Beantwoording technische vragen diverse fracties programmabegroting 2016

Transcriptie

1 Beantwoording technische vragen diverse fracties programmabegroting 2016 A. Vragen van de fractie van de SP (gesteld bij de begrotingsmarkt) Deze zijn met de antwoorden samengevat op bijlage 1. B. Aanvullende vragen van de fractie van de SP (gesteld bij begrotingsmarkt) 1. Graag verduidelijking van het antwoord op vraag over de balansafname (zie bijlage onder A) In aanvulling op het antwoord dat bij onderdeel A, subonderdeel C Financiering hierover is gegeven kunnen we het volgende vermelden. In de geprognosticeerde balans op pagina 88 van de begroting kunt u zien dat de boekwaarde van de materiële vaste activa daalt van 49,3 miljoen (eind 2015) naar 42,8 miljoen (eind 2019). Dit is een daling van 6,5 miljoen. Deze daling wordt o.a. veroorzaakt doordat de afschrijvingen en verkopen hoger zijn dan de nieuwe investeringen. Dit gegeven tezamen met de afname van de boekwaarde van de voorraden zorgt ervoor dat ons balanstotaal de komende jaren fors daalt. 2. Klopt de telling op blz. 69 waar de afname van het saldo van de algemene reserve is toegelicht? De telling op blz. 69 klopt. Hierin geven we de belangrijkste oorzaken (tot totaal 3,2 miljoen) van de daling van het saldo van de algemene reserve met 3,5 miljoen. Zoals in onderstaande tabel weergegeven zijn dit met uitzondering van één toevoeging aan de algemene reserve verschillende beschikkingen over de algemene reserve. Verkoop Kanaaldijk Noord (opbrengst) -1,544 Sociaal domein 1,500 Overheveling budgetten van 2014 naar ,878 Nadelig saldo jaarrekening ,779 Krediet Dienstverlening 0,750 Groot Bijstervelt, uitvoering motie en verkoop 0,588 BIJ AF Per saldo Startersleningen 0,250-1,544 4,745 3, Graag ontvangen we de nota Reserves en voorzieningen 2014 Deze nota (vastgesteld door de raad op 21 oktober 2014) is als bijlage 3 bij de beantwoording gevoegd inclusief het raadsvoorstel en raadsbesluit C. Vragen van de fractie van het CDA (gesteld bij de begrotingsmarkt) Deze zijn met de antwoorden samengevat op bijlage 2. D. Aanvullende vragen CDA (gesteld bij begrotingsmarkt) 1. De 2 miljoen die gereserveerd is voor de kerken in Oostelbeers en Spoordonk en andere projecten waarvan 1,5 miljoen voor de twee kerken, in welke reserve zit die dan? In de Reserve fysieke en sociale leefbaarheid? 1

2 Bij de begroting 2015 zijn op basis van de Raadskaders 2014 een aantal incidentele posten opgenomen voor uitvoering in de komende jaren. Totaal is hiermee een bedrag van (afgerond) 9,2 miljoen gemoeid. Dekking van deze posten vindt deels plaats uit de Algemene reserve en deels uit de reserve Fysieke en sociale leeffbaarheid. Voor het onderdeel projectsubsidies is een bedrag van totaal 2 miljoen opgenomen ( x ). Hieruit is inmiddels beschikbaar gesteld voor de kerk in Oostelbeers. De projectsubsidies komen ten laste van de reserve Fysieke en sociale leefbaarheid. 2. Klopt het dat uit dit fonds indertijd ook de 1,3 miljoen voor de sanering van Van Kerkhof aan de Heiakker is betaald, en dat daarin de premies voor de ruimte voor ruimte titels worden gestort? Ja, klopt. De bijdrage van de gemeente in de aankoop voor de sanering van het pand aan de Heiakkerweg van (afgerond) 1,3 miljoen is inderdaad gedekt door te beschikken over de reserve Fysieke en sociale leefbaarheid. Hierbij is afgesproken dat de gelden worden teruggestort met de premies die we ontvangen voor Ruimte voor ruimte. Tot op heden is in de reserve teruggestort (incl. de uit de Burap van september 2015) 3. Moet hier uit ook nog andere dingen betaald worden, of is dit bedrag (raming 2015 en verder 3,1 miljoen) volledig gereserveerd voor infrastructuur werken in het sociaal domein? Ja, hier moeten ook nog andere zaken uit betaald worden. Zie ook antwoord op vraag 1 onder D (aanvullende vragen begrotingsmarkt). 4. Wat zijn de criteria waaraan een project moet voldoen om voor financiering uit deze reserve in aanmerking te komen? De criteria waar een project aan moet voldoen om voor financiering uit deze reserve in aanmerking te komen zijn door de raad in eerste instantie vastgesteld op 19 juni Deze criteria zijn ook opgenomen in de (actuele) nota Reserves en voorzieningen 2014 die door de raad is vastgesteld op 21 oktober Concreet zijn het de volgende criteria s: 1. bijdragen aan de ontwikkeling van Oirschot (economisch, sociaal en duurzaam); 2. innovatief en toekomstgericht zijn; 3. direct profijtelijk zijn voor de inwoners; 4. acties van inwoners ondersteunen; 5. inwoners stimuleren zelf in actie te komen; 6. de sociale cohesie versterken; 7. onttrekkingen ten laste van de reserve fysieke en sociale leefbaarheid worden bij raadsvoorstel voorgelegd aan de raad; 8. onttrekkingen mogen niet leiden tot forse exploitatielasten op een later tijdstip; 9. precedentwerking moet vooraf worden meegewogen bij het bepalen van de onttrekkingen; 10. onttrekkingen dienen een groter dan individueel belang te dienen. 2

