Begroting 2014 en 2 e IBU 2013: beantwoording vragen Pagina 2 van 48

Transcriptie

1 Beantwoording vragen Nota van wijziging Begroting 2014 en 2 e IBU 2013

2 Pagina 2 van 48

3 INHOUDSOPGAVE INHOUDSOPGAVE... 3 INLEIDING... 5 BEANTWOORDING VRAGEN BEGROTING Inleiding Zorg & welzijn Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieubeheer Openbare werken Publiekszaken Brandweer Financiën Facilitaire zaken Algemene en juridische zaken Personeel & organisatie Bestuur en directie Overzicht van algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Paragrafen Financiële begroting overzicht exploitatie Uiteenzetting van de financiële positie Financiële mutaties Productenraming NOTA VAN WIJZIGING BEGROTING BEANTWOORDING VRAGEN 2 e IBU Zorg & welzijn Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieubeheer Openbare werken Publiekszaken Brandweer Financiën Facilitaire zaken Algemene en juridische zaken Personeel & organisatie Bestuur en directie Overzicht van algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Mutaties in reserves Stand van zaken kredieten Stand van zaken moties en toezeggingen Pagina 3 van 48

4 Pagina 4 van 48

5 INLEIDING In het voorliggende document treft u de beantwoording van de vragen zoals die door de verschillende fracties zijn gesteld met betrekking tot de begroting 2014 en de 2 e IBU Mede naar aanleiding hiervan heeft college gemeend de stukken op een aantal punten te moeten wijzigen. In de zogenoemde nota van wijziging treft u de wijzigingen aan zoals ons college deze concreet voorstelt. Monnickendam, 29 oktober 2013 Burgemeester en wethouders van Waterland Pagina 5 van 48

6 Pagina 6 van 48

7 BEANTWOORDING VRAGEN BEGROTING 2014 Pagina 7 van 48

8 Pagina 8 van 48

9 Inleiding 1. PvdA: blz. 5 Algemeen. Met welk bedrag neemt het gemeentefonds in 2014 af in vergelijking met 2013? Met betrekking tot de ontwikkeling van de uitkering uit het gemeentefonds zijn de volgende tegenvallers op de gemeente Waterland afgekomen: - ten opzichte van de uitkering die wij bij de 1 e IBU 2013 nog verwachtte, zijn de bedragen na 2014 sterk naar beneden toe bijgesteld; - in 2015 neemt ook in absolute termen de uitkering van het gemeentefonds fors af ten opzichte van het voorgaande jaar kan wat dat betreft worden gezien als een overgangsjaar: incidenteel neemt de uitkering uit het gemeentefonds toe, zowel ten opzichte van het bedrag dat we bij de 1 e IBU 2013 verwachtte, als ten opzichte van In de onderstaande tabel is gepresenteerd de uitkering uit het gemeentefonds van 2014 tot en met 2017 zoals die zijn opgenomen in de 1 e IBU 2013 en de begroting e IBU PM Begroting PvdA: blz. 6 Algemeen. Door minder inkomsten kan de gemeente Waterland ook minder uitgeven. Met welk bedrag nemen de inkomsten en uitgaven van de begroting 2014 van Waterland in totaal af ten opzichte van 2013? Wat zijn voor 2014 de vijf belangrijkste ontwikkelingen (tegenvallers?) waardoor de gemeente Waterland minder ontvangsten heeft dan in 2013 en welke vijf beslissingen (bezuinigingen/uitstel betalingen?) van het college zorgen ervoor dat de gemeente Waterland in 2014 ook minder uitgeeft? Welke bedragen zijn hier per ontwikkeling/beslissing (dus zowel aan de inkomstenkant als aan de uitkomstenkant) mee gemoeid? Bij het vaststellen van de meerjarenraming werd het college geconfronteerd met een aantal tegenvallers ten opzichte van de cijfers waarvan tot op dat moment van uit was gegaan. In de eerste plaats betreft het een verdere neergang van de uitkering uit het gemeentefonds met ingang van 2015 (zie hiervoor de beantwoording van vraag 1). Daarnaast heeft de vertraging in de realisatie van de jachthaven in Uitdam ertoe geleid dat in 2014 en 2015 extra te ontvangen toeristenbelasting moest worden afgeraamd (2014: ; 2015: ). Ook is gebleken dat het voornemen van de regering om het aantal gemeenteraadsleden en wethouders terug te brengen (de zogenoemde dualiseringscorrectie) is teruggedraaid. Omdat in onze begroting reeds rekening was gehouden met minder vergoedingen aan raadsleden en wethouders, moest het budget structureel met per jaar worden bijgeraamd. Om de begroting toch meerjarig sluitend te krijgen, heeft het college onder meer de volgende bezuinigingen doorgevoerd: - niet doorvoeren van een inflatiecorrectie op de overige materiële uitgaven (circa ); - naar beneden toe bijstellen van het krediet groot onderhoud sporthal t Spil (van 1,17 miljoen naar ); - bezuiniging op exploitatie van de jachthaven Hemmeland ( ); - bezuiniging op het ISW ( ); - bezuiniging op het budget van stages in het kader van organisatieontwikkeling ( ). Pagina 9 van 48

