І ALGEMEEN Voor u ligt de tweede beleidsrapportage 2013 naar de stand van zaken van 1 oktober 2013.

Transcriptie

1 Gemeente Appingedam pingedam Raadsvoorstel stel Raadsagenda d.d.: 19 december 2013 Voorstel nummer : 12 Behandelend ambtenaar : A. Schuur/ R. Buitenwerf/ M. Peterson Telefoonnummer : /249/174 adres : a.schuur@appingedam.nl/ r.buitenwerf@appingedam.nl m.peterson@appingedam.nl Portefeuillehouder : A. Usmany-Dallinga Onderwerp Beleidsrapportage per 1 oktober Ter inzage liggende stukken - Rapportage Top 8 Projecten - Concept begrotingswijziging productramingen rente en afschrijving - Overzicht reserve onderwijshuisvesting Aan de gemeenteraad Voorstel 1. De beleidsrapportage per 1 oktober 2013 voor kennisgeving aannemen. 2. De financiële gevolgen, zoals genoemd onder hoofdstuk III, Financiën, voor het dienstjaar 2013 verwerken in de begroting De investeringsbegroting aan te passen zoals vermeld onder hoofdstuk VI. Beleid In de financiële verordening is vastgesteld dat de raad twee maal per jaar door middel van een beleidsrapportage wordt geïnformeerd over de ontwikkelingen en belangrijke afwijkingen ten opzichte van de begroting. Waar nodig wordt de begroting 2013 bijgesteld. Beoogd effect Actueel inzicht in: - de financiële positie van de gemeente - de voortgang van de begrotingsuitvoering - de mate waarin doelstellingen worden bereikt Voorkomen dat bij de vaststelling van de jaarrekening het bestuur met verrassingen, positief dan wel negatief, wordt geconfronteerd. Toelichting І ALGEMEEN Voor u ligt de tweede beleidsrapportage 2013 naar de stand van zaken van 1 oktober In het raadsvoorstel worden afwijkingen ten opzichte van de begroting opgesomd die gepaard gaan met een verschuiving van gelden tussen programma s. Het is aan de raad op deze hoofdlijnen te besluiten. Jaarlijks ontvangt u de beleidsrapportages per april en per oktober over de stand van zaken. In deze beleidsrapportages wordt voornamelijk informatie gegeven over financiële afwijkingen in de normale exploitatie en van enkele investeringen. II. Top 8 projecten De voortgang van de projecten uit de Ontwikkelingsvisie 2030 ligt ter inzage; projecten (top 8). Pagina 1

2 III. FINANCIEN Programma 0; Algemeen bestuur Kostenplaatsen 5006 Personeel binnendienst De personeelskosten vallen totaal lager uit wordt veroorzaakt door het abusievelijk dubbel ramen van de kosten van tijdelijk personeel. Hierdoor ontstaat er in 2013 incidenteel een voordeel. Omdat het Shared Service Center DAL niet wordt gerealiseerd zijn hiervoor in 2013 geen kosten gemaakt. De geraamde onttrekking van aan de algemene reserve kan achterwege blijven. Wij zijn terughoudend in het aanspreken van de post extra tijdelijk personeel. Uw raad heeft voor 2013 ingestemd met een budget van maximaal Naar huidig inzicht zal hiervan worden gebruikt. In de primitieve begroting 2013 is geraamd. De raming moet nog worden verhoogd met /5110 Schoonmaakkosten Stadskantoor Door een nieuwe aanbesteding vallen de kosten voor schoonmaak van het Stadskantoor lager uit (zie ook 530.4). In de begroting 2014 is reeds rekening gehouden met de aanbesteding Kopiëren en printen + telefoon en dataverkeer In verband met een gunstige aanbesteding van nieuwe kopieermachines vallen de kosten van kopiëren en printen mee. Hierdoor kan er worden afgeraamd. In de begroting 2014 is met de nieuwe aanbesteding al rekening gehouden. Ook de kosten van telefoon en dataverkeer vallen mee, hierdoor kan er worden afgeraamd Automatisering Op de post onderhoud applicaties resteert eind 2013 een bedrag van Dit zal worden overgeheveld naar De stelpost kapitaallasten van zal worden overgeheveld naar Opleidingskosten Er is een budget nodig van voor cofinanciering voor de tweede fase van Veerkracht rondom de decentralisaties in het sociale domein. Dit bedrag kan worden gedekt door verlaging van de post opleidingen (zie ook 620.4) Focco Ukenalaan In 2013 zijn de laatste winkels van de Focco Ukenalaan verhuisd. Alle panden zijn gesloopt. Binnen de kostenplaats bouwgrondexploitatie zijn er op onderdelen (verhuiskostenregeling, huuropbrengst, sloopkosten en aanleg groen) afwijkingen maar de voordelen wegen ongeveer op tegen de nadelen. 5641/ 5060 GemCC GemCC is een lichte gemeenschappelijke regeling en de begroting maakt hierdoor integraal onderdeel uit van de begroting van Appingedam. Er zijn ten aanzien van een aantal posten financiële afwijkingen ontstaan. De post licenties SAP zal worden overschreden met De kostenpost verbindingen zal worden overschreden met De capaciteit van de verbindingen is verhoogd en er is overgegaan op een glasvezelverbinding. In de begroting 2014 is het begrote bedrag voor verbindingen opgehoogd. De post software basispakket zal worden overschreden met Dit wordt door een aantal zaken veroorzaakt, waaronder hogere licentiekosten en een duurder uitgevallen aanbesteding van de Microsoft licenties. In de begroting 2014 is het begrote bedrag voor verbindingen opgehoogd. In 2013 is een onderzoek naar de doorlichting van GemCC afgerond. De kosten hiervan bedroegen Er was hiervoor in de begroting 2013 geen bedrag begroot. Op de salariskosten GemCC resteert eind 2013 een bedrag van Een deel van het budget voor vervanging bij ziekte blijft onbenut en een deel van de vacatures is voor een lager bedrag ingevuld. Het aandeel van de gemeente Appingedam in de meerkosten van GemCC is ongeveer 23% ofwel Pagina 2