3 5. Wat is geregeld in de formele samenwerkingsovereenkomst tussen Best _ Oirschot Veldhoven en dan met name hoe vinden de financiële verrekeningen tussen gemeenten plaats. Er ligt een samenwerkingsovereenkomst tussen de drie gemeenten voor 2015 voor het subregionale specialistenteam Best, Oirschot en Veldhoven. De financiële verdeling voor 2015 was gebaseerd op het aantal inwoners per gemeente. In de overeenkomst is opgenomen dat als blijkt dat het daadwerkelijk gebruik van het team (in kwantiteit) sterk afwijkt van de verdeling op basis van inwoneraantallen, deze verdeling opnieuw bekeken moet worden. Inmiddels is in de stuurgroep Best, Oirschot, Veldhoven besloten dat de samenwerking tussen de drie gemeenten voor wat betreft het specialistenteam met 1 jaar (2016) verlengd wordt (met een iets beperktere formatie). Op basis van de evaluatie van het specialistenteam (aantal casussen per gemeente) van de eerste helft 2015 is gebleken dat de financiële verdeling op basis van inwoneraantallen aangepast moet worden. In Best en Oirschot wordt minder gebruik gemaakt van het team dan op basis van inwoneraantallen verwacht werd. In Veldhoven wordt meer gebruik gemaakt van het team. In de stuurgroep is daarom besloten dat de verdeling aangepast wordt zodat deze meer recht doet aan de werkelijkheid. In de volgende stuurgroep (november) wordt een besluit genomen over de nieuwe financiële verdeling voor de samenwerking in De geraamde saldi van de voorzieningen onderhoud gebouwen en diverse privaatrechtelijke bezittingen per 31 december 2016 (tabel blz. 86) zijn beduidend lager dan de geraamde saldi per 31 december Waardoor wordt dit veroorzaakt? Zitten hier ook de ruimten van de Enck in? Bij het opstellen van de conceptbegroting actualiseren we ook de meerjarenonderhoudsramingen van alle gemeentelijke gebouwen. Op basis van de verwachte uitgaven voor de komende jaren en rekening houdende met de saldi van de betreffende voorzieningen berekenen we wat de noodzakelijke storting voor de komende jaren wordt (deze storting drukt op de exploitatie en is voor de meerjarenbegroting constant). De saldi van de voorzieningen per 31 december kan hierbij tussen het ene jaar en het andere aanzienlijk anders zijn; dit is puur afhankelijk van de uitgaven in een bepaald jaar (kan het ene jaar heel anders van omvang zijn dan het andere jaar; zitten er in enig jaar hoge onderhoudskosten dan heeft dit direct zijn weerslag op het saldo per 31 december. E. Vragen van de fractie van DV blz. 60 in de begroting van 2015 lopen lasten en baten af in de begroting van 2016 lopen lasten en baten op; waar zit dit in? Het grote verschil tussen 2015 en 2016 treft u zowel bij de lasten als bij de baten aan. Per saldo is sprake van een zeer gering verschil ( ). Als gevolg van de ambtelijke reorganisatie zijn in 2015 diverse administratieve begrotingswijzigingen doorgevoerd die visueel grote verschillen laten zien maar per saldo geen echte mutaties veroorzaken. 2. er wordt op meerdere pagina's gesproken oven een raadsinformatiebrief over afvalstoffenheffing. Deze kan door ons echter nergens worden teruggevonden. 3

