Effecten voorjaarsnota

Transcriptie

1 Adviesnota voor de raad Onderwerp : Programmabegroting 2013 Datum collegebesluit : dinsdag 25 september 2012 Datum raadsvergadering : donderdag 8 november 2012 Agendapunt : Portefeuillehouder : Wethouder Zondag Nummer postregistratie : Naam programma : Inlichtingen bij Tel.nr. : : Wouter van de Werken wgpvandewerken@zaltbommel.nl Voorstel 1. Vaststellen programmabegroting 2013 Inleiding Begin van de zomer heeft de gemeenteraad de Voorjaarsnota 2013 vastgesteld. Deze voorjaarsnota was het uitgangspunt bij de nu voorliggende begroting. Doel / meetbaar effect Gewenste doelstellingen formuleren en deze koppelen aan beschikbare middelen, zodanig dat er sprake is van een structureel evenwicht tussen baten en lasten. Argumenten Begin van de zomer heeft u de Voorjaarsnota 2013 vastgesteld. In deze voorjaarsnota zijn een aantal prioriteiten gesteld. Deze voorjaarsnota is het uitgangspunt bij de nu voorliggende begroting. In de onderstaande tabel treft u de samenvatting aan van de effecten uit de voorjaarsnota Effecten voorjaarsnota Thema Wonen en Leefomgeving Camera's Formatie handhaving Formatie Realisatie en Beheer projecten Formatie groen Nota begraafleges Thema Voorzieningen Dorps- en wijkgericht werken Formatie gebouwenbeheer brede school

2 Thema Bestuur & Organisatie Spoor 2 informatiebeleidsplan Totaal Na het verschijnen van de Voorjaarsnota 2013 zijn de gegevens van de junicirculaire van het gemeentefonds verwerkt en de hiermee samenhangende effecten aangepast. In de onderstaande tabel presenteren we het financieel beeld voor het opstellen van de programmabegroting. Startpunt programmabegroting Saldo na 1e bestuursrapportage Effecten voorjaarsnota Maatregelen voorjaarsnota Effecten junicirculaire Tussentijdse besluitvorming Startpunt programmabegroting Belastingopbrengsten Door een aantal belastingopbrengsten te optimaliseren leidt dit tot een extra opbrengst. Toeristenbelasting Met ingang van 2011 leggen we een belasting op aan arbeidsmigranten die in onze gemeente verblijven. De voorlopige aanslag bedraagt ; waarbij de verwachting is dat we zeker zullen behalen. Forensenbelasting In onze gemeente kennen we nog geen forensenbelasting; we willen deze met ingang van 2013 invoeren en deze belasting zal zeker opleveren. Precariobelasting (terrassen) Met de invoer van de precariobelasting heffen we ook inkomsten voor de terrassen. Met het afschaffen van de precariobelasting zullen deze inkomsten ongemoeid blijven. Deze inkomsten bedragen Precariobelasting (kabels en leidingen) Het rijk is voornemens de precariobelasting voor kabels en leidingen voor nuts voorzieningen af te schaffen. Sinds enkele jaren heffen we deze belasting. Het grootste deel van de inkomsten bestaat uit het gasnet (ruim ) en electranet ( ). Voor deze tweede belasting loopt de rechtszaak nog. Omdat de Tweede kamer voornemens is dit deel van de belasting af te schaffen is alleen in 2013 een deel ( ) in de begroting opgenomen. Als deze wet wordt afgeschaft, is er een mogelijkheid om deze geleidelijk af te bouwen. Dit kan bijvoorbeeld door 75%, 50%, 25%. Uitgaande van per jaar levert dit incidentele ruimte in de begroting. Doorrekening begroting 2013 Voor het maken van de begroting 2013 worden de salarissen, rente, afschrijvingen, subsidies, bijdrage gemeenschappelijke regelingen uren etc. opnieuw doorgerekend. Het resultaat daarvan is een aangepast begrotingssaldo. De verschillen hebben in hoofdzaak twee oorzaken namelijk de salariskosten en het renteresultaat. 2