10 1. Zorg & welzijn 3. CDA: blz. 13 Decentralisaties. Ten aanzien van de decentralisaties is gesteld dat de financiële risico s beperkt worden. Hoe zijn deze in het kader van de voorliggende meerjaren begroting beperkt? In financiële zin kan hierover nog geen duidelijkheid worden gegeven omdat het Rijk nog niet bekend gemaakt heeft welke budgetten er naar de gemeenten toe komen om de gedecentraliseerde taken uit te gaan voeren. Door de voorbereiding op de invoering van de drie decentralisaties samen met andere gemeenten in de regio Zaanstreek-Waterland op te pakken en dwarsverbanden tussen de decentralisaties te leggen, proberen wij de financiële risico s wel zoveel mogelijk te beperken. Daarnaast kijken wij ook in ons nog vast te stellen beleid hoe de financiële risico s zo veel mogelijk kunnen worden beperken. Ook vanuit het Rijk wordt gekeken hoe de risico s voor de gemeenten beperkt kunnen worden. 2. Volkhuisvesting, ruimtelijke ordening en milieubeheer Geen vragen ontvangen. 3. Openbare werken Geen vragen ontvangen. 4. Publiekszaken Geen vragen ontvangen. 5. Brandweer 4. D66: blz. 17 Nieuwe brandweerpost Broek in Waterland. U schrijft dat in 2014 de bouw van de brandweerpost in Broek in Waterland wordt afgerond. Is er al meer duidelijkheid over de overdracht van gebouwen en inventaris aan de Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland? En gaat hierbij ook de oude brandweerkazerne in Broek in waterland mee? In het bestuur van de Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland is besloten dat de gebouwen in eigendom blijven bij de deelnemende gemeenten, tenzij er een fiscaal nadeel dreigt voor een specifiek gebouw. In het geval van fiscaal nadeel kan de desbetreffende gemeente er voor opteren om dat specifieke gebouw tijdelijk aan de veiligheidsregio over te dragen. Na de periode waarin het fiscale nadeel kan optreden worden de gebouwen dan weer teruggeleverd aan de gemeente. Voor onze gemeente gaat het concreet om de kazernes in Ilpendam en Monnickendam. Door de gebouwen in eigendom te laten bij de deelnemende gemeenten dan wel terug te leveren, blijven de gemeenten invloed houden bij eventuele toekomstige wijzigingen in het gebruik. Het wel of niet overdragen wordt kostenneutraal opgelost, indien taken of onderdelen niet worden overgedragen (zoals onderhoud aan de kazerne) blijven de bijbehorende budgetten deel uitmaken van de gemeentebegroting. De oude kazerne in Broek in Waterland blijft dus bij de gemeente. Pagina 10 van 48

11 5. CDA: blz. 17 Regionale samenwerking. Per 1 januari 2014 wordt de uitvoering van de brandweertaken overgedragen aan de Veiligheidsregio. Waarom zijn de brandweertaken nog op dezelfde wijze als voorheen opgenomen in de begroting? Waarom is niet een verwachte afdracht aan de Veiligheidsregio opgenomen? Wat is op dit moment de verwachte kostenontwikkeling voor de brandweertaken op het moment dat deze uitgevoerd gaan worden door de Veiligheidsregio? Er is bewust voor gekozen deze ontwikkeling niet in de begroting te verwerken, maar als een apart besluitvormingsproces aan de raad voor te leggen. De (meerjaren)begroting van de veiligheidsregio laat zien dat er de eerste jaren sprake zal zijn van een (beperkte) stijging van de jaarlijkse lasten (2014 en 2015). Dit wordt veroorzaakt door kapitaallasten en overheadverrekening. Voor de jaren daarna wordt een (beperkte) daling van de jaarlijkse lasten verwacht. 6. Financiën 6. D66: blz. 18 Opzet financiële stukken. Waar denkt u aan bij de verdere uitwerking aan de ontwikkeling van de risicoparagraaf en wat is de betekenis van het EMU-saldo voor onze gemeente? Wij hebben er tot nu toe bewust voor gekozen de risico s niet als totaalbedrag te kwantificeren door de producten van schade en kans van optreden te sommeren. Deze lijn willen wij voortzetten omdat wij deze werkwijze als bewerkelijk en vol onzekerheden zien. Verdere ontwikkeling in de risicoparagraaf zien wij in het up-to-date houden van de risico s en wellicht het aangeven van de maatregelen die wij nemen om deze risico s te beperken. Wij zijn verplicht het EMU-saldo in onze begroting op te nemen. Er is een plafond gesteld aan het totale EMU-tekort van alle gemeentes tezamen. Bij overschrijding van dat plafond is het mogelijk dat het Rijk een korting op het gemeentefonds doorvoert. 7. CDA: blz. 18 Opzet financiële stukken. Voor 2014 wordt ingezet op verbetering van de operationele managementinformatie. Welke verbeteringen moeten we aan denken? Het eenvoudiger produceren van managementinformatie door betere structuur in de gegevens aan te brengen, het leggen van verbindingen tussen systemen en het automatiseren van de rapportages. 7. Facilitaire zaken 8. D66: blz. 19 Subsidieadvisering. Wat zijn de bereikte resultaten in 2013? Graag een gespecificeerd overzicht. Deze zomer is de subsidieadviseur gestart (0,25 fte voor Waterland). De eerste activiteit betrof de opzet van een actueel en compleet overzicht van relevante subsidiemogelijkheden (in de vorm van een database en logboek). Daarnaast is een rapportage opgesteld over de huidige stand van zaken rondom de subsidiewerving binnen onze organisatie. In praktische zin zijn verschillende subsidieaanvragen begeleid, zoals voor het fietspad Ilpendam-Broek in Waterland, Jachthaven Hemmeland en de aanleg van openbaar draadloos internet. Voor uitsluitsel over toekenningen is deze rapportage te vroeg. Tot slot zijn inwoners en bedrijven een aantal keer via de gemeentepagina/website gewezen op relevante subsidiemogelijkheden 8. Algemene en juridische zaken Geen vragen ontvangen. Pagina 11 van 48

12 9. Personeel & organisatie 9. GroenLinks: Kilometervergoeding. Kunnen wij een overzicht krijgen van het bedrag dat uitgekeerd is aan kilometervergoedingen binnen de organisatie? Het gaat dan met name om de dienstreizen en om totaalbedragen, liefst over een periode van drie jaren. Hieronder wordt de gevraagde specificatie gepresenteerd: Jaren Dienstreizen Reiskosten voor opleidingen Totaal Bestuur en directie Geen vragen ontvangen. 11. Overzicht van algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 10. PvdA: blz. 23 Algemene uitkering. Klopt het dat in deze begroting de septembercirculaire van het ministerie van BZK al is meegenomen? Klopt het ook dat veel gemeenten (waaronder bijvoorbeeld de gemeente Purmerend) dat pas op een later moment doen? Waarom heeft het college hiervoor gekozen? Op 17 september 2013 is op Prinsjesdag de zogenoemde septembercirculaire vrijgegeven door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Daaruit is per gemeente af te leiden wat de hoogte van de algemene uitkering uit het gemeentefonds voor de komende jaren gaat worden. Conform de vaste gedragslijn heeft ons college ervoor gekozen om deze cijfers in de begroting 2014 mee te nemen. Op deze manier presenteren wij een zo actueel mogelijk beeld van onze (meerjaren)begroting. Ontwikkelingen na Prinsjesdag 2013 zullen in de 1 e IBU 2014 worden verwerkt. Het is juist dat het college van de gemeente Purmerend ervoor heeft gekozen om in de gemeentebegroting 2014 de septembercirculaire niet te verwerken, maar om de vertaling hiervan pas mee te nemen in de kadernota Pagina 12 van 48

