De burgemeester. Mr. A. Wolfsen

Transcriptie

1 Voorstel aan de raad Aanpassing regelgeving treasury Opgesteld door Bestuurs- en Concerndienst Financiën en Personeel Financiële Coà rdinatie Dienstkenmerk Vergaderdatum 8 april 2010 Jaargang en nummer Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad voor het volgende te besluiten: 1 in te stemmen met de wijziging per 1 januari 2010 van het Treasurystatuut met als hoofdlijnen: - het aanscherpen van het uitzettingenbeleid waarbij uitzettingen korter dan drie maanden zijn toegestaan bij financiã«le ondernemingen met minimaal een AA-minusrating, en uitzettingen van drie maanden en langer bij financiã«le ondernemingen met een AAA-rating; - gezien de aanscherping het uitzettingenbeleid geen lijst meer door het college van burgemeester en wethouders te laten vaststellen van banken waarbij uitzettingen mogen worden gedaan; - de Centrale Treasurer door het college van burgemeester en wethouders te laten benoemen bij afzonderlijk besluit en - actualisatie aan de vigerende wet- en regelgeving; 2 in het Treasurystatuut geen eisen op te nemen met betrekking tot duurzaam beleggen. Burgemeester en wethouders van Utrecht, De secretaris De burgemeester J. Bakker Mr. A. Wolfsen Conclusie Commissie Mens en Samenleving: - Het college zal in het voorstel een aantal technische aanpassingen doorvoeren en foutieve verwijzingen aanpassen. Dit zal gebeuren d.m.v. een markering. - Het college zal in het raadsvoorstel onder de 'argumenten' een passage opnemen waarin de mogelijkheid wordt beschreven hoe bij 'meerdere aanbieders' bij 'gelijke geschiktheid', binnen de 'voorliggende regelgeving' gekozen kan worden voor 'maatschappelijk

2 verantwoorde/duurzaam verantwoorde' aanbieders. Dit zal gebeuren via een markering. - Het college laat in 'het besluit' onder tweede lid: het laatste woordje 'en' verwijderen. datum: 16 maart 2010 status: B Voorstel: Aanpassing regelgeving treasury Kenmerk-Nr: Samenvatting Aanpassing regelgeving treasury Opgesteld door Bestuurs- en Concerndienst Financiën en Personeel Financiële Coà rdinatie Dienstkenmerk Vergaderdatum 8 april 2010 Jaargang en nummer Raadsvoorstel: 1 in te stemmen met de wijziging per 1 januari 2010 van het Treasurystatuut met als hoofdlijnen: - het aanscherpen van het uitzettingenbeleid waarbij uitzettingen korter dan drie maanden zijn toegestaan bij financiã«le ondernemingen met minimaal een AA-minusrating, en uitzettingen van drie maanden en langer bij financiã«le ondernemingen met een AAA-rating; - gezien de aanscherping het uitzettingenbeleid geen lijst meer door het college van burgemeester en wethouders te laten vaststellen van banken waarbij uitzettingen mogen worden gedaan; - de Centrale Treasurer door het college van burgemeester en wethouders te laten benoemen bij afzonderlijk besluit en - actualisatie aan de vigerende wet- en regelgeving; 2 in het Treasurystatuut geen eisen op te nemen met betrekking tot duurzaam beleggen.

3 Argumenten 1.1 De stringente uitzettingenpraktijk wordt hiermee adequaat vastgelegd in het Treasurystatuut. 1.2 Een lijst met preferente banken is overbodig. 1.3 Het benadrukt de bestuurlijke verantwoordelijkheid bij de benoeming van de treasurer 1.4 Wetswijzigingen moeten worden verwerkt. 2.1 Het opnemen van eisen ter zake is een papieren maatregel 2.2 Binnen voorliggende regelgeving kan worden gekozen worden voor maatschappelijke verantwoorde aanbieders. Voorstel: Aanpassing regelgeving treasury Kenmerk-nr: Toelichting Aanpassing regelgeving treasury Opgesteld door Bestuurs- en Concerndienst Financiën en Personeel Financiële Coà rdinatie Dienstkenmerk Vergaderdatum 8 april 2010 Jaargang en nummer Context Uw raad heeft, naar aanleiding van de Rekenkamerbrief "Onderzoek uitgezette gelden" (Jaargang 2009, nr. 23), ons college opgedragen: - de zorgvuldige uitzettingenpraktijk te continueren; - de aanpassing van de Ministeriële regeling (Ruddo) aan te grijpen om het treasurystatuut tegen het licht te houden; - hierbij in overleg te treden met de subcommissie Controle en Financiën om te bezien of aanpassing noodzakelijk of wenselijk wordt geacht; - daarbij kunnen onderwerpen aan de orde komen als het aanwijzen van preferente banken, een minimale landenrating, het uitzetten van