4 Kunnen we deze opnieuw per mail ontvangen of anders waar terugvinden op extranet? De RIB is nog niet verzonden. Die wordt op dinsdag 20 oktober aangeleverd bij de griffier. 3. correctie? op pag 101 wordt gesproken over SRE, dit zou vlg ons MRE moeten zijn op pag 165 onderaan kolom 2018; moet "nadelig" zijn (onder bedrag van 7.704) U heeft gelijk, op pagina 101 moet bij 1.1. staan Metropool Regio Eindhoven (MRE) Heel scherp opgemerkt. Inderdaad moet op bladzijde 165 in de kolom 2018 onder 7.704,- het woordje nadelig staan (in plaats van voordelig ). F. Vragen van de fractie van DGM 1. Waarom is er een duidelijke trendbreuk in 2018 in programma 3 in lasten en baten van ongeveer 4M Euro? Het is inderdaad zo dat in 2018 zowel de baten als de lasten aanzienlijk lager zijn dan de jaren ervoor. Concreet komt dit doordat, op basis van de vastgestelde exploitatieopzetten van de complexen Westfields en Hille 2006 minder activiteiten zijn dan de jaren ervoor. Per saldo zijn de gevolgen, zoals u kunt zien in de tabel op blz. 24, voor 2018 beperkt. 2. Programma 5: hoe wordt ambitie 2 (Dieren die gevonden zijn of door omstandigheden geen goede verzorging hebben worden verantwoord opgevangen) ingevuld en welke lasten zijn hiervoor meegenomen? De Nederlandse vereniging tot Bescherming van dieren (Dierenbescherming) zorgt voor het vervoer door inzet van de dierenambulance, de opvang (huisvesting) en de (medische) verzorging van zwerfdieren met een vermoedelijke eigenaar voor de eerste 14 dagen (de wettelijke taak van de gemeente). Hieronder vallen ook dieren in verband met uithuisplaatsingen. Conform de overeenkomst bedraagt het tarief voor per inwoner exclusief BTW. Gebaseerd op 14 samenwerkende gemeenten met een totale omvang van ca inwoners. Dit tarief wordt in 2016 iets lager (waarschijnlijk 1,21) in verband met het feit dat 3 peelgemeenten zich ook aangesloten hebben bij de afd. Brabant Zuid-Oost. 3. Pag 88 Balans: wat wordt verstaan onder saldo balans met bv ult 2019 een bedrag van M Euro? Onder saldo balans wordt verstaan het verschil tussen de aanwezige vaste activa, inclusief voorraden en de beschikbare vaste financieringsmiddelen. Wanneer bij saldo balans sprake is van een positief bedrag (2015) zijn er meer vaste activa aanwezig dan beschikbare vaste financieringsmiddelen. Is er sprake van een negatief bedrag (2016 t/m 2019) dan is er een overschot aan beschikbare financieringsmiddelen ten opzichte van de vaste activa. Dit betekent dat er sprake is van overtollige vaste financieringsmiddelen, vooral veroorzaakt door de hogere reserves door de verkoop van het voormalige Woningbedrijf. Idealiter moeten de vaste activa en de vaste 4