3 Salariskosten De salariskosten kennen een stijging van ; voor wordt dit veroorzaakt door een ingeschatte loonstijging van 1% per en de andere is het gevolg van de verlenging van de tijdelijke toeslag op de pensioenpremie tot en met Omdat betaald kan worden uit de stelpost loonontwikkeling resteert een nadeel van Renteresultaat Het renteresultaat is een flink stuk nadeliger doordat de reservepositie voor riolering, bovenwijkse voorzieningen, en algemene bedrijfsreserve op begrotingsbasis slinkt met 2,4 oplopend naar 6,4 miljoen in Een lagere reserve positie betekent het aantrekken van extern geld. Opgeteld leidt dit tot het volgende begrotingsbeeld. Doorrekening begroting Startpunt programmabegroting Belastingopbrengsten Renteresultaat Effect salariskosten Overig Begroting voor maatregelen Sluitend begrotingsperspectief Het bovenstaande resulteert in een begroting die niet sluitend is. Door een aantal maatregelen te nemen resulteert dit weer in sluitend meerjarenperspectief: Salarisontwikkeling Conform de huidige CAO is de laatste salarisstijging op 1 april ingegaan; landelijk wordt er gesproken over een 0-lijn. Mocht er al een loonsverhoging komen dan is de verwachting dat deze niet eerder dan 1 juli ingaat. Daarnaast is in de salariskosten de verhoging van de toeslag op het ABP structureel meegenomen. Volgens de afspraak loopt de tijdelijke toeslag per af. Samenvattend is de verwachting dat de salariskosten lager zullen uitkomen. Renteresultaat De ervaring van de laatste jaren leert dat de reservepositie in werkelijkheid toch hoger is dan waarmee in de begroting rekening werd gehouden. Uitgaande van een hogere reservepositie van leidt dit tot lagere financieringskosten van Daarnaast zijn de renteniveaus op dit moment historisch laag. Uitgaande van het begrote financieringstekort denken we hiermee een besparing te realiseren van Opgeteld betekent dit een voordeel van In 2013 zal de besparing lager zijn door een lager financieringstekort. Uren projecten Aan projecten wordt ongeveer toegerekend. De kosten stijgen met 1,5% maar doordat de bijdrage van projecten gelijk blijft ontstaat een nadeel in de begroting. Dit corrigeren levert een bedrag op van Precariobelasting Er is een mogelijkheid tot afloop van precariobelasting. In de voorjaarsnota kende 2015 al een nadeel. Door nu voor afloop precariobelasting mee te nemen ontstaat er een sluitende begroting. 3

4 In de onderstaande tabel zijn de effecten van de belastingopbrengsten en het doorrekenen van de begroting verwerkt. Door het nemen van een viertal maatregelen kunnen we nu een sluitende begroting presenteren zoals hieronder gepresenteerd. Doorrekening begroting Begroting voor maatregelen Salarisontwikkeling Renteresultaat Uren projecten Precariobelasting Begroting na maatregelen Beleidsmatige ontwikkelingen Hieronder bespreken we in het kort de belangrijkste ontwikkelingen. De detailinformatie van deze onderwerpen is te vinden in de voorjaarsnota Lenteakkoord Op 27 april 2012 hebben 5 fracties in de Tweede Kamer (D66, GroenLinks, ChristenUnie, VVD en CDA) overeenstemming bereikt over een pakket aanvullende maatregelen. In het Stabiliteitsprogramma staan maatregelen die nodig zijn om de verslechterde overheidsfinanciën op orde te brengen. De maatregelen raken de burgers & bedrijven van de gemeente direct dan wel indirect door een lagere bijdrage uit het gemeentefonds. Duidelijkheid hierover komt in de septembercirculaire. Wet Werken Naar Vermogen (WWNV) Het kabinet wil de sociale werkvoorziening in de toekomst alleen openstellen voor mensen die uitsluitend in een beschutte omgeving kunnen werken. Veel mensen die - met ondersteuning - ook in een gewone baan aan de slag kunnen, werken nu nog in de sociale werkvoorziening. Door het controversieel verklaren van deze wet is het onbekend wanneer deze wet in werking zal treden. Deze nieuwe wet biedt zo veel mogelijk gelijke rechten en plichten voor iedereen die gebruik maakt van de WSW, Wajong, de WWB en de Wet investeren in jongeren. De nieuwe wet moet het mogelijk maken dat zo veel mogelijk mensen door regulier werk in hun eigen levensonderhoud kunnen voorzien. Precariobelasting Al enkele jaren wordt gesproken over het al dan niet afschaffen van de precariobelasting op nutsvoorzieningen. Ondanks deze discussie heffen we sinds 2011 deze belasting. Door het vervroegd vallen van kabinetten is dit voornemen nog niet geëffectueerd. In het kader van risicobeheer nemen we deze belasting dan ook niet structureel op in de begroting. Realisatie sporthal Cambium Vanuit de wens om uitvoering te geven aan de akte van doordecentralisatie van 4 maart 2009 om een sportvoorziening te realiseren in de onmiddellijke nabijheid van de schoolgebouwen van S.G. Cambium aan de Van Heemstraweg Oost zijn in de afgelopen periode in hierover overleg gevoerd. Binnenkort is de nadere uitwerking naar verwachting gereed. De uitkomsten worden meegenomen in de op te stellen Toekomstvisie Zwembad en Binnensportaccommodaties. Projectbureau Herstructurering Tuinbouw Bommelerwaard 4