13 Paragrafen Paragraaf A Lokale heffingen 11. D66: leges. Bij de beantwoording van de vragen begroting 2013 hebt u aangegeven dat het onderzoek naar de kostendekkendheid van leges naar verwachting in maart 2013 afgehandeld zou zijn. Tot heden mochten wij geen informatie hierover ontvangen. Wat is de status van dit onderzoek? In november zal de uitkomst van het onderzoek met het college besproken worden. Op basis hiervan wordt een inzicht gegeven in de kostenstructuur van de leges en kunnen eventuele concrete maatregelen genomen worden. Indien noodzakelijk zal een vervolgvoorstel gedaan worden. 12. D66: blz. 29, toeristenbelasting. De toeristenbelasting is sinds 2011 niet verhoogd om redenen dat wegens contante betaling met ronde bedragen gewerkt dient te worden. Kunt u aangeven wat de inflatiecorrectie voor de jaren 2012 en 2013 was. Tevens zien wij graag een overzicht van de gehanteerde tarieven voor 2014 in de omliggende gemeenten. Voor de jaren 2012 en 2013 was de inflatiecorrectie respectievelijk 1,95% en 2,40%. Hieronder treft u de nog niet vastgestelde tarieven voor 2014 in de omliggende gemeenten aan. Gemeente Toeristenbelasting p.p.p.n. Edam-Volendam 1,53 Zeevang 1,47 Purmerend geen Landsmeer 0,64 Oostzaan geen Waterland 1, CDA: blz. 31, Precariobelasting. Vele tarieven worden onderscheiden voor de precariobelasting. Wat is de verwachte opbrengst per onderscheiden tarief voor 2014? Hieronder treft u een specificatie aan van de verwachte opbrengst per onderscheiden tarief. Omschrijving precario Soort Opbrengsten 2014 Algemeen tarief voor gebruik gemeentegrond of -water Dagtarief 100,00 Weektarief 200,00 Maandtarief 400,00 Bouw-, sloop- en onderhoudswerk 7.488,00 Kramen, kiosken, wagens, tenten, automaten e.d. Dagtarief 100,00 Weektarief 300,00 Border, uithangborden, lichtbakken, reclameborden, lichtreclame Bord t/m 1 m2 per stuk Ander object tot 1 m2 per suk 700,00 200,00 Terrassentarief, rijwielrekken, tochtschermen mrt-okt 1.600,00 Pagina 13 van 48

14 14. CDA: blz. 32 Rioolheffing. Graag willen wij de langetermijnonderbouwing waarom het gerechtvaardigd is het tarief van de rioolheffing met 5% te verlagen ten opzichte van 2013? Hieronder de gevraagde specificatie van het verloop van de voorziening riolering voor de komende 25 jaar: Omschrijving Geplande kosten Geplande baten Saldo Stand voorziening 1 januari Saldo Stand voorziening 31 december Omschrijving Geplande kosten Geplande baten Saldo Stand voorziening 1 januari Saldo Stand voorziening 31 december Omschrijving Geplande kosten Geplande baten Saldo Stand voorziening 1 januari Saldo Stand voorziening 31 december Omschrijving Geplande kosten Geplande baten Saldo Stand voorziening 1 januari Saldo Stand voorziening 31 december Omschrijving Geplande kosten Geplande baten Saldo Stand voorziening 1 januari Saldo Stand voorziening 31 december Pagina 14 van 48

15 15. CDA: blz. 32 Afvalstoffenheffing. Graag willen we de langetermijnonderbouwing waarom het gerechtvaardigd is het tarief niet te laten stijgen? Hieronder de gevraagde specificatie van het verloop van voorziening afvalstoffen voor de komende 25 jaar: Omschrijving Geplande kosten Geplande baten Saldo Stand voorziening 1 januari Saldo Stand voorziening 31 december Omschrijving Geplande kosten Geplande baten Saldo Stand voorziening 1 januari Saldo Stand voorziening 31 december Omschrijving Geplande kosten Geplande baten Saldo Stand voorziening 1 januari Saldo Stand voorziening 31 december Omschrijving Geplande kosten Geplande baten Saldo Stand voorziening 1 januari Saldo Stand voorziening 31 december Omschrijving Geplande kosten Geplande baten Saldo Stand voorziening 1 januari Saldo Stand voorziening 31 december Pagina 15 van 48