5 financieringsmiddelen aan elkaar gelijk zijn. In die situatie zijn namelijk alle vaste activa gefinancierd met vaste financiering. Dat de situatie in Oirschot anders is heeft geen gevolgen voor de begroting. 4. Pag 93 liquiditeiten beheer: over de jaren komt er ongeveer 20M Euro binnen vanuit de GREX (inkomsten 25M en uitgaven 5M), hoe wordt dit gereflecteerd in de balans (pag 88)? De hier genoemde afname van ca. 20 miljoen is in de balans op pagina 88 terug te vinden bij het onderdeel voorraden. Zoals u hier kunt lezen neemt deze met 15 miljoen af. Dat dit niet aansluit met de 20 miljoen uit de tabel op pag 93 komt doordat in het saldo van de voorraden op de balans ook mutaties zitten met reserves en voorzieningen door het afsluiten van plannen. Deze mutaties in reserves en voorzieningen leiden niet tot mutaties in de liquide middelen. 5. Dezelfde vraag maar dan in totaal: 13M Euro blijft er over, waar komen deze 13M terug in de balans? Het overschot van 13 miljoen is niet terug te vinden in de balans op pagina 88. Dit komt omdat bij de geprognosticeerde balans is uitgegaan van de vastgelegde middelen (vaste activa en vaste financieringsmiddelen). Het saldo van 13 miljoen uit de liquiditeitenplanning hoort thuis in het vlottende deel van de balans en dit is niet opgenomen op pagina Stijging afvalstoffen: in welke mate is er gekeken naar bezuinigingen op de kosten ipv alleen de heffingen te verhogen? Er is zeker ook gekeken naar mogelijke bezuinigingen. Veel kosten houden echter verband met lopende overeenkomsten waarop niet bezuinigd kan worden. 7. Bijlage 1 kerngegevens: de jongste categorie kent per een forse toename van 237 personen. Is hier sprake van een geboorte explosie waarbij tegelijk het aantal ouderen afneemt (vertrek naar buiten de gemeente?)? Er geen sprake van een bevolkingsexplosie met tegelijk een drastische afname van het aantal ouderen. Bij het opstellen van de kerngegevens raming zijn we uitgegaan van gemiddelde historische cijfers over de jaren 2010 t/m De werkelijkheid per wijkt daarvan bij de categorie 0 t/m 19 jaar respectievelijk 65 t/m 74 jaar behoorlijk af. De prognose voor 2016 is niet verder wetenschappelijk onderbouwd. Het is wellicht beter om voor de raming per meer gewicht toe te kennen aan de werkelijke aantallen per in plaats van een gemiddelde over een aantal verstreken jaren. Ter controle hebben we per 13 oktober 2015 een overzicht vervaardigd. Daaruit blijkt dat de verdeling over de diverse categoriën meer aansluit bij de werkelijke cijfers dan bij de raming Bijlage 1 kerngegevens: is de gemeente gekrompen van ha tot ha? De totale oppervlakte van de gemeente is zowel per als per hectare (ha). Daarvan is ha land en 108 ha binnenwater. In de kolom raming is (vet gedrukt) uitsluitend het aantal ha land genoemd. Het juiste getal moet zijn

6 9. Pag 157: waarom stijgt de risicoreserve GREX in 2017 als we de komende jaren zoveel extra grond verkopen? De stijging van de risicoreserve wordt niet veroorzaakt door de verkoop van extra grond, maar is vooral een gevolg van het afsluiten van (winstgevende) grondexploitaties. Wel kan een complex pas worden afgesloten als alle kosten en opbrengsten waaronder grondverkopen daadwerkelijk zijn gerealiseerd. Bij het afsluiten van een complex wordt de winst toegevoegd aan de risicoreserve. Eind 2015 sluiten we De Scheper IIA af met een resultaat van ruim ,- Dat verklaart de toename van ,- eind 2015 naar Eind 2016 sluiten we De Hille af met een resultaat van ,-- Dat verklaart de toename van de risicoreserve eind 2016 naar ,- De genoemde resultaten zijn nog gebaseerd op de actualisaties die de raad in maart 2015 heeft vastgesteld. 10. Waarom worden er in het overzicht incidentele baten en lasten structurele baten en lasten meegenomen? Zouden deze dan niet gewoon in de Begroting opgenomen moeten zijn? De verwarring is begrijpelijk en komt voor een groot gedeelte waarschijnlijk doordat de titel van het overzicht suggereert dat het overzicht alleen gaat over incidentele baten en lasten. Dit is niet het geval. Op basis van de voorschriften uit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn we verplicht een overzicht van incidentele baten en lasten te maken en een overzicht van de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Dit hebben we gecombineerd in dit overzicht. Omdat de reserves worden ingezet ter dekking van bepaalde uitgaven cq tegenover bepaalde inkomsten toevoegingen aan reserves staan zijn de tegenoverliggende posten ook vermeld in het overzicht. G. Vragen van de fractie van de VVD 1. Loonstijging Nu is geraamd een jaarlijkse loonindex van 2% voor 2016 en 1% voor 2017 tot en met Stel dat uit de loononderhandeling VNG dezelfde loonstijging komt, zoals door een aantal vakbonden, exclusief FNV, afgesproken met de minister, wat betekent dat dan voor de meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019? Het afgesloten akkoord met de minister gaat over de rijksambtenaren. Bij dezelfde loonstijging voor gemeenteambtenaren betekent dit voor de meerjarenbegroting een extra last van, voor , , en Hogere rijksuitgaven voor lonen leiden voor de gemeenten, volgens de systematiek van de algemene uitkering, tot een hogere uitkering. Hierdoor wordt het nadeel (gedeeltelijk) gecompenseerd. 2. Aantal inwoners Uitgegaan wordt van een stijging vanaf tot van 487 inwoners. 6