3 5660 I-NUP Een groot deel van de werkzaamheden voor I-NUP zullen niet meer in 2013 worden verricht, omdat de besluitvorming omtrent I-NUP pas recent rond is. Hierdoor zal er van de geraamde worden doorgeschoven naar Dekking vond plaats uit de algemene reserve ( voor de basiskaart grootschalige topografie) en de stelpost intranet/overheidsloket 2000 ( ). Voorgesteld wordt het overschot van de stelpost intranet/overheidsloket 2000 van toe te voegen aan de reserve I-NUP DAL shared service center In de loop van 2013 is duidelijk geworden dat, door de recente herindelingplannen, het Shared Service Center niet gerealiseerd wordt. De bouwstenen van deze plannen worden meegenomen in verdere samenwerking en herindelingsonderzoeken. Het restantbudget van blijft in de algemene reserve Woon- en Leefbaarheidsplan Voor het Woon- en Leefbaarheidsplan waren begin 2013 nog geen bedragen geraamd, omdat de begroting nog niet bekend was. De gemeente Appingedam is penvoerder, waardoor de totale kosten van dit plan in de begroting van Appingedam terecht komen. Daarna worden deze kosten verdeeld over de verschillende gemeenten. Voor afwikkeling van het oude plan, betreffende de eerste helft van het jaar, worden de kosten geraamd op Het aandeel van de kosten voor Appingedam is geraamd. (Zie ) De totale kosten van het Woon- en Leefbaarheidsplan (vervolg, tweede helft van het jaar) zijn, volgens de begroting, Hiervan komt voor rekening van de gemeente Appingedam. (Zie ) Pogramma: Inkoop en aanbesteding Met de gemeenten Delfzijl en Eemsmond wordt deelgenomen in de inkoopsamenwerking. Hiervoor is een bedrag begroot van Doordat het inkoopbureau door Appingedam meer wordt ingezet voor ingewikkelde aanbestedingsvragen dan was begroot ontstaat er een tekort van /002.6 Opheffen onderlinge Fraudeverzekering Na vaststelling van de jaarrekening 2012 is het resterende eigen vermogen van OVO (onderlinge fraudeverzekeringen) uitgekeerd. Per stemrecht/liquidatie-eenheid komt dit neer op Appingedam heeft twee stemrechten. In totaal heeft de gemeente een bedrag van ontvangen. Het frauderisico is nu bij een private verzekeringsmaatschappij ondergebracht Voor eigen rekening gebleven schadevergoedingen Er ontstaat zeer waarschijnlijk een tekort van op de post Voor eigen rekening gebleven schadevergoedingen. Onze verzekeringsmaatschappij heeft een claim voor schade als gevolg van een ongeval in de openbare ruimte geaccepteerd. Het is nog volstrekt onduidelijk hoe hoog het schadebedrag zal zijn. Wellicht is ook verhaal op derden mogelijk Bestuurlijke samenwerking Voor de programma s van de Eemsdelta begroting Ontwikkelingsvisie, C.G.E. en beheer, worden de kosten voor Appingedam geraamd op Dit is inclusief een afrekening over 2012 van Controlekosten accountant Op deze post is een tekort ontstaan van De accountant declareert een groter deel van de offerte aan het eind van het jaar (de offerteperiode loopt van juni tot juni) en de afwikkeling van de jaarrekening 2012 heeft tot meerkosten geleid van de accountant Rekenkamercommissie Op deze post resteert eind 2013 een budget van De rekenkamercommissie is in DAL verband bezig met een onderzoek naar jeugdzorg. Pagina 3

4 Programma 1; Openbare orde en veiligheid Brandweer De brandweerorganisatie gaat per 1 januari 2014 over naar de Veiligheidsregio. Brandweervoertuigen en materieel worden eind 2013 overgedragen aan de Veiligheidsregio. De gemeente ontvangt hiervoor de genormeerde boekwaarde. De werkelijke boekwaarde bedraagt De genormeerde boekwaarde is berekend op De vergoeding voor de werkelijke boekwaarde wordt als inkomst op de investeringsbegroting geraamd. De boekwinst van is een incidentele bate in Programma 2; Verkeer vervoer en waterstaat Vervangingsinvesteringen openbare verlichting Er heeft minder vervanging van openbare verlichting plaatsgevonden dan begroot. Hierdoor kan teruggeheveld worden naar het vervangingsfonds openbare verlichting Vervanging Tjamsweersterbrug De voorbereidingsfase van de vervanging van de Tjamsweersterbrug heeft enige uitloop. Daarom wordt er van de geraamde overgeheveld naar Wegmeubilair en wegmarkering In totaal is er op deze post tekort. Omdat de parkeerborden en de objectbewijzering met spoed moesten worden aangebracht, is het werk uitbesteed. Hierdoor is de raming van met overschreden. De rest, 2.340, wordt veroorzaakt door belijning parkeerplaats Action waarvoor geen raming was opgenomen Preventief onderhoud busstation De uitvoering van het geplande onderhoud in 2013 wordt doorgeschoven naar Daarom wordt het onderhoudsbudget dat in 2013 is geraamd, , overgebracht naar de reserve exploitatie busstation Inspectie en inventarisatie boordvoorzieningen Het budget van voor inspectie en inventarisatie is abusievelijk vergeten door te schuiven van 2012 naar Het bedrag is beschikbaar gebleven in het fonds waterstaatkundige infrastructuur en wordt hier in 2013 weer uitgehaald. Programma 3; Economische zaken Centrumontwikkeling winkelbestand Door meerwerk van een aantal adviseurs, is er een verwacht tekort van aan het eind van het jaar Stimulering detailhandel Voor stimulering detailhandel is door de gemeenteraad in beschikbaar gesteld. Voor 2013 resteert er nog een budget van Hiervan is aan stimuleringsbijdragen uitbetaald. Het restantbudget van zal worden doorgeschoven naar Huur zendmast De zendmast bij de Stadswerf wordt voor gprs verhuurd aan KPN. In verband met onduidelijkheid over de eigendom van de mast waren de opbrengsten nog niet in de begroting geraamd en de afgelopen jaren ook niet in rekening gebracht bij KPN. Dit jaar is dit alsnog gedaan. De opbrengst van de verhuur over de afgelopen jaren bedraagt in totaal Programma 4; Onderwijs Huisvesting openbaar basisonderwijs Geraamd is dat in de laatste maanden van huur verschuldigd zou zijn voor Olingertil. De huurperiode beperkt zich van half november tot einde jaar. Hiervoor is verschuldigd zodat de raming met kan worden verlaagd. De huur wordt gedekt uit de reserve onderwijshuisvesting. Pagina 4