16 16. CDA: blz. 32 Reinigingsheffing. Waarom is het wel nodig de tarieven reinigingsheffing te verhogen? Dit betreffen de kosten voor afvalstoffen van bedrijven die op dezelfde wijze/tegelijkertijd worden ingezameld als het afval van particuliere huishoudens? Voorgesteld wordt om zowel de tarieven van de afvalstoffenheffing voor particulieren als die van de reinigingsheffing voor bedrijven in 2014 niet te laten stijgen ten opzichte van Per abuis zijn in de tabel op blz. 32 van de begroting ten aanzien van de reinigingheffing voor 2014 niet de juiste tarieven opgenomen. Middels een nota van wijziging zal deze tabel worden gecorrigeerd (zie blz. 28). 17. D66: blz. 33 Lijkbezorgingsrechten. De werkelijke opbrengsten van de lijkbezorgingsrechten waren in Voor 2014 wordt een bedrag van begroot. Wat is de reden van deze forse verhoging en kunt u aangeven welk bedrag tot heden in 2013 is ontvangen en wat is de status van de volledigheid van de opbrengsten van de grafrechten? De redenen van de verhoging van de grafrechten zijn: - in 2003 is besloten de lijkbezorgingsrechten tot en met 2013 met 10% extra (boven de inflatiecorrectie) te verhogen teneinde kostendekkendheid te bereiken; - bij de begroting 2011 eveneens afgesproken om jaarlijks extra opbrengsten te genereren om de kostendekkendheid te garanderen. In 2013 is tot en met begin september ongeveer aan grafrechten opgelegd. De inkomsten en uitgaven op het onderdeel begraven zijn jaarlijks aan fluctuaties onderhevig. Het begraafregister van openbare werken wordt gecontroleerd met het grootboek en hiermee is de volledigheid gewaarborgd. Paragraaf B Weerstandsvermogen 18. CDA: blz. 36 Inventarisatie weerstandscapaciteit. Graag ontvangen wij een specificatie van de stille reserves. Hieronder een specificatie van de stille reserves: Stille reserve onroerende zaken Bedrag Middendam 5 (de Waegh) Monnickendam Middendam 7 (de Waegh) Monnickendam Broekerhuis + woning (Broek in Waterland) De Bolder (Monnickendam) Medisch Centrum (Marken) Weilanden Totaal Paragraaf C Onderhoud kapitaalgoederen 19. D66: blz. 39 Gebouwen. De stand van de voorziening per 1 januari 2014 in deze tabel is Kunt u vanuit het saldo in de jaarrekening 2012, zijnde de aansluiting weergeven naar de stand per 1 januari Tevens graag een opgave van het bedrag wat aan de algemene reserve wordt toegevoegd. Hieronder een specificatie van de voorziening gebouwen. Omschrijving 2013 Stand voorziening 1 januari Toevoeging aan voorziening Geplande kosten Vrijval (gestort algmene reseve) Stand voorziening 31 december Pagina 16 van 48

17 Paragraaf E Bedrijfsvoering 20. D66: blz. 43 Organisatiestructuur. De formatieverschillen tussen de begroting 2013 en 2014 zijn opgeteld -/- 2,66. De formatie bedroeg in de begroting ,77 fte en in de begroting ,81 fte, een verschil van Hoe verklaart u de afwijking van 1,3 fte. De totale loonkosten bedroegen in de oorspronkelijke begroting 2013 een bedrag van en in de begroting , Een toename van Hoe verklaart u de daling van de fte s met 3,96 fte in combinatie met een kostenstijging van In de begroting 2013 is de totaaltelling van 121,77 fte niet juist. Als de afzonderlijke fte s opgeteld worden, is dat in totaal namelijk 120,47 fte. De organisatiestructuur is bij het opmaken van de begroting 2013 op het laatste moment gewijzigd naar aanleiding van de bezuinigingsopdracht die uit het addendum op het coalitieakkoord voortvloeide. Per abuis is toen de totaaltelling niet aangepast. Hoewel het aantal fte in de begroting 2014 met 2,66 fte daalt ten opzichte van de begroting 2013 stijgen de loonkosten met Deze daling in fte s in combinatie met de stijging van de loonkosten wordt veroorzaakt doordat: - na het opmaken van de begroting 2013 in de CAO voor gemeenten een loonsverhoging is afgesproken. Het nieuwe salaris is de basis voor de begroting 2014; - de begroting 2014 is verhoogd met een opslagpercentage voor de inflatie (CPB prijsindex brutooverheidsinvesteringen, 1,25%); - het percentage van de werkgeverslasten in de begroting 2014 is gestegen ten opzichte van de begroting 2013 met 1,34%; - sprake is van periodieke groei van medewerkers. 21. CDA: blz. 43 Organisatiestructuur. In de begroting komen meerdere verschuivingen van fte s tussen afdelingen aan de orde. Graag ontvangen wij een organigram 2013 met daarbij het aantal fte per afdeling. Zie de beantwoording van vraag 20. Verder verwijzen wij voor het organigram 2013 naar de vastgestelde begroting 2013, blz. 47. Paragraaf H Subsidies 22. CDA: blz. 52 Tabel Subsidiecategorie. Waarom krijgt Fanfarecorps Zuiderwoude afwijkende subsidie ten opzichte van de aanvraag en andere muziekverenigingen? Fanfarecorps Zuiderwoude krijgt een afwijkende subsidie ten opzichte van zijn aanvraag en de andere muziekverenigingen, omdat uit de begroting van het fanfarecorps blijkt dat het exploitatietekort niet meer bedraagt dan Op grond van artikel 8, tweede lid, van de Algemene Subsidieverordening Waterland 2006 moet in dat geval de subsidieaanvraag gedeeltelijk worden afgewezen. 23. PvdA: blz. 52ev Tabel Subsidiecategorie. Welke welzijnsinstellingen hebben in vergelijking met voorgaande jaren geen subsidieverzoek ingediend? Welke redenen liggen hieraan ten grondslag? Kunnen deze welzijnsinstellingen alsnog een subsidieverzoek indienen en wat zal de reactie van het college dan zijn? Wij hebben geen verzoek ontvangen van: - de Speeltuinvereniging Monnickendam die zelf per heeft aangegeven de subsidie niet meer te zullen aanvragen vanwege het feit dat zij dan een jaarrekening op moeten laten stellen; - Maatschappij tot Nut van t Algemeen omdat deze organisatie is opgeheven; - Bibliotheek Waterland, omdat de subsidierelatie met ingang van 2014 wordt beëindigd en er een inkooprelatie met Karmac Bibliotheek Service ontstaat. Deze instellingen kunnen niet alsnog een subsidieverzoek indienen omdat de indieningstermijn is afgelopen (1 april 2013). Als zij dat toch zouden doen dan wordt de aanvraag niet-ontvankelijk verklaard. Pagina 17 van 48