7 Kunt u dezelfde cijfers verstrekken over de periode tot en kunt u daaraan een conclusie verbinden over de voorziene stijging van 487 inwoners over de periode tot ? Vindt het College, de eigen conclusie beziende, dat de raming van 487 inwoners over de periode tot wellicht toch wat optimistisch van aard is? Het verloop van het aantal inwoners over de periode tot ziet er als volgt uit: ; ; ; De toename van het aantal inwoners met 487 inwoners is gebaseerd op concrete plannen, genoemd in de woningbouwmatrix. Het aantal is weliswaar optimistisch, maar is volgens ons haalbaar, zeker gezien de zich verbeterende marktsituatie. Overigens houden we er wel rekening mee dat een aantal particuliere ontwikkelingen worden gerealiseerd 3. Financiële gevolgen invoering Vennootschapsbelasting voor gemeenten per Zijn de financiële gevolgen voor de gemeente Oirschot al wat meer bekend? En zo ja, kunt u daarover al vast wat meer toelichten? Het invoeringstraject van de Vennootschapsbelastingsplicht per 1 januari 2016 bestaat uit een aantal stappen. Een 1 e inschatting van de financiële gevolgen blijkt na uitvoering van de kwantitatieve analyse. Die analyse is onlangs uitgevoerd. We zijn nu in afwachting van de rapportage van onze externe adviseur. Na ontvangst van die rapportage gaan wij u verder informeren over de financiële gevolgen. 4. Programma 2 bladzijde 18 decentralisaties Wanneer is duidelijk hoe het staat met de realisatie ten opzichte van de budgetten decentralisatie 2015 en wat is de doorwerking naar de begroting Of is de doorwerking al opgenomen in de concept begroting ? Het meerjarig financieel perspectief van het sociaal domein is conform raadsbesluit van 26 mei 2015 (punt 17) verwerkt in de meerjarenbegroting In de tweede Burap 2015 is voor het nieuwe onderdeel Jeugdhulp een eerste financiële doorkijk opgenomen over Hierbij zetten we per onderdeel van de jeugdhulp de raming af tegen de uitgaven tot en met eind augustus Voor de overige onderdelen van de decentralisaties (uitkeringen en WMO) rapporteren we op de gebruikelijke wijze in de tweede Burap 2015.De eerste financiële doorkijk vergt nader analyse. Het jaar 2015 is voor ons een overgangsjaar, waarin ervaringen worden opgedaan met de uitvoering van de nieuwe taken. Uitgangspunt voor het college is dat we ervoor zorgen dat in 2016 het financieel beeld bij de uitvoering van de nieuwe taken helder wordt en in 2018 de uitgaven en inkomsten in evenwicht zijn. 5. Wegen Bladzijde 83 Toekomstige rehabilitaties wegen. Er wordt gemeld dat we hiervoor moeten gaan reserveren vanaf 2016, echter niet hoeveel. 7

8 Ook al is er nog geen meerjarenplanning op basis van de wegeninspectie 2015/2016, dan heeft het College echt wel een beeld wat er plusminus gereserveerd moet gaan worden. Graag verneemt de VVD-fractie dat plusminus bedrag van uw College. Dit laatste ook, gezien de VVD-fractie de vrijheid neemt, uit eigen waarnemingen te melden, dat in weerwil van de reeds verrichte rehabilitaties, op veel plaatsen in het buitengebied de wegen en fietspaden er op z'n zachtst gezegd slecht bijliggen. Kapitaalbehoefte rehabilitaties en reconstructies Vanaf 2013 is aangegeven dat er indicatief 1 miljoen per jaar nodig is voor rehabilitaties. Naar aanleiding hiervan is er in door de raad in de reserve beheerplan groen en wegen gestort voor rehabilitaties tot Hiermee zijn enkele asfaltwegen opgeknapt en hebben onze elementen/klinkerverhardingen een flinke kwaliteitsimpuls gekregen. Ondanks deze maatregelen zijn er nog vele (asfalt)wegen met name in het buitengebied die onder het basis niveau liggen. In oktober 2015 wordt er een nieuwe wegeninspectie uitgevoerd. Dit wordt uitgewerkt in een wegenbeheerplan naar wat we nodig hebben voor de komende 5 jaar. H. Vragen van de fractie van de fractie van D 66 Geprognosticeerde balans. In de gepresenteerde cijfers gaat men er vanuit dat er geen vlottende activa (overige vlottende activa) zijn, anders dan voorraden. Dit is niet erg realistisch en geeft, zoals opgenomen in deze begroting, negatieve bedragen op de balans. In onderstaande tabel zijn de overige vlottende activa van de afgelopen jaren gezet plus een prognose hiervan op basis van de liquiditeitsplanning. Op deze manier zijn daarnaast ook de vlottende passiva te prognosticeren. Zo ontstaat er een realistisch beeld van het balanstotaal van de gemeente en kan de gemeenteraad haar controlerende functie beter uitoefenen. Geprognoticeerde balans Overige Balans Vlottende Jaar Vlottende activa totaal passiva Gerealiseerd Prognose * * * * * * * * * * * * * * * * prognose 1. Kan het college zich vinden in deze opstelling? Wij waarderen de hiervoor weergegeven prognoses. Bij ons is onbekend welke onderbouwing aan de genoemde prognoses voor de overige vlottende activa ten grondslag liggen. Hierdoor is het voor ons niet mogelijk om gebruik te maken van de genoemde prognoses. Daarnaast is een volledige geprognosticeerde balans met ingang van het begrotingsjaar 2017 verplicht. In afwachting van de eventuele voorschriften die daarvoor gaan gelden hebben wij dit jaar een eerste aanzet gedaan. 8