5 422.6 Gymzaal Dijkhuizenweg Na sluiting van de gymzaal Abel Eppensstraat is de huuropbrengst van dit lokaal voorlopig geraamd bij de gymzaal Dijkhuizenweg. Naderhand is besloten voor buitenschoolsgebruik een gymzaal van het Noorderpoortcollege te huren. De huur van dit lokaal en de huuropbrengst worden verantwoord onder De huuropbrengst van de gymzaal Dijkhuizenweg dient te worden verlaagd met naar Huur leslokalen in Opwierderweg 2 ten behoeve van de onderbouw VMBO Deze lokalen zijn slechts een klein deel van 2013 gebruikt. Daarom kan er van de geraamde worden afgeraamd Programmamanager brede scholen In verband met ziekte is de programmamanager naschoolse activiteiten per 1 oktober met haar werkzaamheden gestart in plaats van aan het begin van Afgesproken is dat de betaling start bij aanvang van de werkzaamheden. Hierdoor is er, naar verwachting, een positieve afwijking van Voorgesteld wordt om dit over te hevelen naar Naschoolse activiteiten brede school Er is een eenmalig budget gecreëerd om naschoolse activiteiten te bekostigen. Het budget is bedoeld voor twee schooljaren. Eind 2013 resteert er naar verwachting Voorgesteld wordt het bedrag over te hevelen naar Stelpost brede school en technisch onderhoud De restantbudgetten van de stelpost brede school ( ) en technisch onderhoud ( ) kunnen worden toegevoegd aan de reserve onderwijshuisvesting. Deze reserve wordt onder andere gebruikt voor sanering van de boekwaarden van de Citer en het scholencomplex aan de mr. A.T. Voslaan. Naar aanleiding van een verzoek uit uw raad ligt een overzicht van de reserve onderwijshuisvesting ter inzage. Programma 5; Cultuur en recreatie Investeringssubsidies sportaccommodaties Aan ijsclub Fivelgo is op grond van de verordening sportsubsidies een accommodatiesubsidie van toegekend voor vervanging van het ijsbaangebouw. De ijsclub heeft voldoende eigen middelen voor het resterende deel van de investeringskosten zodat gemeentegarantie voor een lening niet nodig was. In de reserve sportaccommodaties is nog beschikbaar. De resterende dient uit de algemene middelen gedekt te worden NASB Project Van de raming van voor het project Nationaal Actieplan Sport en Bewegen (NASB) zal naar verwachting onbesteed blijven. Dit bedrag blijft in de reserve overlopende verplichtingen en kan worden ingezet op de projectduur te verlengen Sporthal Eelwerd In totaal heeft de nieuwe aanbesteding van schoonmaak gemeentebreed geleid tot lagere kosten. Wel zijn er behoorlijke verschuivingen tussen schoonmaakkosten op de diverse bedrijfsonderdelen (zie 5010). Op het budget schoonmaakkosten Eelwerd moet bijgeraamd worden. In 2013 is voor minder bouwkundig onderhoud gepleegd aan de sporthal dan geraamd. Hierdoor moet er meer aan het onderhoudsfonds worden toegevoegd Binnensportaccommodaties Ter vervanging van de gesloopte gymzaal aan de Abel Eppensstraat wordt voor buitenschools gebruik een gymzaal van het Noorderpoortcollege gehuurd. De huurkosten worden geraamd op De verhuur aan verenigingen levert naar raming op Burgemeester Wellemansportpark Ter bestrijding van parkeeroverlast vragen de voetbalverenigingen aan leden en belangstellenden zoveel mogelijk te voet of per fiets naar het sportpark te komen. Om plaats te bieden aan het toegenomen aantal fietsen dienen de rijwielstallingen te worden uitgebreid. In goed overleg met de verenigingen worden tegels uit de Burgemeester Klauckelaan en per vereniging beschikbaar gesteld voor materiaalkosten. Het benodigde bedrag van wordt gedekt door verlaging van de toevoeging aan de reserve sportpark. Pagina 5