18 24. PvdA: blz. 52ev Tabel Subsidiecategorie. Op welke wijze is de in de raad aangenomen motie van de PvdA inzake indexering van de welzijnsinstellingen in de nu voorliggende begroting verwerkt? In de 1 e IBU 2013 is als uitgangspunt genomen dat de subsidies in 2014 niet zouden stijgen. De motie van de PvdA verzocht het college om in de begroting 2014 de budgetsubsidies van de welzijnsinstellingen wél te indexeren. Daarom hebben wij de bedoelde subsidies verhoogd met 2,25%. Per abuis is dat met betrekking tot Stichting Sociaal Centrum De Bolder (Sociaal-cultureel werk), Stichting Kinderopvang Waterland (peuteropvang) en de Stichting Maatschappelijke Dienstverlening (algemeen maatschappelijk werk) niet geheel correct doorgevoerd. Wij hebben deze bedragen gecorrigeerd in de nota wijziging (zie blz. 29). 25. CDA: blz. 53 Tabel Subsidiecategorie. Welke afspraken zijn gemaakt met De Bolder (meerjarig?). Wat zijn afwijkingen daarin ten opzichte van de eerder ingezette bezuiniging? Met De Bolder zijn nog geen definitieve afspraken voor de komende jaren gemaakt. Er wordt momenteel samen met De Bolder onderzocht hoe de toekomstige rol van De Bolder er uit moet gaan zien en welke exploitatiemogelijkheden De Bolder heeft binnen de subsidie die de gemeente daarvoor beschikbaar stelt. Verder wordt er een plan opgesteld om een splitsing aan te brengen tussen het beheer en de activiteiten van De Bolder en vindt er een inventarisatie plaats van de huidige beleidsdoelstellingen en de resultaatverwachtingen van de gemeente, zodat De Bolder daarop een activiteiten- en dienstenaanbod kan ontwikkelen dat zij vanuit de brede school kan gaan aanbieden. 26. PvdA: blz. 53 Tabel Subsidiecategorie. Waarom zijn sommige WonenPlus-subsidieaanvragen niet toegewezen? Waarin verschillen deze van de wel toegewezen subsidieaanvragen door WonenPlus? Wij stellen voor om de uitbreiding van het aantal uren consulente mantelzorg met vier uur per week wel te honoreren, omdat het aantal geregistreerde mantelzorgers sterker stijgt dan verwacht. Daarnaast is het afgelopen jaar een zeer succesvol en drukbezocht Mantelzorg Café van start gegaan. Ook dit heeft ertoe geleid dat er een wachtlijst is ontstaan voor de huisbezoeken van de consulente mantelzorg van de Stichting WonenPlus. Tot slot neemt het beroep op de informele zorg de komende jaren nog verder toe in verband met onder meer de decentralisatie van de AWBZ naar de gemeente. Wij stellen voor om de andere verzoeken af te wijzen om de volgende redenen. - De activiteiten moeten vanuit het reguliere budget bekostigd worden, dan wel door de deelnemers betaald moeten worden. Een activiteitenbudget is daarom o.i. niet nodig. - De pilot wijkgericht werken is niet nodig, omdat wij ervan uitgaan dat er al op deze manier samengewerkt wordt en omdat er daarnaast, na een overleg met WonenPlus, is gebleken dat het een voortzetting betreft van het project Lang Leve Thuis waarvan wij de evaluatie nog niet hebben ontvangen. Wij zien nu dan ook nog onvoldoende basis om met deze pilot te starten. - De taken van de consulente vrijwilligerswerk in eerste instantie belegd moeten worden bij De Bolder. Stichting WonenPlus is op de hoogte van deze voorstellen en kan zich hierin volledig vinden. Pagina 18 van 48

19 Financiële begroting overzicht exploitatie Algemeen 27. CDA: De toelichting op met name de financiële begroting (blz. 61 e.v.) is zeer summier ten opzichte van eerdere jaren. Wat is hiervoor de reden? De vergelijking van de begroting 2014 met de begroting 2013 geeft ons niet het beeld dat de huidige financiële begroting summier is vergeleken met het voorgaande jaar. Incidentele baten en lasten 28. CDA: blz. 70 Incidentele baten en lasten, programmaonderdeel Grondzaken. Welke gronden betreffen dit? Het betreffen hier de verkoopopbrengsten van bij de gemeente in eigendom zijnde gronden. Gelet op de zakelijke belangen van de gemeente is het niet wenselijk om in een openbaar document een specificatie te geven van dit bedrag. 29. D66: blz. 70 Incidentele baten en lasten, programmaonderdeel Gebiedsontwikkeling. Voor de ontwikkeling van voormalige locatie St. Sebastianus ter voorbereiding van de verkoop van deze locatie is tijdelijk extra budget nodig van Waarvoor dient dit budget en wat betekent tijdelijk? Wordt dit bedrag later weer terug ontvangen? De St. Sebastianusschool is in 2011 verhuisd naar de brede school De Grote Grutto en het terrein aan de Kievitstraat in Ilpendam staat sindsdien leeg. Het voornemen is de grond in de vorm van bouwkavels uit te geven. Ter voorbereiding hierop is incidenteel een budget nodig van Dit budget wordt onder meer gebruikt voor het bouwrijp maken van de grond, de sloop van de opstallen, de planologische procedure en de kosten die nodig zijn voor de verkoop van de kavels. De verkoop van de kavels levert vervolgens geld op. Besloten is zowel uitgaven als de opbrengsten te onttrekken dan wel te storten in algemene reserve. Pagina 19 van 48

20 Uiteenzetting van de financiële positie 1. Stand en verloop van de reserves 30. D66: blz. 75 Stand en verloop van de reserves. In de jaarrekening 2012 kwam de post algemene reserve uit op een bedrag van De begroting 2013 eindigt met een saldo van In de begroting 2014 begint u met Kunt u vanuit de jaarrekening 2012 een aansluiting geven met het beginsaldo van 2014 en graag per reserve? Omdat er net als vorig jaar voor is gekozen om de 2 e IBU twee weken na de begroting aan te bieden aan de gemeenteraad, kon bij het opstellen van begroting nog geen rekening gehouden worden met de definitieve cijfers uit de 2 e IBU Hieronder vindt u de gevraagde aansluiting. Middels een nota van wijziging zullen de cijfers in de begroting 2014 op dit punt worden geactualiseerd (blz. 28) aangepast. Hieronder treft u een specificatie van de stand en verloop van de reserves aan: Reserves Stand jaarrekening 2012 Onttrekking Storting Beginstand Algemene reserve Kapitaallasten gebouwen Onderhoud Hemmeland Brede school Broek in Waterland Totaal Hieronder treft u een aansluiting van de betreffende begrotingsmutatie per reserve aan: Omschrijving Algemene reserve Kapitaallasten gebouwen Onderhoud Hemmeland Onttrekking Storting Onttrekking Onttrekking Begroting Besluit (dossier 205) Mutaties uit 1e IBU Mutaties uit 2e IBU Totaal Pagina 20 van 48