5 Als uitvloeisel van de participatie in de Gemeenschappelijke Regeling 'Projectbureau Herstructurering Tuinbouw Bommelerwaard' wordt uitvoering gegeven aan de afspraken uit de 'Samenwerkingsovereenkomst herstructurering glastuinbouw en paddenstoelenteelt Bommelerwaard'. De herstructureringsopgave kent een netto contant tekort van 15,7 mln. De vier deelnemende partijen (naast de gemeente Zaltbommel ook de gemeente Maasdriel, de provincie Gelderland en het waterschap Rivierenland) hebben in een eerste fase 4,66 mln. bijgedragen. Voor de begroting 2014 van het PHTB zijn voor de volgende fase aanvullende middelen nodig; het aandeel van Zaltbommel hierin bedraagt 1,713 miljoen. Kanttekeningen In deze begroting zijn niet de effecten opgenomen van de kerntakendiscussie. Separaat aan dit voorstel wordt u hierover om besluitvorming gevraagd. Financiën Naast het hierboven geschetste begrotingsbeeld is het invulling geven aan de taakstellingen een belangrijk proces. In de periode tussen het voorjaar en deze begroting is het bedrag aan taakstellingen verminderd van 1,8 miljoen naar 1,1 miljoen. Door invulling te geven aan bestuursopdrachten zal dit bedrag verder worden gereduceerd in de 2 e bestuursrapportage Hieronder presenteren we de resterende taakstellingen. Taakstellingen (bezuinigingen) Vermindering politieke ambtsdragers ICT-kosten 30 werkplekken Subsidiestromen Alternatief bezuiniging Huis Brakel Exploitatie stadhuis Subsidie Tafeltje-Dekje Dorps- en wijkgericht werken Afbouw 3 plusproducten logopedie Regiotaxi Huur reclamemast Subsidie bibliotheek Subsidie muziekschool Huisvesting Streekarchief Subsidie Poorterij Binnensport Organisatie Totaal Uitvoering Planning 5 oktober Verzending Raad 8 november Begrotingsraad 5

6 Communicatie Na besluitvorming op 10 november wordt - om de burgers te informeren - ingegaan op de programmabegroting Evaluatie / controle Bij de voortgangsrapportages in 2013 zullen wij u integraal informeren over de voortgang van de in de programmabegroting 2013 overeengekomen beleidsvoornemens. Bij de jaarrekening 2013 zullen wij uitgebreid verantwoording afleggen over het gevoerde beleid. Bijlagen Bijgevoegd Concept raadsbesluit Programmabegroting 2013 Ter inzage in de leeskamer Bijlageboek begroting 2013 BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN ZALTBOMMEL de secretaris, de burgemeester, drs. L.H. Derksen A. van den Bosch 6