6 560.3 De stadsweg een drukbezochte route De gemeentelijke bijdrage voor het project De Stadsweg een drukbezochte route bedraagt Dit kan worden gedekt uit de stelpost leader/sociaaleconomische vitalisering. (zie ook 922.6) Uitwerking nota Stadskompas Er wordt druk gewerkt aan de uitwerking van de nota Stadskompas. Een deel van de werkzaamheden zullen niet meer in 2013, maar in 2014 worden verricht. Voorgesteld wordt om over te hevelen naar Baggeren vijvers (De Appe en omgeving) Het baggeren van vijvers in Oling is meervoudig onderhands aanbesteed. De aanneemsom is helaas hoger uitgevallen dan geraamd Olingerhoogte De aanbesteding heeft langer geduurd dan verwacht, hierdoor kon het werk pas laat starten. Voor het afwerken van de bult bij Olingerhoogte staat een bedrag begroot van De afrondende werkzaamheden zullen plaatsvinden in Voorgesteld wordt om een bedrag van over te hevelen naar Programma 6; Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening Rijksbijdrage WSW De vaststelling subsidie WSW vanuit het Rijk is over In de begroting is rekening gehouden met Dit verschil wordt bijgeraamd, en ook doorbetaald aan Fivelingo. Hiernaast is er een extra subsidie wegens onderuitputting van het WSW macrobudget a Dit wordt ook doorbetaald aan Fivelingo. De totale bijdrage vanuit het Rijk komt hiermee op , meer dan verwacht Minimabeleid Het rijk stelt via het gemeentefonds beschikbaar voor intensivering van het armoede- en schuldenbeleid (Zie ook 921.5). Voorgesteld wordt hiermee de overschrijding met van de kosten van minimabeleid grotendeels te dekken. Het stapelingsfonds van heeft naar verwachting eind 2013 een overschot van Met ingang van 2014 is hier structureel op bezuinigd. Het overschot in 2013 ondersteunt de genomen bezuinigingsmaatregel Cofinanciering Veerkracht Er is een budget nodig van voor cofinanciering voor de 2 e fase van Veerkracht rondom de decentralisaties in het sociale domein. Voor kan dit bedrag worden gedekt uit de post opleidingen (zie ook 5070). De resterende voor het onderdeel onderzoek naar overlap voorzieningen binnen de decentralisaties in het sociale domein, kan worden gedekt door verlaging van de post transitiekosten AWBZ->WMO Transitiekosten AWBZ WMO In 2013 wordt voor de transitie van de AWBZ naar de WMO een uitkering van uit het gemeentefonds ontvangen. In 2013 wordt hier van Veerkracht uit gedekt. Verder zijn er geen uitgaven gedaan, maar de komende jaren worden er wel veel activiteiten en kosten verwacht, daarom wordt voorgesteld het restantbedrag van over te hevelen naar Huishoudelijke verzorging, Stelpost speerpunten en onvoorzien Het restantbudget van de stelpost speerpunten en onvoorzien ( ) kan vrijvallen /652.4 WMO De post huishoudelijke hulp 2 is minder belast door de herindicaties. Hierdoor kan het budget worden verlaagd met Door een toename van het aantal aanvragen scootmobielen, dient er te worden bijgeraamd op deze post. Door een toename van het aantal aanvragen rolstoelen, ontstaat er op deze post een tekort van Er wordt meer aan eigen bijdragen WMO ontvangen dan aanvankelijk verwacht. Dit komt omdat er bij het vaststellen van de eigen bijdrage meer rekening moet worden gehouden met het vermogen van de cliënten. Ook worden de eigen bijdragen voor scootmobielen e.d. nu via het CAK bepaald en geïnd. De raming van onder de post eigen bijdragen voorzieningen gehandicapten kan hierdoor vervallen. Pagina 6

7 630.3 Pilot netwerkcoaches en Wijkplan Opwierde De kosten van de tweejarige pilot netwerkcoaches en het wijkplan 2013 ( en 5.000) worden gedekt uit de stelpost wonen, welzijn en zorg. (Zie ook 820.2) Kabzeël en herbestemming religieus erfgoed Het project herbestemming religieus erfgoed spreidt zich over meerdere jaren uit. De restantbudgetten zullen eind 2013 worden overgeheveld naar Hierdoor kan er voor aan kosten worden overgeheveld en voor aan inkomsten. Oorspronkelijk was geraamd dat er aan het gemeentelijk investeringsfonds kon worden toegevoegd. De toevoeging van aan de reserve vervalt Kinderopvang Het budget voor kinderopvang doelgroepen kan worden verlaagd met Programma 7; Volksgezondheid en milieu Invoeringskosten jeugdzorg Door het Rijk is geld beschikbaar gesteld voor de invoeringskosten van jeugdzorg. Van het beschikbare budget van zal naar verwachting worden besteed in Voorgesteld wordt het restantbudget van door te schuiven naar 2014 omdat in dat jaar de invoering gestalte moet krijgen Bijdrage buurgemeenten in KCA-depot Naast het klein chemisch afval (KCA) van Loppersum wordt sinds eind 2012 ook het KCA van Delfzijl via het KCA-depot van Appingedam ingezameld. De bijdrage voor Loppersum staat geraamd in de begroting, maar die van Delfzijl nog niet. Hierdoor wordt de geraamde bijdrage hoger dan begroot. Tegenover de extra baten staan ook extra kosten. De kostenraming moet met worden verhoogd wegens verwerking van grotere hoeveelheden KCA. Het netto resultaat van wordt toegevoegd aan de reserve tariefegalisatie afvalstoffenheffing Bijdrage SANOG + uitkeringen afvalfonds papier, glas en kunststoffen Op basis van de jaarrekening 2012 van SANOG, wordt er incidenteel terug ontvangen. Ook blijken de ontvangen vergoedingen uit het afvalfonds te laag geraamd. De extra baten worden van in totaal worden zoals gebruikelijk toegevoegd aan de reserve tariefegalisatie afvalstoffenheffing Gemeenschappelijke regeling Werkorganisatie DEAL Doordat de Omgevingsdienst Groningen (ODG) later is begonnen kunnen een aantal van de kosten binnen de GR slechts voor een klein deel vrijvallen, zoals bijvoorbeeld minder huisvestingskosten door het vertrek van enkele personeelsleden naar ODG. Hierdoor vallen de kosten in hoger uit dan begroot. Op basis van de bijgestelde begroting 2013 van de ODG vallen de kosten aan de ODG voor Appingedam lager uit (zie raadsvoorstel september 2013) Stimulering lokale klimaatinitiatieven Op deze post resteert nu een bedrag van Dit wordt voor de helft veroorzaakt door vrijval van een transitorische post. Van het restantbudget zal worden overgeheveld naar 2014 voor het uitvoeren van projecten. Het overige deel van kan vrijvallen Bodemsanering Haas Okkenstraat Bij de reconstructie van de Haas Okkenstraat is met teer verontreinigd asfalt en verontreinigd puin en grond aangetroffen. De totale kosten van het afvoeren en saneren van de verontreinigde materialen zijn Deze kosten mogen niet tot de investering worden gerekend. Daarom moet er worden bijgeraamd bij post bodemsaneringskosten Bodemsanering Gockingastraat Het project is in 2013 afgerekend. De raming is, als gevolg van een budgettaire verschuiving van 2012, in 2013 overschreden met (in 2012 was er een meevaller). Hier staat een hogere bijdrage van een woningcorporatie van tegenover Pagina 7