21 2. Stand en verloop van de voorzieningen 31. D66: blz. 76 Stand en verloop van de voorzieningen. In de jaarrekening 2012 kwam de post voorzieningen uit op een bedrag van De begroting 2013 eindigt met een saldo van In de begroting 2014 begint u met een saldo van Kunt u vanuit de jaarrekening 2012 een aansluiting geven met het beginsaldo 2014 en graag per voorziening. Hieronder de gevraagde specificatie van de voorzieningen: Voorzieningen Jaarrekening 2012 Storting 2013 Onttrekking 2013 Verwachte eindstand 2013 Riolering Onderhoud gebouwen Onderhoud bruggen en tunnels Onderhoud oevers Afvalstoffen Wachtgeldverplichtingen B&W Pensioenverplichtingen B&W Groenonderhoud Waterbank Onderhoud wegen Parkeren Groot onderhoud sportvelden Ontwikkelprocessen Water (voorheen Baggeren) Totaal Pagina 21 van 48

22 4. Investeringen 32. CDA: Graag ontvangen we een overzicht van investeringen die zijn uit- bij- of afgesteld. Graag inzicht in financiële consequenties uiteengezet in de tijd, per investering onder vermelding van reden uitstel/ afstel. Hieronder treft u een specificatie van de gevraagde investeringen: Nr. Omschrijving Jaar Bedrag krediet Kapitaallasten 2014 Kapitaallasten 2015 Kapitaallasten 2016 voor begroting Begroting 2014 voor begroting Begroting 2014 voor begroting Begroting 2014 voor begroting Begroting 2014 Kapitaallasten 2017 voor begroting Begroting 2014 Zorg & welzijn 1 Tijdelijke huisvesting BSS Brede school scholeneiland Monnickendam Voorbereiding brede school scholeneiland Groot onderhoud sporthal 't Spil Groot onderhoud sporthal 't Spil voorbereiding Groot onderhoud de Bolder VROM 7 steigers Jachthaven Hemmeland Openbare werken 8 Bouwkosten Milieustraat Grondkosten Milieustraat Installaties Milieustraat Bouwkosten nieuwbouw buitendienst Grondkosten nieuwbouw buitendienst Installaties nieuwbouw buitendienst Financiën 14 EGEM-i basisregistratie WOZ Facilitaire zaken 15 EGEM-i topografie/bgt Vervanging ICT 1e fase Vervanging ICT 2e fase Vervanging ICT 3e fase Toelichting 1) Tijdelijke huisvesting BBS De planning van de bouw van de school is uitgesteld van 2014 naar ) Brede school scholeneiland Monnickendam De planning van de bouw van de school is uitgesteld van 2014 naar ) Voorbereiding brede school scholeneiland De planning van de bouw van de school is uitgesteld van 2014 naar ) Groot onderhoud sporthal 't Spil De planning van het groot onderhoud is uitgesteld van 2013 naar 2014, zie ook de beantwoording vraag 35. 5) Groot onderhoud sporthal 't Spil voorbereiding Actualisatie van het voorbereidingskrediet. 6) Groot onderhoud de Bolder De planning van het groot onderhoud is uitgesteld van 2014 naar ) Steigers Jachthaven Hemmeland Actualisatie van het krediet, zie de beantwoording vraag 40. 8) Bouwkosten Milieustraat Actualisatie van het krediet milieustraat. Pagina 22 van 48

23 9) Grondkosten Milieustraat Actualisatie van het krediet milieustraat. 10) Installaties Milieustraat Actualisatie van het krediet milieustraat. 11) Bouwkosten nieuwbouw buitendienst Actualisatie van het krediet nieuwbouw buitendienst 12) Grondkosten nieuwbouw buitendienst Actualisatie van het krediet nieuwbouw buitendienst 13) Installaties nieuwbouw buitendienst Actualisatie van het krediet nieuwbouw buitendienst 14) EGEM-i basisregistratie WOZ De relaties tussen de WOZ- en BAG objecten moeten eenduidig worden vastgelegd hiervoor wordt het krediet verhoogd vanuit het NUP budget. 15) EGEM-i topografie/bgt Voortgang van het EGEM-i realisatieplan, informatiedocument (nr ; week 2013/21). 16) Vervanging ICT 1e fase Actualisatie van de vervangingsinvesteringen ICT. 17) Vervanging ICT 2e fase Actualisatie van de vervangingsinvesteringen ICT. 18) Vervanging ICT 3e fase Actualisatie van de vervangingsinvesteringen ICT. 33. D66: Kunt u van de volgende kredieten aangeven waarom deze nog niet afgesloten zijn: - VROM EGEM i-omgevingsvergunning 2009 (blz. 80) - Brandweer Vervanging persluchtapparatuur 2009 (blz. 86) - Facilitaire zaken EGEM-i-Elektronische dienstverlening 2008 (blz. 86) - Facilitaire zaken EGEM-i-Digitaliseren facturen/contracten 2008 (blz. 86) Hieronder treft u een toelichting aan van: - EGEM i-omgevingsvergunning. Als gevolg van de inwerkingtreding van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo) is een nieuw vergunningensysteem geïmplementeerd, Squit XO. Daarna is een traject opgestart om systemen met elkaar te koppelen en om processen te digitaliseren. Dit traject is nog niet tot afronding gekomen. Het streven was om dit traject in 2013 af te ronden, waarna het krediet 'VROM EGEM i- Omgevingsverg. 2009' kon worden afgesloten. Echter door andere prioriteiten (de implementatie van het nieuwe serverpark) heeft het traject vertraging opgelopen. De bijgestelde doelstelling is nu om het traject in 2014 af te ronden. Op onder meer de onderstaande punten moeten nog investeringen worden gedaan: koppeling met de landelijke voorziening (OLO); koppeling met de Basisadministratie adressen en gebouwen (Bag). - Vervanging persluchtapparatuur De kredieten voor de brandweer zijn gericht op complete vervanging van een deel van de ademlucht. Doordat de benadering is verschoven naar vervanging op het moment dat gereedschappen technisch zijn afgeschreven en niet op het moment dat ze financieel zijn afgeschreven, wordt vervanging over meerdere jaren verdeeld. Dit krediet zal overigens nog in 2013 afgesloten worden in verband met de regionalisering van de brandweer. - EGEM-I-Elektronische dienstverlening (invoering Midoffice, NUP project 9) Het project komt gereed na invoering van de in het vierde kwartaal van 2013 op te leveren esuite van Dimpact, onze contractpartner in deze. Zodra deze invoering gereed is wordt het project definitief opgeleverd en het krediet afgesloten. - EGEM-i-Digitaliseren facturen/contracten Ten aanzien van dit project geldt dat het project Digitaal werken (NUP project 10) is opgeleverd in november Het krediet is echter nog niet afgesloten, omdat nog een deel dienstverlening moet worden afgenomen. Wij verwachten dat dit uiterlijk begin 2014 een feit zal zijn, waarna ook dit project wordt opgeleverd en het krediet wordt afgesloten. Pagina 23 van 48

