De stappen van de planning- en controlcyclus

Transcriptie

1 Start De stappen van de planning- en controlcyclus Deze interactieve pdf laat zien hoe de gemeente Zuidplas de planning- en controlcyclus doorloopt. De visualisatie laat zien uit welke stappen het proces bestaat. Door op een knop in de visualisatie te klikken verschijnt informatie over wat er tijdens deze stap gebeurt. Door op de sluitknop te drukken verdwijnt de tekst weer. In opdracht van: gemaakt door: De ArgumentenFabriek

2 Perspectiefnota Begroting Voorjaarsnota Najaarsnota Jaarstukken

3 Perspectiefnota Begroting Voorjaarsnota Najaarsnota Jaarstukken Waarom doorloopt de gemeente Zuidplas de planning- en controlcyclus? De samenleving, de gemeenteraad, het college en de medewerkers PLANNING- hebben EN CONTROLCYCLUS inzicht in het beleid dat JAAR de gemeente 2 in een periode wil voeren, de beoogde middelen hiervoor en de resultaten hiervan.

4 Perspectiefnota Begroting Voorjaarsnota Najaarsnota Jaarstukken Wat is de rol van het coalitieakkoord en het collegeprogramma in de planning- en controlcyclus? Het coalitieakkoord en collegeprogramma worden opgesteld na de verkiezingen en vormen de inhoudelijke basis van de p&c-cyclus. De fracties die het college gaan vormen, geven in het coalitieakkoord aan wat zij de komende vier jaar willen bereiken. Het college werkt het coalitieakkoord in het collegeprogramma uit tot een richtinggevend programma voor de organisatie. Het collegeprogramma bevat financiële kaders op hoofdlijnen.

5 Perspectiefnota Begroting Voorjaarsnota Najaarsnota Jaarstukken Hoe ziet de ambtelijke rolverdeling van de planning- en controlcyclus er in Zuidplas uit? De afdeling Strategie en Beleid is verantwoordelijk voor het PLANNING- EN CONTROLCYCLUS opleveren van JAAR de producten 1 van de p&c-cyclus. De afdeling Strategie en Beleid is verantwoordelijk voor het aansturen van de processen van de p&c-cyclus. Alle afdelingen zijn zelf verantwoordelijk voor de inhoud die zij aanleveren en de kwaliteit hiervan. Alle afdelingen zijn ook verantwoordelijk voor hun eigen financiële cijfers. Cluster Financiën (afdeling Bedrijfsvoering) ondersteunt afdelingen bij het aanleveren van financiële cijfers. Cluster Financiën is verantwoordelijk voor de doorlopende administratieve verwerking van cijfers. De afdelingshoofden checken de verwerking van hun cijfers met het cluster Financiën.

6 Perspectiefnota Begroting Voorjaarsnota Najaarsnota Jaarstukken Wat is de perspectiefnota? Het college geeft met de perspectiefnota richting aan wat het VOORUITKIJKEN het BIJSTUREN komende jaar wil bereiken. VERANTWOORDEN De perspectiefnota kijkt vooruit, beleidsmatig naar het komende jaar, financieel naar meerdere jaren. Het college maakt de perspectiefnota op basis van het collegeprogramma. De raad stelt al dan niet gewijzigd de perspectiefnota en hiermee de uitgangspunten voor de begroting vast. De raad stelt de (eventueel gewijzigde) perspectiefnota vast, en hiermee uitgangspunten voor de begroting.

7 Perspectiefnota Begroting Voorjaarsnota Najaarsnota Jaarstukken Wat is de begroting? De begroting kijkt vooruit, beleidsmatig naar het komende jaar, financieel naar de komende vier jaar. In de begroting staat wat het college het komende jaar wil bereiken, wat het hiervoor gaat doen en wat dit kost. Het college maakt de begroting op basis van de perspectiefnota. De raad stelt de (eventueel gewijzigde) begroting vast voor 15 november, en stemt zo in met de collegeplannen. Een begroting wordt lopende het jaar twee keer geactualiseerd, bij de voorjaars- en najaarsnota.

8 Perspectiefnota Begroting Voorjaarsnota Najaarsnota Jaarstukken Wat is de voorjaarsnota? De voorjaarsnota kijkt naar de stand van zaken in het lopende jaar, op basis van de eerste drie maanden. De voorjaarsnota bevat de geactualiseerde begroting voor het lopende jaar. In de voorjaarsnota staan de voortgang en verwachte afwijkingen van de oorspronkelijke begroting. Het college legt de voorjaarsnota voor, de gemeenteraad stelt deze (eventueel gewijzigd) vast.

9 Perspectiefnota Begroting Voorjaarsnota Najaarsnota Jaarstukken PLANNING- EN CONTROLCYCLUS Wat is de najaarsnota? JAAR 1 VOORUITKIJKEN De BIJSTUREN najaarsnota kijkt naar de stand VERANTWOORDEN van zaken in het lopende jaar, op basis van de voorjaarsnota. De najaarsnota bevat de geactualiseerde begroting voor het lopende jaar. In de PLANNING- najaarsnota EN staan CONTROLCYCLUS de voortgang en verwachte JAAR 2 afwijkingen van de in het voorjaar geactualiseerde begroting. Het college legt de najaarsnota voor, de gemeenteraad stelt deze (eventueel gewijzigd) vast.

10 Perspectiefnota Begroting Voorjaarsnota Najaarsnota Jaarstukken PLANNING- EN CONTROLCYCLUS Wat zijn de jaarstukken? JAAR 1 VOORUITKIJKEN Met BIJSTUREN de jaarstukken legt het college VERANTWOORDEN verantwoording af over het afgelopen jaar. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bestaat uit een beleidsmatige terugblik, de jaarrekening PLANNING- bevat EN de CONTROLCYCLUS financiële verantwoording. JAAR 2 De gemeenteraad stelt uiterlijk voor 15 juli het jaarverslag en de jaarrekening vast. De jaarstukken dienen als inbreng voor de volgende perspectiefnota.