8 Programma 8; Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Woon- en Leefbaarheidsplan Het aandeel van Appingedam in de kosten van het oude woon- en leefbaarheidsplan worden geraamd op Het aandeel in het nieuwe woon- en leefbaarheidsplan wordt geraamd op (zie ook programma 0, kostenplaats 5724) Planschadevergoeding Wij hebben een planschadevergoeding toegekend van De advieskosten van twee zaken bedragen Gezien het incidentele karakter is hiervoor geen structurele raming in de begroting opgenomen. Voorgesteld wordt te ramen Stelpost wonen, welzijn zorg Vanuit voorgaande jaren is een stelpost van voor wonen, welzijn en zorg overgebracht. Uit de stelpost worden de pilot netwerkcoaches en het wijkplan Opwierde gedekt. De stelpost wordt verlaagd met (Zie ook 630.3) Leges omgevingsvergunning Zoals al eerder ter kennisname aan de raad gemeld, vallen de inkomsten voor leges omgevingsvergunningen tegen. Door de bouwcrisis en door het afboeken van betwiste vorderingen uit voorgaande dienstjaren, lopen de inkomsten achter op het begrote bedrag. Hierdoor dient er te worden afgeraamd van de legesopbrengst Bouwgrondexploitatie de Eendracht Grondverkopen, welke niet gecalculeerd waren, zorgen voor een positieve afwijking van Ook een subsidietoekenning zorgt voor een positieve afwijking van Deze baten worden in de grondexploitatie van de Eendracht verwerkt, en hebben geen invloed op het rekeningssaldo Verkoop gronden Het project voormalig Berjarijke/Apdelfo (nu Sygersstaat/Popko Ufkensstraat) is door Woongroep Marenland nagecalculeerd. Door het realiseren van huurwoningen in een andere categorie ( betaalbaar in plaats van goedkoop ) is een hogere grondwaarde gerealiseerd. De meeropbrengst kan worden toegevoegd aan het fonds Wijk- en centrumvernieuwing. De verkoop van een perceel grond aan de Kanaalweg is nog niet afgerond. De verkoopopbrengst van komt dit jaar niet binnen. De boekwaarde van wordt niet afgeboekt en de toevoeging van aan de reserve bouwgrondexploitatie blijft in 2013 achterwege. De verwachting is dat dit begin 2014 wordt afgewikkeld. Programma 9; Financiering en algemene dekkingsmiddelen Beleggingen en deelnemingen De beleggingsopbrengsten zijn hoger dan geraamd. Het dividend van Enexis was hoger. Een bruglening aan Enexis is vervroegd afgelost. De boeterente leverde meer winst op van Vordering op Enexis BV. De Verkoop Vennootschap heeft onverwacht een agio-uitkering gedaan van De N.V. Bank Nederlandse Gemeenten keerde meer winst uit dan geraamd Algemene uitkering uit het gemeentefonds Uitkeringsjaren 2011 en 2012 Over 2011 is nog ontvangen. Vaststelling van de bebouwingsgegevens over 2012 veroorzaakt een meevaller van Onder andere de oppervlakte van de bebouwing was 4 hectare groter dan geraamd. Over voorgaande jaren in totaal een meevaller van Uitkeringsjaar 2013 De septembercirculaire geeft aanleiding de raming te verhogen met Landelijk wordt 19 miljoen beschikbaar gesteld voor intensivering van het armoede- en schuldenbeleid. Dit levert voor Appingedam op. Voorgesteld wordt toe te voegen aan het uitgavenbudget voor bijzondere bijstand. (Zie ook 614.5) Verder wordt de meevaller grotendeels veroorzaakt door meer minderheden dan geraamd ( ) en een grotere oppervlakte van de bebouwing ( ) Algemene dekkingsmiddelen Van de stelpost SEV Plattelandsontwikkeling wordt (van totaal ) ingezet voor het project de Stadsweg- een drukbezochte route (zie ook 560.3). Het restantbudget ( 3.200) blijft beschikbaar in het gemeentelijk investeringsfonds. Pagina 8