24 34. CDA: blz. 80 Nieuwe kredieten Onderwijs. Onder de nieuwe kredieten staat voor 2015 een krediet tijdelijke huisvesting BSS. Waarvoor is deze nodig? De locatie voor de nieuwe brede school is een andere dan die waar de scholen nu gehuisvest zijn. Dit bedrag is geraamd omdat er bij de bouw van de brede school volgens de Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Waterland uitgegaan wordt van de gemiddelde huisvestingsbehoefte van de scholen over een periode van 15 jaar. In de eerste jaren na de ingebruikname is echter tijdelijk een groter aantal m² benodigd voor de scholen, daarvoor wordt tijdelijk extra huisvesting gerealiseerd. 35. D66: blz. 80 Nieuwe kredieten Sport. In de 1 e IBU 2013 was nog een investering van voor Groot onderhoud t Spil opgenomen. Inmiddels is dit bedrag verlaagd naar en voorbereidingskosten. Waardoor is het krediet verlaagd met een bedrag van ? Er is een ruwe schatting gemaakt van de kosten van een sobere en doelmatige renovatie waardoor wij denken met een lager bedrag uit te komen. Het oude bedrag was nog gebaseerd op nieuwbouw bij de brede school scholeneiland. 36. D66: blz. 84 Lopende kredieten overig. Kunt u aangeven wat de status is van de renovatie van de Damsluis en de aankoop en inrichting Loswal? De voorbereiding van de renovatie van de Damsluis is doende. Omdat de werkzaamheden niet in het stormseizoen mogen worden uitgevoerd staat de fysieke uitvoering gepland voor het voorjaar van De Loswal wordt naar verwachting nog in 2013 aangekocht. De conceptovereenkomst ligt nu bij de provincie voor goedkeuring. 37. CDA: blz. 86, nieuwe kredieten Brandweer. Onder de nieuwe kredieten staat voor 2015 diverse materieel voor de brandweer. Is dit nog noodzakelijk gezien de overdracht van de brandweertaken aan de Veiligheidsregio per 1 januari 2014? Er is bewust voor gekozen de overgang van de brandweer naar de Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland niet in de begroting te verwerken, maar als een apart besluitvormingsproces aan de raad voor te leggen (zie ook de beantwoording van vraag 5). Pagina 24 van 48

25 Financiële mutaties Programma 1. Zorg & welzijn 38. PvdA: blz. 95 Punt 8, Welzijn. Hoe hoog is de verlaging van het WMO-budget, gebaseerd op de onderrealisatie in voorgaande jaren. Hoe weet het college zeker dat deze onderrealisatie structureel van aard is? De verlaging van het Wmo-budget bedraagt voor de woonvoorzieningen en voor de vervoersvoorzieningen. De verlaging is gebaseerd op de ontwikkeling van het budget in Wij hebben geen 100% zekerheid of deze onderrealisatie structureel van aard is, dat is altijd afhankelijk van de aanvragen voor woningaanpassingen of aangepaste vervoersmiddelen die worden ingediend. Programma 2. VROM 39. D66: blz. 99 Punt 18, kapitaallasten VROM. Onder nr. 18 is aangegeven dat een project is doorgeschoven naar Ik neem aan dat dit de steigers van de jachthaven betreft. Deze investering was al voorzien voor Het is het tweede jaar dat deze investering wordt doorgeschoven. Wat is de achtergrond hiervan? Het beheer van de jachthaven is op 1 januari overgegaan van Recreatie Noord Holland naar de gemeente. Vanaf 1 mei is er een nieuwe havenmeester aangesteld. Deze heeft naast het dagelijks beheer en aansturing van de havenmedewerkers de taak gekregen een visie voor de haven op te stellen. Een onderdeel hiervan is om vraag en aanbod van ligplaatsen en de gewenste grootte hiervan inzichtelijk te krijgen. Hiermee kan bepaald worden of een investering in steigers voor het creëren van grotere ligplaatsen kosteneffectief is. 40. CDA: blz. 99 Punt 19, Economische aangelegenheden. Per 1 januari 2013 is de jachthaven Hemmeland in beheer gekomen bij de gemeente. Is inzicht in de exploitatie van het Hemmeland als afzonderlijke entiteit? Indien ja, wat zijn deze resultaten? Sinds de gemeente de haven heeft overgenomen ligt de nadruk in de exploitatie op het beperken van de kosten voor personeel en het wegwerken van het voor gebruikers meest in het oog springende achterstallig onderhoud. Zo worden slechte afmeerpalen en dekdelen vervangen en het schilderwerk opgelapt. Anderzijds wordt naar mogelijkheden gekeken om inkomsten te verhogen. Met name op de camping zien wij hiervoor mogelijkheden, maar ook door aan de vraag te kunnen voldoen voor bijvoorbeeld grotere ligplaatsen. Ook wordt de zichtbaarheid vanaf het water van de haven voor passanten verbeterd. Het beheer door de gemeente loopt in principe door tot 1 mei In het najaar van 2014 zal de raad geïnformeerd worden over de toekomst van de haven. Hierin wordt ook de exploitatie betrokken. 41. PvdA: blz. 99 Punt 20, Milieu. De bezuiniging op de milieudienst met kan volgens het college slechts voor de helft worden gehaald. Wat is het verschil met de gemeente Oostzaan die wel minder uitgeeft? De gemeente Oostzaan heeft veel minder bedrijven (ongeveer de helft) in vergelijking met de gemeente Waterland. Voor de uitvoering van wettelijke taken als vergunningverlening en handhaving is dus veel minder tijd nodig. Pagina 25 van 48