9 Mocht er behoefte zijn aan verdere verdieping op dit onderwerp dan stellen we voor hierop terug te komen in de werkgroep Planning en Control. 2. Graag ontvangen wij aangepaste berekeningen van de kengetallen (solvabiliteit, netto schuldquote, etc.). Gezien onze reactie op vraag 1 maken wij geen aangepaste berekeningen van de kengetallen 3. De kengetallen worden berekend t/m 2016, Om de volg tijdelijke ontwikkeling te kunnen beoordelen ontvangen wij ook graag de berekening van alle kengetallen van blz. 78 tot en met blz. 81 t/m Hieronder treft u de tabellen voor de diverse kengetallen aan, waarbij de jaren 2017 t/m 2019 zijn toegevoegd ten opzichte van de tabellen die in het boekwerk begroting 2016 zijn opgenomen. Voor tabel 5 belastingcapaciteit is geen nieuwe tabel gemaakt. Wij hebben op dit moment (nog) geen inzicht in de ontwikkeling van de diverse tarieven voor de periode na Daarnaast missen we relevante informatie over de gemiddelde landelijke woonlasten. 1A Netto schuldquote bedragen x 1.000,- Nr Omschrijving Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 31-dec dec dec dec dec dec-19 A Vaste schulden (cf. art. 46 BBV) B Netto vlottende schuld (cf.art.48 BBV) C Overlopende passiva (cf.art.49 BBV) D Financiële vaste activa (cf.art. 36 lid d,e en f BBV) E Uitzettingen < 1 jaar (cf.art.39 BBV) F Liquide middelen (cf.art.40 BBV) G Overlopende activa (cf.art.40a BBV) H Totale baten (cf.art.17 lid c BBV dus excl reserves) Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H x 100% 63,80% 63,27% 48,78% 47,13% 50,43% 41,94% 1B Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen bedragen x 1.000,- Nr Omschrijving Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 31-dec dec dec dec dec dec-19 A Vaste schulden (cf. art. 46 BBV) B Netto vlottende schuld (cf.art.48 BBV) C Overlopende passiva (cf.art.49 BBV) D Financiële vaste activa (cf.art. 36 lid d,e en f BBV) E Uitzettingen < 1 jaar (cf.art.39 BBV) F Liquide middelen (cf.art.40 BBV) G Overlopende activa (cf.art.40a BBV) H Totale baten (cf.art.17 lid c BBV dus excl reserves) Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H x 100% 61,09% 60,18% 46,24% 44,52% 47,49% 39,33% 2 Solvabiliteitsratio bedragen x 1.000,- Nr Omschrijving Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 31-dec dec dec dec dec dec-19 A Eigen vermogen (cf.art.42 BBV) B Balanstotaal Solvabiliteit (A/B) x 100% 48,57% 41,96% 47,43% 52,26% 55,04% 65,66% 9