9 931.3/932. Onroerende Zaakbelastingen De opbrengsten van de OZB niet-woningen valt hoger uit dan geraamd. Dit komt omdat na de tariefberekeningen nog verschuivingen zijn opgetreden in de WOZ-waarden. Verder is rekening gehouden met een te grote leegstand van niet-woningen. Van gebruikers van niet woningen wordt meer ontvangen. Van eigenaren van niet woningen wordt meer ontvangen. Van eigenaren van woningen wordt minder ontvangen dan geraamd Onroerende Zaakbelastingen Een opbrengst van door verhaal vervolgingskosten is niet geraamd. Deze opbrengst wordt door de gemeente Groningen uitgekeerd aan de gemeente Appingedam Kostenplaats rente en afschrijving De begrotingswijziging van de productramingen en de kostenplaatsen die voortvloeit uit de verschillen tussen de begrote en werkelijke rente en afschrijving ligt voor u ter inzage. De raming voor te betalen renten kan met worden verlaagd. Aan GemCC en bouwgrond kan minder rente en afschrijving worden toegerekend. Het voordelig saldo van de kostenplaats rente en afschrijving daalt hierdoor met De toerekening van rente en afschrijving aan programma s valt per saldo lager uit dan begroot. Hiervan heeft betrekking op riolen. Het bedrag van wordt toegevoegd aan de reserve tariefegalisatie riolen. Verder heeft betrekking op kapitaallasten van de parkeerplaatsen Cornelis Albertsstraat en Action (voormalige Aldi) die worden gedekt uit de stelpost stedelijke vernieuwing I. Voorgesteld wordt deze stelpost op te hogen met Door de lagere kapitaallasten van GemCC daalt de bijdrage van de gemeente Appingedam met Bijstelling van de kostenplaats rente en afschrijving en de daaraan gelieerde posten heeft per saldo een negatieve invloed van op het begrotingssaldo. IV. OVER TE HEVELEN BUDGETTEN Over te hevelen budgetten naar het begrotingsjaar 2014: 5060 Applicaties, onderhoud; Stelpost kapitaallasten automatisering; I-NUP; Renovatie Tjamsweersterbrug; Stimulering detailhandel; Coördinator Brede School; Naschoolse activiteiten Brede School; Uitwerking nota Stadskompas; Olingerhoogte; Transitiekosten AWBZ WMO; Kabzeël/religieus erfgoed; lasten en baten Centrum voor jeugd en gezin; Invoeringskosten jeugdzorg; Stimulering lokale klimaatinitiatieven; Verkoop landerijen Kanaalweg; baten en lasten V. RESERVES EN VOORZIENINGEN Alle in het financieel overzicht vermelde resultaatbestemmingen (toevoegingen of onttrekkingen aan reserves) zijn hiervoor reeds behandeld. VI. INVESTERINGEN 5641 GemCC Investeringen Voor GemCC stond nog een investering gepland voor de SAP-omgeving (investering van ). Deze SAP-investering is komen te vervallen door een herijking van technische keuzes. In verband met de aanstaande migratie van de Citrix omgeving zullen om compatibiliteitsredenen de huidige thin-client (DAL-breed) vervangen dienen te worden. De investering hierin bedraagt Pagina 9

10 In verband met uitbreiding en een niet goed functionerend backup-systeem dient dit zo spoedig mogelijk te worden vervangen. Dit om dataverlies te voorkomen en de bedrijfscontinuïteit te garanderen. De uitbreiding dient forser te zijn dan eerder was ingeschat. Hierdoor dient het bestaande investeringsbudget van te worden verhoogd met Afkoppeling hemelwater centrum In het kader van de stimuleringsregeling afkoppeling hemelwater is het project Afkoppeling hemelwater J. Leugsstraat en Uiterdijk in de begroting 2013 opgenomen. Het werk is in het verleden geraamd op een bedrag van ,- Door het vervallen van de stimuleringsregeling afkoppeling hemelwater is een tekort op de beschikbare middelen ontstaan van Reconstructie en projecten rioleringen Het begroot bedrag op deze post is (doorgeschoven uit 2012). Het betreft het vervangen van een uitlegger van het parallel riool tussen Scharreweersterweg/ Emmastraat vanaf de Prins Hendrikstraat. Dit kan afgeraamd worden, omdat dit meegenomen wordt in de integrale aanpak Afvalwaterplan DAL/W2. VII. SAMENVATTING Lasten en baten Op de volgende pagina wordt voor dienstjaar 2013 een overzicht gegeven van de afwijkingen van de bijgestelde begroting De samenvatting valt in twee delen uiteen. Het eerste deel betreft het resultaat vóór bestemming van het begrotingssaldo. Het tweede deel betreft de bestemming van het begrotingssaldo. Tot het laatste onderdeel behoren de posten onvoorzien, flexibel budget en mutaties op de reserves. In het cijferoverzicht is een kolom toegevoegd met de aanduiding incidenteel of structureel. Probleem hierbij is dat dit onderscheid soms moeilijk is aan te geven. In het algemeen wordt gesteld dat wanneer een post drie of meer jaren achtereen voorkomt er sprake is van een structureel karakter. Ook speelt soms de inschatting of verwachting van een ontwikkeling een rol. Resultaten Samengevat zijn de financiële resultaten van deze beleidsrapportage: - Voordelig resultaat vóór bestemming van het begrotingsaldo Hiervan is per saldo structureel voordelig Hiervan is per saldo incidenteel voordelig Voordelig resultaat voor bestemming Toevoeging aan reserves -/ Minder onttrekkingen aan reserves -/ Totaal resultaatbestemming Positief eindresultaat toe te voegen aan het begrotingssaldo Na de raadsvergadering van november 2013 is het geraamde nadelig begrotingssaldo Door het resultaat van deze rapportage slaat het nadeel om in een voordelig begrotingssaldo van VII. Financieel overzicht lasten en baten begroting/rekening 2013 Zie de volgende pagina Appingedam, 19 november Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Appingedam, (H.K. Pot), burgemeester., secretaris. (H.B.J. Mulder) Pagina 10