26 Programma 10. Bestuur en directie 42. D66: blz. 120 Punt 102, loonkosten Bestuur en directie. Graag zien we een toelichting op de begrotingsmutatie loonkosten bestuur en directie, stijging van Hieronder treft u een toelichting op de begrotingsmutatie loonkosten bestuur en directie ad Inmiddels zijn de juiste loonkosten (inclusief bezuinigingstaakstelling) verdeeld over de verschillende afdelingen, waardoor de bezuiniging op totaalniveau is verwerkt. Dit is op dit programmaonderdeel weer gecorrigeerd. Het effect is hogere lasten. - Vanuit de loonkosten VROM is een bedrag overgeboekt naar dit programmaonderdeel met de bedoeling om capaciteit flexibel te kunnen inzetten in de organisatie. Het effect is hogere lasten. - Uit ervaringscijfers is gebleken dat de overige personele kosten moeten worden verhoogd. Het effect is hogere lasten. - Zoals in de 1 e IBU 2013 is aangegeven, wordt voor de bepaling van de hoogte van de inflatie gebruik gemaakt van de verwachte CPB-prijsindex bruto-overheidsinvesteringen (1,25%). Het effect is hogere lasten. Daarnaast dalen de lasten doordat het ouderdomspensioen van de voormalige secretaris is verlaagd. Het effect is lagere lasten. Programma 11. Overzicht van algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 43. D66: blz. 121 Punt 106, lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is. De baten lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is, zijn verlaagd met Graag zien we hier een gespecificeerd overzicht van tegemoet. Tevens geeft u aan dat de verwachte inkomsten uit toeristenbelasting in 2014 en 2015 niet volledig kunnen worden opgelegd omdat de realisatie van nieuwe voorzieningen vertraging heeft opgelopen. Waar gaat het hier om en welke bedragen betreft dit? De verhoging van de baten wordt veroorzaakt door de volgende mutaties. - Bij het opstellen van de 2 e IBU 2011 werd ervan uitgegaan dat vanaf 2014 door uitbreiding van het aantal woningen een extra opbrengst in de onroerendezaakbelasting gerealiseerd kon worden. Door de economische crisis blijkt dat deze verwachte uitbreiding niet geheel gerealiseerd zal worden, waardoor op basis van een reëlere inschatting een aframing voor 2014 noodzakelijk is. Het effect voor 2014: lagere baten. - Doordat de verwachte inkomsten uit toeristenbelasting (betreft camping Uitdam) in 2014 niet en in 2015 niet volledig kunnen worden opgelegd omdat de realisatie van nieuwe voorzieningen vertraging heeft opgelopen. Het effect voor 2014: lagere baten en het effect voor 2015: lagere baten. Anderzijds worden de baten verhoogd door een financiële wijziging (indexering) van de stijging lokale belastingtarieven. Zoals in de 1 e IBU 2013 is aangegeven, wordt voor de bepaling van de hoogte van de inflatie gebruik gemaakt van de maandprijsindexcijfers volgens de consumentenprijsindex (CPI), reeks alle huishoudens (3%). Het effect voor 2014: hogere baten. Pagina 26 van 48

27 Productenraming D66: blz. 128 Productenraming , product Volkshuisvesting. Wat betreft de post Volkshuisvesting baten ? En wat betreft de stijging ten opzichte van de 1 e IBU 2013? Deze post betreft de toerekening van de ambtelijke uren aan woningbouwprojecten. Door middel van een boeking aan de post onderhanden werk op de balans ontstaat een boekhoudkundige opbrengst bij het product Volkshuisvesting. De stijging ten opzichte van de 1 e IBU 2013 betreft een actualisatie van de urenverdeling, waardoor de toerekening van de begrote uren aan woningbouwprojecten stijgt. Pagina 27 van 48

28 NOTA VAN WIJZIGING BEGROTING 2014 Als gevolg van de beantwoording van de vragen én in verband met het verschijnen van de 2 e IBU 2013 wijzigt de begroting 2014 op een aantal onderdelen. A. Reinigingsheffing Per abuis zijn in de tabel op blz. 32 van de begroting ten aanzien van de reinigingheffing voor 2014 niet de juiste tarieven opgenomen (zie ook beantwoording vraag 16). Hieronder treft u de aangepaste tabel: Omschrijving Tarief 2011 Tarief 2012 Tarief 2013 Tarief 2014 Categorie 1: werkzame personen 0 t/m 1 168,60 171,89 175,33 175,33 Categorie 2: werkzame personen 2 t/m 4 276,60 281,99 287,63 287,63 Categorie 3: werkzame personen 5 t/m ,00 529,12 539,70 539,70 Categorie 4: werkzame personen 11 en meer 940,20 958,53 977,70 977,70 B. Algemene reserve Omdat er net als vorig jaar voor is gekozen om de 2 e IBU twee weken na de begroting aan te bieden aan de gemeenteraad, kon bij het opstellen van begroting nog geen rekening gehouden worden met de definitieve cijfers uit de 2 e IBU 2013 (zie ook de beantwoording vraag 30). Middels deze nota van wijziging zullen de cijfers in de begroting 2014 op dit punt worden geactualiseerd Hieronder treft u gewijzigde tabellen en teksten aan: Tabel inventarisatie weerstandcapaciteit, blz. 36 Omschrijving Bedrag Weerstandscapaciteit exploitatie Onbenutte belastingcapaciteit Onvoorzien Weerstandscapaciteit vermogen Algemene reserve Stille reserves onroerende zaken Totale weerstandscapaciteit Tekst weerstandcapaciteit versus inventarisatie risico s, blz. 37 De exploitatie kent een weerstandscapaciteit van daarnaast beschikt de gemeente over een weerstandscapaciteit in het vermogen van Totaal is een weerstandscapaciteit van beschikbaar. Deze weerstandscapaciteit is voldoende om het geïnventariseerde risico van op te vangen. Pagina 28 van 48