Hieronder w o r d e n op hoofdlijnen de belangrijkste o n t w i k k e l i n g e n na de 2de b e s t u u r s r a p p o r t a g e 215 t o e g e l i c h t : Aanvullende storti n g voorzien ni g Gevolge n garan tiestellin g Heemstede( n egatief effect C,6 miljoen Er zijn n ieuwe on twikkelin gen n ro dom de mogelijke verkoop van Heemstede. Op basis van deze on twikkelin gen moet de voorzien in g met 6,6 miljoen worden verhoogd tot C 2,6 miljoen. De hoogte van de voorzien in g is hiermee adequaat om het risico bij verkoop van Heemstede af te dekken. Effect d e c e m b e r c i r c u l a i r e (positief effect C,27 miljoen) Het financieel effect van de decembercirculaire 215 op de a l g e m e n e uitkering 215 is 6,27 miljoen positief. Dit w o r d t voornamelijk v e r o o r z a a k t doordat het R ijk een aantal lokale m a a t s t a v e n over de periode definitief heeft v a s t g e s t e l d. Het betreft de m a a t s t a v e n b e d r i j f s v e s t i g i n g e n, o e v e r l e n g t e, o p p e r v l a k t e b e b o u w i n g, minderheden en lage i n k o m e n s. itkerings- en u i t v o e r i n g s b u d g e t t e n W L (negatief effect C,1 miljoen) Het negatief effect van ê,1 miljoen wordt v e r o o r z a a k t door de volgende posten.» Lagere u i t v o e r i n g s k o s t e n (positief effect C ) Er is s p r a k e n van e e n incidenteel hogere uitkering (C 1.) uit het B T W C o m p e n s a t i e f o n d s. Daarnaast zijn voor de uitvoering van het beleid in 215 lagere u i t v o e r i n g s k o s t e n (6 116.) nodig g e w e e s t. «Lagere u i t k e r i n g s l a s t e n (positief effect C 138.) Het aantal b i j s t a n d s h u i s h o u d e n s is ten opzichte van de prognose van 1 juli 215 (53) n e e r w a a r t s naar 487 bijgesteld (effect ). Daarnaast heeft de vaststelling (op 3 oktober 215) van het definitieve budget G e b u n d e l d e uitkering een positief effect van C 97..» Minimabeleid en bijzondere bijstand (positief effect ũ 88.) De Bijzondere Bijstand Zelfstandigen (BBZ) is e e n open einde regeling die door de g e m e e n t e trecht voor de W L wordt u i t g e v o e r d. Bij de prognose van de halfjaarcijfers W L w a s de tendens van een hoger aantal uitkeringen BBZ nog niet w a a r te n e m e n. Doordat de BBZ door het R ijk voor 75 7o vergoed wordt, w o r d e n er ook meer inkomsten o n t v a n g e n. Per saldo een positief effect van C 46.. n 214 heeft het R ijk de regeling c o m p e n s a t i e eigen risico afgeschaft. n 215 w a r e n g e r e c h t i g d e n in de mogelijkheid om hier nog é é n m a l i g gebruik van te m a k e n. O n d a n k s dat hier actief via brieven op ingezet is, is hier minder gebruik van g e m a a k t dan verwacht. Hierdoor ontstaat een positief effect van C 42..» D e b i t e u r e n b e h e e r (negatief C 545.) Op basis van een a n a l y s e van de mate van o n i n b a a r h e i d van de debiteuren W L is g e b l e k e n dat het huidig gehanteerd p e r c e n t a g e van 6 7o verhoogd moet w o r d e n naar 83 /). o Exploitatielasten b i n n e n s p o r t a c c o m m o d a t i e s (positief effect ś,9 miljoen) Het positieve exploitatieresultaat voor alle b i n n e n s p o r t a c c o m m o d a t i e s is als volgt s a m e n te v a t t e n :» lagere kosten voor e n e r g i e, s c h o o n m a a k en regulier klein onderhoud ( f 58.)» besparing op uitgifte sportmaterialen (C 15.)» lagere kapitaallasten voor het gymnastieklokaal MFA Limes ( 6 14.) Exploitatielasten g e m e e n t e l i j k e huisvesting (positief effect Ç,8 miljoen) Lagere kosten voor e n e r g i e, s c h o o n m a a k en regulier klein o n d e r h o u d hebben geleid tot een positief exploitatieresultaat van de g e m e e n t e l i j k e huisvestingslasten