11 VII. Financieel overzicht lasten en baten BEGROTING/REKENING 2013 Programma/ (product/kostenplaats) Structureel/ Huidige Lasten Baten Saldo Sub-totaal Incidenteel raming Meer Minder Meer Minder per progr. Programma 0; Algemeen bestuur 5006 Salarissen en sociale lasten personeel binnendienst Incidenteel Salarissen binnendienst; bijdragen van derden Incidenteel Personeel van derden; vervanging bij ziekte Incidenteel Personeel van derden; vervanging bij ziekte (BTW deels comp.) Incidenteel Personeel van derden; vacaturevervanging Incidenteel Personeel van derden; inhuur projecten Incidenteel Personeel van derden; inhuur projecten (BTW deels comp.) Incidenteel Personeel van derden; overige kosten (BTW deels comp.) Incidenteel Stadskantoor; schoonmaakkosten Structureel Kopieren en printen Structureel Telefoon en dataverkeer Incidenteel Applicaties, onderhoud Incidenteel Stelpost kapitaallasten GemCC Incidenteel Informatie voorziening en automatisering; bijdrage GemCC Incidenteel opleidingsbudget (zie ook 620.4) Incidenteel GemCC; diverse posten Incidenteel div /5660 I-NUP Incidenteel div Samenwerking DAL, SSC Incidenteel Woon en Leefbaarheidsplan; oude plan Incidenteel Woon en Leefbaarheidsplan; vervolg Incidenteel Premie verzekering frauderisico Incidenteel Begeleiding inkoop en aanbesteding Structureel Aansprakelijkheidsverzekering premie WA verzekering Incidenteel Voor eigen rekening gebleven schadevergoedingen Incidenteel Eemsdeltabegroting (C.G.E, Ontwikkelingsvisie en beheer) Incidenteel Doorberekening DEAL samenwerking (inkoop en aanbesteding) Structureel Controlekosten accountant Incidenteel Kosten rekenkamercommissie Incidenteel /006.5 Kapitaallasten Incidenteel div Programma 1; Openbare orde en veiligheid Overdracht brandweervoertuigen en -materieel Incidenteel Kapitaallasten Incidenteel Programma 2; Verkeer, vervoer en waterstaat Vervangingsinvesteringen openbare verlichting Incidenteel Vervanging Tjamsweersterbrug Incidenteel Wegmarkering en bebording Indicenteel Onderhoud busstation Incidenteel Inspectie en inventarisatie boordvoorzieningen Incidenteel /214.5 Kapitaallasten Incidenteel div Programma 3; Economische zaken Centrumontwikkeling winkelbestand Incidenteel Stimulering detailhandel Incidenteel Verhuur zendmast Structureel Programma 4; Onderwijs Huisvestingsbeleid Openbaar Onderwijs; huur Olingertil Incidenteel Gymzaal Dijkhuizenweg; verlaging huuropbrengst van verenigingen Structureel Kapitaallasten berging gymzaal Pastorielaan Incidenteel Huur leslokalen Opwierderweg 2 t.b.v. VMBO Structureel Programmamanager brede school Incidenteel Naschoolse activiteiten brede school Incidenteel Stelpost brede school Incidenteel Stelpost technisch onderhoud Incidenteel Programma 5; Cultuur en recreatie Investeringssubsidies sportaccommodaties; ijsclub Fivelgo Incidenteel ; NASB-project Incidenteel Sporthal Eelwerd; schoonmaakkosten Structureel Sporthal Eelwerd; preventief onderhoud/onderhoudsfonds Incidenteel Sporthal Eelwerd; kapitaallasten Incidenteel ; huur gymzaal NPC Structureel ; Kapitaallasten berging gymzaal Pastorielaan Incidenteel Burgemeester Wellemansportpark; bijdragen voor rijwielstallingen Incidenteel ; Stadsweg, een drukbezochte route Incidenteel ; Uitwerking nota Stadskompas Incidenteel ; Baggeren vijvers Incidenteel ; Olingerhoogte Incidenteel Pagina 11