10 3 Grondexploittaie bedragen x 1.000,- Nr Omschrijving Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 31-dec dec dec dec dec dec-19 A Niet in exploitatie genomen gronden (cf art 38 lid a BBV) B Bouwgronden in exploitatie (cf art 38 lid b BBV) C Totale baten (cf.art.17 lid c BBV dus excl reserves) Grondexploitatie (A+B)/C x 100% 32,97% 33,41% 18,18% 14,89% 11,76% -2,18% 4 Structurele exploitatieruimte bedragen x 1.000,- Nr Omschrijving Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 31-dec dec dec dec dec dec-19 A Totale structurele lasten B Totale structurele baten C Totale structurele toevoegingen aan de reserves D Totale structurele onttrekkingen aan de reserves Saldo structureel E Totale baten Structurele exploitatieruimte ((B-A)+(D-C))/E x 100% 2,07% -3,01% 0,76% 0,28% -0,02% 0,52% Liquiditeitenbeheer (blz. 93) 4. Wat is het geprognosticeerde beginsaldo? Het verwachte beginsaldo voor de liquiditeitenplanning is Graag uitsplitsing post geldleningen in rente en aflossing De uitsplitsing van de post geldleningen in rente en aflossing staat in onderstaande tabel: Onderdeel Rente Aflossingen Totaal De Overige uitgaven betreft een grote post. Graag uitsplitsing hiervan. Een uitsplitsing van de post overige uitgaven is opgenomen in onderstaande tabel. Onderdeel Afval Energie Leerlingenvervoer Onderhoud Riolering Stelposten Subsidies Verbonden partijen Verzekeringen / belastingen Overig Totaal

11 De meeste van de hiervoor genoemde onderdelen spreken voor zich. Bij twee onderdelen volgt hierna een korte toelichting: Stelposten: Dit zijn de lasten van het activiteitenplan exploitatie, activiteitenplan investeringen, prijsstijgingen, taakmutatie etc. Subsidies: Dit onderdeel is niet gelijk aan het overzicht subsidies dat u ook afzonderlijk heeft ontvangen. Dit komt o.a. doordat voor deze tabel is gekeken naar subsidies gerelateerd aan de voorschriften en omdat enkele kleinere posten niet zijn opgenomen op het eerder genoemde afzonderlijke overzicht subsidies. 7. Activiteitenplan investeringen. Graag overzicht per jaar van deze geplande investeringen. In onderstaande tabel zijn de geplande investeringen voor de periode opgenomen Nr. Omschrijving Investeringsbedrag Nog te verwachten voor begrotingsjaar Vervanging unit personeel milieustraat Dakbedekking MFC de Klep Renovatie gymzaal Spoordonk Renovatie dorpshuis den Deel Totaal nog te verwachten voor begrotingsjaar Begrotingsjaar vervanging riolering Den Heuvel en Industrieweg Mechanische vervanging riolering Afkoppelen/hydraulische knelpunten riolering Rioolreiniger HD, aanhanger Vervanging toplaag kunststofbanen tennis Fidote Vervanging toplaag (mat) 2e kunstgrasveld hockey Vervanging toplaag (mat) 1e kunstgrasveld hockey Totaal begrotingsjaar Begrotingsjaar Zoutstrooier Jongerius tandemas aanhanger (klein) Zoutstrooier Jongerius LBO aanhanger (klein) Sneeuwploeg Meijer M Sneeuwploeg Jongerius Epoke voor Case Sneeuwploeg HYL Sneeuwploeg LST vervanging riolering Spoordonkseweg en Droogmakerij Mechanische vervanging riolering Afkoppelen/hydraulische knelpunten riolering Totaal begrotingsjaar Begrotingsjaar vervanging riolering Kuikeindseweg Mechanische vervanging riolering Afkoppelen/hydraulische knelpunten riolering Rioolreiniger Dakbedekking sporthal de Kemmer Totaal begrotingsjaar