15 -5Vrijval stelposten (positief effect g,29 miljoen) Als gevolg van een v e r t r a a g d e overdracht v a n o p e n b a a r g e b i e d van de grondexploitatie naar de a l g e m e n e dienst is een deel (C,11 miljoen) van de hiervoor g e r e s e r v e e r d e b e h e e r g e l d e n in 215 niet n o d i g. Er is in 215 geen extra beroep gedaan op de reguliere voorziening bijzondere bijstand. Daarnaast w o r d t de herijking van het A r m o e d e - en schuldenbeleid begin 216 a f g e r o n d. Per saldo is er hierdoor een positief financieel effect van ê,18 miljoen. n 216 wordt de stelpost Bijzondere bijstand kwetsbare g r o e p e n betrokken bij de uitvoering van het actieplan S t a t u s h o u d e r s dat door de raad in januari 216 is vastgesteld. O n r o e r e n d z a a k b e l a s t i n q (positief effect C,9 miljoen) Er is sprake van zowel een meeropbrengst ozb gebruikers als e i g e n a r e n. Het grootste deel van de b e z w a a r s c h r i f t e n is a f g e h a n d e l d, w a a r v a n een gedeelte van de bezwaarschriften heeft geleid tot waard bijstellingen en d a a r m e e tot een a a n p a s s i n g / v e r m i n d e r i n g van de o z b - a a n s l a g. Het effect van deze b e z w a a r s c h r i f t e n op de opbrengst is positiever dan de a a n n a m e s voor het opstellen van de tariefbepaling 215. Dit resulteert in een hogere opbrengst. Actualisatie v o o r z i e n i n g w e t h o u d e r s p e n s i o e n e n (positief effect C,8 miljoen) De berekening van de hoogte van de voorziening voor w e t h o u d e r s p e n s i o e n e n (voor voormalige en zittende w e t h o u d e r s ) is eind d e c e m b e r g e a c t u a l i s e e r d. Dit heeft geleid tot een bijstelling van de voorziening met als gevolg een positief exploitatieresultaat. Overige budgetten g 25. ž 6 75.) (positief effect C.6 miljoen) Het positief effect van ê,6 miljoen is het saldo van alle voor- en nadelen met een afwijking tussen C 2 5. en C 75.. Overige budgetten fž 6 25.) (positief effect C,28 miljoen) Een voordelig saldo van C,27 miljoen is o p g e b o u w d uit een groot aantal kleinere afwijkingen van minder dan ë 25., die hier niet nader w o r d e n toegelicht. ndien deze afwijkingen o n d e r d e e l uitmaken van relevante o v e r s c h r i j d i n g e n op d e e l p r o g r a m m a - n i v e a u, w o r d e n zij in de v e r s c h i l l e n a n a l y s e s van de programma's toegelicht. Houten, 14 juni 216 het raadvan b u r g e m e e s t e r en wethouders van de g e m e e n t e Houten de secretaris, de burgemeester, H.S. den Bieman W. M. de J o n g Meegezonden bijlagen bij dit voorstel: 1. Begrotingswijziging 216 Verantwoordelijke wethouder(s): 1 poho : W e t h o u d e r Van Liere e Zaaknummer: 16CV

16 Raadsbesluit Voorstelnummer: (GEWJZGD) De raad van de gemeente Houten heeft het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 12 april 216 nr. BWV16.15 en 24 mei 216 nr. BWV gelezen en besluit; 1. Bij het eerdere raadsvoorstel bepaalde j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 ad C voor C 98.3 t.b.v. de overlopende posten in de algemene reserve (vrij) te storten 2. Het dan nog resterende j a a r r e k e n i n g r e s u l t a a t 215 ad é" in de b e s t e m m i n g s r e s e r v e e c o n o m i s c h e crisis te storten 3. C 98.3 te storten in de b e s t e m m i n g s r e s e r v e o v e r l o p e n d e posten t.b.v. in 216 uit te voeren projecten 215 en dit bedrag te d e k k e n door een onttrekking uit de algemene reserve (vrij) 4. ê 98.3 aan de b e s t e m m i n g s r e s e r v e overlopende posten t.b.v. de te maken kosten 216 voor projecten 215 te onttrekken Dit is besloten in de openbare vergadering van de raad op 14 juni 216. De raad van de g e m e e n t e H o u t e n, de griffier, de voorzitter, nen W. M. de üong

17 3.. Jaarstukken resultaatbestemming Bijlage: resultaatbestemming jaarrekening 215