12 Programma/ (product/kostenplaats) Structureel/ Huidige Lasten Baten Saldo Sub-totaal Incidenteel raming Meer Minder Meer Minder per progr. Programma 6; Sociale voorzieningen en maatsch. dienstverlening Bijdrage aan Fivelingo Incidenteel Rijksbijdrage WSW Incidenteel Gemeentelijk minimabeleid; bijzondere bijstand Incidenteel ; Gemeentelijk minimabeleid participatiefonds Incidenteel Gemeentelijk minimabeleid; chronisch zieken Incidenteel Gemeentelijk minimabeleid; collectieve zorgverzekering Incidenteel Gemeentelijk minimabeleid; stapelingsfonds Structureel Project Veerkracht Indicenteel Stelpost transitiekosten AWBZ--> WMO Incidenteel Huishoudelijke verzorging; HH2 Structureel Stelpost speerpunten en onvoorzien WMO Incidenteel Huishoudelijke verzorging; Eigen bijdragen WMO Structureel Eigen bijdragen voorzieningen gehandicapten Structureel Wijkkrant en pilot netwerkcoaches Indicenteel Herbestemming religieus erfgoed Indicenteel div Kinderopvang Incidenteel Voorzieningen gehandicapten; rolstoelen Incidenteel Voorzieningen gehandicapten; scootmobielen Incidenteel Programma 7; Volksgezondheid en milieu Invoeringskosten jeugdzorg Incidenteel Bijdragen buurgemeenten KCA-depot; grotere hoeveelheid KCA Structureel Vuilinzameling en vuilafvoer; grotere hoeveelheid KCA Structureel Vuilinzameling en vuilafvoer; afvalverwerking SANOG Incidenteel Uitkering afvalfonds Incidenteel Riolen; kapitaallasten Incidenteel div Bijdrage gemeenschappelijke regeling Werkorganisatie DEAL Incidenteel Stimulering lokale klimaatinitiatieven Incidenteel Bodemsanering Haas Okkenstraat Incidenteel Bodemsanering Gockingastraat Incidenteel Bodemsanering Gockingastraat; bijdragen derden Incidenteel Programma 8; Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Planschadevergoeding Incidenteel Structuur- en bestemmingsplannen; woon- en leefbaarheidsplan (ouincidenteel Structuur- en bestemmingsplannen; woon- en leefbaarheidsplan (NwIncidenteel Stelpost wonen, welzijn, zorg Incidenteel Stelpost extra uren Eendracht Incidenteel Stelpost stedelijke vernieuwing I (minder kapitaallasten) Incidenteel Leges omgevingsvergunning Incidenteel verkoop landerijen; afwikkeling Berjarijke/Apdelfo Incidenteel Verkoop landerijen; gronden Kanaalweg Incidenteel Landerijen; kapitaallasten Incidenteel Grondexploitatie in Opwierde; doorberekende kapitaallasten Incidenteel Grondexploitatie in Stadscentrum; doorberekende kapitaallasten Incidenteel Programma 9; Financiering en algemene dekkingsmiddelen Beleggingen en deelnemingen Incidenteel Algemene uitkering gemeentefonds Incidenteel Stelpost LEADER+ project Incidenteel Verhaal vervolgingskosten Structureel OZB opbrengsten eigenaren niet woningen Incidenteel OZB opbrengsten gebruikers niet woningen Incidenteel OZB opbrengsten eigenaren woningen Incidenteel Voordelige saldi van kostenplaatsen; lagere kap.lasten GemCC Incidenteel Voordelige saldi van kostenplaatsen; nadeel kplts.rente en afschrijviincidenteel Resultaat vóór bestemming van het begrotingssaldo Voordeel Pagina 12

13 Programma 9; Financiering en algemene dekkingsmiddelen Structureel/ Huidige Lasten Baten Saldo Bestemming begrotingssaldo Incidenteel raming Meer Minder Meer Minder Saldo voor bestemming Voordeel Reserve tariefegalisatie Riolen; reserveren meevaller kap.lasten riol Incidenteel Reserve ELO; restant stelpost ELO/I-NUP Incidenteel Reserve busstation Incidenteel Gemeentelijk Investeringsfonds; Kabzeël Incidenteel Res. Overlopende verpl; applicaties onderhoud Incidenteel Res. Overlopende verpl; stelpost kapitaallasten GemCC Incidenteel Res. Overlopende verpl; stimulering detailhandel Incidenteel Res. Overlopende verpl.; programmamanager Brede School Incidenteel Res. Overlopende verpl.; Naschoolse activiteiten Brede School Incidenteel Res. Overlopende verpl.; nota Stadskompas Incidenteel Res. Overlopende verpl.; Transitiekosten awbz--> wmo Incidenteel Res. Overlopende verpl.; Centrum voor jeugd en gezin Incidenteel Res. Overlopende verpl.; Invoeringskosten jeugdzorg Incidenteel Res. Overlopende verpl.; Stimulering lokale klimaatinitiatieven Incidenteel Reserve Sportpark; rijwielstallingen Incidenteel Reserve sportaccommodaties; gebouw ijsclub Fivelgo Incidenteel Reserve vervangingsfonds openbare verlichting Incidenteel Reserve tariefegalisatie afvalstoffen; resultaat KCA Depot Incidenteel Reserve tariefegalisatie afvalstoffen; SANOG 2012 en afvalfonds Incidenteel Reserve onderwijshuisvesting; lagere huur Olingertil Incidenteel Reserve onderwijshuisvesting; stelposten brede school/ techn.onderincidenteel Reserve bouwgrondexploitatie; verkoop grond Kanaalweg Incidenteel Wijk en centrumvernieuwing; verkoop gronden Incidenteel Algemene reserve; extra tijdelijk personeel Incidenteel Algemene reserve; personele inzet SSC Incidenteel Algemene reserve; overige kosten SSC Incidenteel Algemene reserve; I-NUP Incidenteel Res. Overlopende verpl.; Nationaal Actieplan Sport en Bewegen Incidenteel Res. Overlopende verpl.; Olingerhoogte Incidenteel reserve sportaccommodaties Incidenteel Fonds WSI; voorbereiding Tjamsweersterbrug Incidenteel Fonds WSI (inventarisatie boordvoorzieningen) Incidenteel Reserve vervangingsfonds openbare verlichting Incidenteel Fonds centrumontwikkeling; doorschuiven stimuleringsbijdragen Incidenteel Gemeentelijk Investeringsfonds (Leader+ projecten) Incidenteel Resultaat na bestemming van het saldo in het dienstjaar Voordeel Pagina 13

14 Gemeente Appingedam pingedam Raadsbesluit De raad der gemeente Appingedam; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 19 november 2013; B E S L U I T: I. De informatie in de beleidsrapportage per 1 oktober 2013 voor kennisgeving aan te nemen; II. III. De lasten en baten overeenkomstig het financieel overzicht lasten en baten budgetrapportage , te verwerken in de begroting 2013, inclusief de resultaatbestemming bestaande uit: a. het toevoegen van per saldo aan de reserves; b. het verhogen van het positieve begrotingssaldo met De investeringsbegroting 2013 aan te passen als volgt: a Afkoppelen hemelwater centrum b Reconstructie en projecten rioleringen -/ c Investering GemCC SAP omgeving -/ d Investering GemCC Citrix-omgeving e Investering GemCC Storage/Back-up Aldus besloten in de openbare vergadering d.d. 19 december De raad voornoemd, (H.K. Pot), voorzitter., griffier. (E.P. Faber-van Brug) Pagina 14