4 gelden bij de schatkist. Dit voorstel gaat in op de wijziging van het treasurystatuut. Op diverse onderdelen werken deze wijzingen door naar de Organisatieregeling en de Uitvoeringsregeling 1A Treasury. Deze beide laatste zijn daarom ook geactualiseerd. Het conceptraadsvoorstel is op 1 februari 2010 besproken met de subcommissie Controle en Financiën. Deze commissie had geen opmerkingen, met uitzondering van het thema "duurzaam beleggen". Hierover zijn in 2008 raadsvragen gesteld en heeft ons college aangegeven te bezien in hoeverre aanpassing van het Treasurystatuut terzake mogelijk is. Over dit thema is vervolgens in het voorliggend voorstel een apart beslispunt opgenomen. Argumenten 1.1 De stringente uitzettingenpraktijk wordt hiermee adequaat vastgelegd in het Treasurystatuut. Sinds jaar en dag hanteren ons college en de treasury-organisatie stringentere uitgangspunten dan het door uw raad vastgestelde treasurystatuut toestaat. Naar aanleiding van de rekenkamerbrief heeft uw raad aangegeven dat deze zorgvuldige uitzettingenpraktijk gehandhaafd moet blijven. Sinds de raadsbehandeling van de rekenkamerbrief is de Ministeriële Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) aangescherpt. Uitzettingen aan financiã«le ondernemingen zijn toegestaan die: 1) gevestigd zijn in een lidstaat met minimaal een AA-rating (afgegeven door tenminste twee ratingbureaus), 2) die zelf beschikken over minimaal een AA-minus rating (afgegeven door tenminste twee ratingbureaus), 3) -indien de middelen korter dan driemaanden worden uitgezetbeschikken over een A-rating. De voorgestelde wijziging van het treasurystatuut gaat nog een stap verder: voor uitzettingen korter dan drie maanden wordt een AA-minusrating geã«ist en voor uitzettingen van drie maanden en langer een AAA-rating. Langerlopende uitzettingen worden gedaan bij partijen met de hoogste kredietwaardigheid en kortere uitzettingen -met voldoende mogelijkheden om tijdig in te grijpen- bij partijen met een zeer hoge kredietwaardigheid. Daarnaast kunnen gelden ook worden uitgezet bij andere overheden. Bij provincies en andere gemeenten kon dat al langer. Sinds eind vorig jaar kan dit ook bij de rijksoverheid.(schatkistbankieren). 1.2 Een lijst met preferente banken is overbodig. Het aantal banken waarbij uitzettingen mogen worden gedaan is

5 door de wijziging van het treasurystatuut zo beperkt (momenteel drie AAA-banken en twee AA-minusbanken in Nederland) dat een lijst met preferente banken geen toegevoegde waarde heeft. De limitering door het aanbrengen van een strenge eisen inzake de rating is ruimschoots voldoende. 1.3 Het benadrukt de bestuurlijke verantwoordelijkheid bij de benoeming van de treasurer De Centrale Treasurer vervult een bijzondere positie in de gemeentelijke organisatie. Het beheer van (omvangrijke) gemeentelijke financiã«le vermogenswaarden (opgenomen leningen, financiã«le derivaten en uitgezette leningen voor zover deze geen betrekking hebben op schuldhulpverlening resp. startersleningen/vh) maakt het noodzakelijk dat er geen enkele twijfel mag bestaan over het prudent en maatschappelijk verantwoord handelen door de betreffende functionaris. Daarom dient het college de Centrale Treasurer bij afzonderlijk besluit te benoemen. Bij de voorafgaande selectieprocedure dient B&W expliciet en zwaarwegend te toetsen op gedragskenmerken die verband houden met "prudent en maatschappelijk verantwoord handelen met collectieve middelen". 1.4 Wetswijzigingen moeten worden verwerkt. Naast de regelgeving met betrekking tot de uitzettingen zijn ook op andere punten wettelijke regels aangepast, onder meer inzake de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. Het statuut wordt daarop nu aangepast. 2.1 Het opnemen van eisen ter zake is een papieren maatregel 1. De gemeente heeft niets meer te beleggen en de kans dat de gemeente in de toekomst nog gaat beleggen is -afgezien van tijdelijke overschotten van hooguit à à n of twee wekennagenoeg nihil. Daarvoor zouden bezittingen in aanmerkelijke mate (minstens EUR 250 miljoen) moeten worden verkocht. De bestaande beleggingen worden conform planning afgebouwd in 2013 en De gemeente Utrecht heeft zich aan de wet te houden. Beleggen mag wettelijk alleen bij financiã«le instellingen met een A-rating (voor beleggingen korter dan drie maanden) resp met een AArating (voor beleggingen van drie maanden en langer). 3. Op grond van de rekenkamerbrief worden deze eisen in het gewijzigde treasurystatuut verder aangescherpt tot resp AAminusrating (< drie maanden)="" en="" aaa-rating="" (="">=drie maanden). Er is voor de burger geen duurzamer criterium te bedenken dan dat wij ervan verzekerd zijn dat wij ons geld terug krijgen. 4. In Nederland voldoen op dit moment hieraan vier banken te weten de beide sectorbanken (BNG en NWB), de RABO-bank -