18 Formulier begrotingswijziging Nr begrotingswijziging Datum raadsvergadering Nummer raadsvoorstel Omschrijving : : : : 1618 Dienstjaar: juni 216 Afdeling: Staf Resultaatbestemming jaarrekening 215 (BWV16.15 dd ) KOSTENPLAATSEN Lasten / J/N OMSCHRJVNG / CKP nterne dienstverlening 3433 N Overige werkzaamheden door derden Ontwikk 3. Kosten diverse KP afd Dienstverlening N Overige werkzaamheden door derden TOTAAL LASTEN Baten / J/N OMSCHRJVNG / CKP nterne dienstverlening 628 N Doorbelasting vanuit CKP KP afd Dienstverlening N Doorbelasting vanuit KP TOTAAL BATEN LASTEN -/- BATEN PRODCTEN Lasten PROG / J/N OMSCHRJVNG / A A A Mutaties reserves : Storting Storting Storting Saldo kostenplaatsen Betrokken N CKP nterne Dienstverlening 18.3 N KP Dienstverlening 3. Ontwikk Kosten diverse DSPDF_F293_ xlsx

19 Lasten bouwvergunningen N Advieskosten TOTAAL LASTEN Baten PROG / J/N OMSCHRJVNG / Mutaties reserves Kosten bouwaa A posten A A A Onttrek Onttrek TOTAAL BATEN LASTEN -/- BATEN NVESTERNGEN Lasten / J/N OMSCHRJVNG / 216 TOTAAL LASTEN Baten :48 / J/N OMSCHRJVNG / TOTAAL BATEN LASTEN -/- BATEN DSPDF_F293_ xlsx

20 RESERVES EN VOORZENNGEN Lasten / J/N OMSCHRJVNG / Overboekingsrekening algemene reserve N Overboeking investeringen 98.3 posten N Overboeking investeringen Algemene reserve (vrij) 98.3 Onttrek Best res overlopende posten 98.3 Onttrek TOTAAL LASTEN Baten / J/N OMSCHRJVNG / Algemene reserve (vrij) posten Best res economische crisis Best res overlopende posten 98.3 Storting Overboekingsrekening algemene reserve N Overboeking investeringen 98.3 Overlop TOTAAL BATEN LASTEN -/- BATEN : DSPDF_F293_ xlsx

21 Toelichting Begrotingswijziging Nummer wijziging: Nummer raad: Omschrijving Resultaatbestemming jaarrekening 215 (BWV16.15 dd ) Algemeen Bij het gedeelte "producten", wordt in de 2e kolom "PROG" het 6-cijferige nummer van het product vermeld zoals dat is opgenomen in de bijlage in de begroting 212. Bij de kolom "J/N" wordt aangegeven of het structureel is of niet

22 rente n afschrijving annuïteit investering 5,% 3 annuïtair 6.55,14 1., jan afschrijving 1., 1.55, , 1.58, , 1.659, , 1.742, , 1.829, , 1.921, , 2.17, , 2.118, , 2.224, 83.45, 2.335, 81.7, 2.451, , 2.574, 76.45, 2.73, , 2.838, 7.54, 2.98, , 3.129, , 3.285, 61.11, 3.449, , 3.622, 54.39, 3.83, 5.236, 3.993, , 4.193, 42.5, 4.42, , 4.623, 33.25, 4.854, rente 5., 4.925, 4.846, 4.763, 4.676, 4.584, 4.488, 4.387, 4.281, 4.17, 4.54, 3.931, 3.82, 3.667, 3.525, 3.376, 3.22, 3.56, 2.883, 2.72, 2.512, 2.312, 2.13, 1.882, 1.651, kap.lasten 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 6.55, 31-dec , , , , , , , , 83.45, 81.7, , 76.45, , 7.54, , , 61.11, , 54.39, 5.236, , 42.5, , 33.25, ,

23 rente n afschrijving investering 5,% 25 lineair 1., Powered by TCPDF ( 1-jan afschrijving 1., 4., 96., 4., 92., 4., 88., 4., 84., 4., 8., 4., 76., 4., 72., 4., 68., 4., 64., 4., 6., 4., 56., 4., 52., 4., 48., 4., 44., 4., 4., 4., 36., 4., 32., 4., 28., 4., 24., 4., 2., 4., 16., 4., 12., 4., 8., 4., 4., 4., rente 5., 4.8, 4.6, 4.4, 4.2, 4., 3.8, 3.6, 3.4, 3.2, 3., 2.8, 2.6, 2.4, 2.2, 2., 1.8, 1.6, 1.4, 1.2, 1., 8, 6, 4, 2, kap.lasten 9., 8.8, 8.6, 8.4, 8.2, 8., 7.8, 7.6, 7.4, 7.2, 7., 6.8, 6.6, 6.4, 6.2, 6., 5.8, 5.6, 5.4, 5.2, 5., 4.8, 4.6, 4.4, 4.2, 31-dec 96., 92., 88., 84., 8., 76., 72., 68., 64., 6., 56., 52., 48., 44., 4., 36., 32., 28., 24., 2., 16., 12., 8., 4.,,