12 Begrotingsjaar Groot-onderhoud vrijverval riolering Mechanische vervanging riolering Afkoppelen/hydraulische knelpunten riolering vervanging toplaag tennisbanen de Kemmer Totaal begrotingsjaar Totaal periode meerjarenbegroting Waarom zijn de overige ontvangsten in 2016 hoger dan in volgende jaren? De overige ontvangsten zijn in 2016 hoger dan in de volgende jaren omdat we verwachten in 2016 t Laar 2 en Montfortlaan 12 te verkopen. Voor deze verkopen is een inschatting gemaakt van de opbrengsten. 9. In onderstaand overzicht is een splitsing gemaakt tussen de posten van de grondexploitatie en de overige posten. Hieruit is af te leiden dat de grondexploitatie voor de liquiditeiten zorgt, de overige activiteiten hebben grote negatieve cashflows. Mede gezien in het licht van de aflopende grondexploitatie activiteiten (zie balans ontwikkeling blz. 88) baart dit grote zorgen. Onderkend het college dat probleem en welke maatregelen worden er getroffen om de negatieve cashflow om te buigen naar positieve? Uitsplitsing liquiditeitenplanning Grondexploitatie Betalingen Ontvangsten Positieve saldi Overige posten Betalingen Ontvangsten Negatieve saldi Wij zijn het met u eens dat de grondexploitatie voor de grote liquiditeiten zorgt. De uitsplitsing die hiervoor staat is echter niet reëel. Voor een liquiditeitenplanning mag worden uitgegaan van het totaal aan geldelijke middelen van de gemeente. Op het moment dat uit de meerjarige liquiditeitenplanning blijkt dat er een tekort ontstaat ondernemen wij actie om tot een oplossing te komen. Om hier tijdig op in te kunnen spelen actualiseren we de liquiditeitenplanning periodiek, de eerstvolgende keer is bij de Kadernota Centrummanagement Pagina 108: Waarom is afgeweken van de afgesproken bijdrage van ,- 12

13 Het centrummanagement Oirschot heeft een verzoek tot een structurele financiële bijdrage gedaan ter grootte van ,-. Dit bedrag zal zij aanwenden voor de lopende en nieuwe initiatieven in het centrum. Daarnaast wil zij, op basis van het activiteitenplan dat voortvloeit uit de Rabobank-pilot Toekomstvast Centrum, een verbeterde en intensievere samenwerking tot stand brengen tussen diverse Oirschotse en organisaties die alle tot doel hebben om o.a. een bijdrage te leveren aan het merk Oirschot, als gevolg waarvan meer aantrekkingskracht, meer bezoekers en meer bestedingen. Vanuit de begroting zullen wij jaarlijks structureel ,- bijdragen aan het centrummanagement en daarnaast via ondersteunende diensten nog eens een waarde inbrengen ter grootte van Wij pleiten ervoor dat het centrummanagement Oirschot tevens gaat nadenken op welke wijze zij kan bijdragen aan het leefbaar houden van het centrum/kern van Middelbeers; wij denken dan aan het opzetten van samenwerking met de Beerse ondernemers. Van belang daarbij is dat winkeliers, horecaondernemers en zakelijke ondernemers juist willen investeren in samenwerking. 11. Saldi na doorberekening kadernota 2016 Pagina 134: Raming vervanging personeel ivm ziekte ,-- Met welk percentage is gerekend? De vervanging personeel in verband met ziekte is niet gebaseerd op een percentage maar is een inschatting op basis van cijfers uit het verleden. 12. Saldi conceptbegroting Pagina 135: Doorberekening interne uren naar grex en riolering. Waarom wijkt 2018 zo drastisch van de andere jaren? De doorberekening van interne uren naar de grondexploitatie gebeurt vooral op basis van de exploitatieopzetten die twee keer per jaar worden geactualiseerd. De lagere toerekening van uren voor 2018 is minder groot is dan in de overige jaren. 13. Waarom wijkt de meerjarenraming voor vervanging personeel ivm ziekte op pagina 167 af van die op pagina 134 en wat is juist? De tabel op pagina 134 van de begroting betreft de doorrekening na vaststelling kadernota 2016 op basis van de op dat moment bekende gegevens. Deze informatie heeft u al eerder ontvangen en dit is ook het vertrekpunt geweest voor opstellen van de meerjarenbegroting Gedurende het traject van het opstellen van de meerjarenbegroting hebben wij keuzes moeten maken om tot een sluitende begroting te komen. Een van de keuzes is om met ingang van 2017 het bedrag voor de vervanging van ziekte te verlagen: voor 2017 en voor 2018 en Wanneer deze bedragen in mindering worden gebracht op die uit de tabel op pagina 134 van de begroting komt u op de cijfers die staan op pagina 167 van de begroting. De conclusie is dus dat beide gegevens juist zijn. 13

14 14. Inhuur derden Pagina 167 Projectmanagement: Is het niet zo dat we naast een projectmanager voor Bijstervelt ook een projectmanager hebben voor Westfields? We hebben voor Westfields geen project- maar een accountmanager. Deze richt zich alleen op het binnenhalen van (potentiële) kopers van grond binnen Westfields. Dit is ook de reden dat de kosten niet zijn opgenomen onder projectmanagement in het overzicht op pagina 167. Oirschot, 20 oktober