6 allen AAA-rating- en de ABNAMRO met een AA-rating. ING en Fortis voldoen evenals de andere Nederlandse banken niet aan de vereiste minimale rating. 5. De gemeente Den Haag heeft in 2007 onderzoek laten verrichten naar het duurzaamheidskarakter van de banken waarin die gemeente toen belegde, waaronder bovengenoemde banken. Alle door de gemeente Den Haag onderzochte vijftien banken voldeden aan de tien UN Global Compact Principles. 6. Bij de voorbereiding van de aanbesteding mbt de bancaire dienstverlening heeft een onafhankelijk onderzoeksbureau dat europese bedrijven toetst op duurzaamheidskenmerken aangegeven dat alle Nederlandse grootbanken en de sectorbanken terzake ruim boven het gemiddelde scoren van de financiã«le sector. 7. Er kan dus vanuit worden gegaan dat BNG, NWB, RABO en ABN allen ruimschoots voldoen aan minimale duurzaamheidseisen. 8. De gemeente Utrecht conformeert zich bij het inkoopbeleid aan de criteria die Rijk (publicatie via Senternovem) heeft vastgesteld met betrekking tot Duurzaam Inkopen. Daarin zijn geen criteria vastgelegd voor banken/financiã«le instellingen. Voor deze sector zijn duurzaamheidscriteria tot dusver niet zinvol vast te stellen. </ drie> 2.2 Binnen voorliggende regelgeving kan worden gekozen worden voor maatschappelijke verantwoorde aanbieders. Binnen de voorliggende regelgeving zijn beleggingen van drie maanden en langer alleen toegestaan bij financiã«le ondernemingen met een AAA-rating. Aan deze eis voldoen op dit moment alleen de Bank Nederlandse Gemeenten, de Nederlandse Waterschapsbank en de Rabobank. Mocht in de toekomst -tegen de verwachtingen in- de situatie zich voordoen dat de gemeente Utrecht overtollige middelen langer dan drie maanden moet beleggen, dan zal bij meerdere bieders met een AAA-rating en bij gelijke rendementen gekozen worden voor de financiã«le onderneming die het meest voldoet aan de eisen van maatschappelijk verantwoord ondernemen. Op dat moment zal de daarvoor relevante informatie worden ingewonnen over de betreffende financiã«le ondernemingen. Bijlagen voor de raad en/of raadscommissie Zie 2-kolommenstuk met de huidige regelgeving en alle voorgestelde wijzigingen met de toelichting daarop.

7 Voorstel: Aanpassing regelgeving treasury Kenmerk-nr: Raadsbesluit Aanpassing regelgeving treasury Opgesteld door Bestuurs- en Concerndienst Financiën en Personeel Financiële Coà rdinatie Dienstkenmerk Vergaderdatum 8 april 2010 Jaargang en nummer De raad van de gemeente Utrecht besluit in zijn openbare vergadering van 8 april in te stemmen met de wijziging per 1 januari 2010 van het Treasurystatuut met als hoofdlijnen: - het aanscherpen van het uitzettingenbeleid waarbij uitzettingen korter dan drie maanden zijn toegestaan bij financiã«le ondernemingen met minimaal een AA-minusrating, en uitzettingen van drie maanden en langer bij financiã«le ondernemingen met een AAA-rating; - gezien de aanscherping het uitzettingenbeleid geen lijst meer door het college van burgemeester en wethouders te laten vaststellen van banken waarbij uitzettingen mogen worden gedaan; - de Centrale Treasurer door het college van burgemeester en wethouders te laten benoemen bij afzonderlijk besluit en - actualisatie aan de vigerende wet- en regelgeving; 2 in het Treasurystatuut geen eisen op te nemen met betrekking tot duurzaam beleggen. De griffier, De burgemeester,

8 Voorstel: Aanpassing regelgeving treasury Kenmerk-nr: