PASSIVA. Vaste passiva. Eigen vermogen - Algemene reserve - Bstetnrningsreserves - Nog te bestemmen resultaat. Vlottende passiva

Transcriptie

1 PASSIVA Vaste passiva Ultimo 211 Ultimo 212 Eigen vermogen - Algemene reserve - Bstetnrningsreserves - Nog te bestemmen resultaat Ŭ Voorzieningen -Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisaťievoorzleningen - Door derden beklemde middelen met een specifieke aamoendingsrichting Vaste schulden met een rentetypìsche looptijd van één jaar of langer - Obligatieleningm - Onderhandse len ingen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen -bin nenlandse bedrijven ~ overige binnenlandse sectoren Overig -buitenlandseinstellingen,fondsen, banken, bedrijven enoierige sectoren - Waarborgsommen - Verplichtingen uithoofdevan financial laise-overeenkomst en Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypìsche looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Bank- engirosaldi -Oierige schulden Overlopende passiva - Nog te betalen bedragen - Van Europese ofnederkndse aierhàdúiàtimen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen - Overige vooruitontmngen bedragen 7.3) 118J4Ĩ J Totaal vlottende passiva Totaal generaalļ Į 3.28Z86] 3.4 Toelichting op de balans per 31 december Vaste activa De vaste activa bestaat uit de materiële en financiële vaste activa met de volgende onderdelen (zie tabel ):

2 Tabel Materiële en financiële vaste activa Immateriële vaste activa Der ner sluiten van geldleningen / saldo van agio en disagio Onderzoek en ontwikkeling 1.86 Totaal 1.86 Materiële vaste activa per per In erf Dacht uitaeoeven gronden Overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maarschanneliik nut Totaal Financiële vaste activa Der Der Bľjdraqen aan activa in eiqendom van derden Totaal Totaal vaste activa De immateriële vaste activa voor onderzoek en ontwikkeling heeft betrekking op het onderzoek naar betaald parkeren c.q. natuurbijdrage. Momenteel is de uitwerking 'on hold' ; de gemeente Dordrecht heeft de besluitvorming over de plannen uitgesteld naar een nieuw college (214). De Baanhoekweg waar het betaald parkeren zou moeten plaatsvinden is eigendom van de gemeente Dordrecht. Het restantkrediet wordt doorgeschoven. Het verloop van deze activa is weergegeven in tabel Tabel Verloop boekwaarde immateriële vaste activa Beschikbaar gesteld krediet Werkelijk besteed in 212 Cumulatief t/m 212 Aangegane verplichtingen Besteding inclusief verplichtingen Voorbereidingskosten natuurbijdrage automobilisten De boekwaarde van de erfpachtgronden is in het boekjaar niet gemuteerd. Het onderstaande overzicht (tabel a) geeft het verloop van de boekwaarde van de 'Overige investeringen met economisch nut' weer. Tabel a Verloop boe cwaarde'overige investeringen met economisch nut' Investe-ringen Desinves Afschrij-vingen Bijdragen van Afwaardering Boekwaarťe teringen derden en Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond -/weg -/waterbouw kund iqe we rken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige matenele vaste activa Totaal O O O Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. Voor investeringen met economisch nut zijn in 212 geen bijdragen van derden ontvangen. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. Deze hebben niet plaatsgevonden in 212. De in het boekjaar gedane investeringen met economisch nut staan in onderstaand overzicht vermeld. Tabel b Investeringen met economisch nut in boekjaar

3 Beschikbaar gesteld Werkelijk besteed in Cumulatief t/m Aangegane Besteding inclusief krediet verplichtingen verplichtingen Automatisering 1. Rolstoeltoegankelijk fluisterbootje Aanpassing steiger (211) 3. Electrische waterfiets (211) 1. Reservemotor (211) 5. Motoren fl uisterbootjes 3.5 Digitale postcodetabel 2.79 Reserverinasproqramm a (211) Online reserveren Koffie-automaat (211) Telefooncentrale Sionpolder 2.79 Glasvezelverbinding Thermen Totaal Toelichting» De investering in de automatisering hebben betrekking op vervanging van pc's, monitoren en touch sereens; het resterende budget vervalt vanwege de overgang naar het SCD.» Het rolstoeltoegankelijke fluisterbootje is voorjaar 212 opgeleverd. Het krediet is geheel uitgeput.» Daarnaast heeft aanpassing aan de steiger plaatsgevonden met een klep voor rolstoelen. Het krediet ad. C 3. is hiervoor niet benut en kan vervallen.» Elektrische waterfiets: dit krediet van 211 is ook niet in 212 aangesproken; de leverancier heeft geen middelen voor het prototype waardoor levering op dit moment nog ongewis is. Het krediet kan vervallen.» Online boeken (reserveringssysteem) - het restantkrediet wordt doorgeschoven naar 213. Na/tijdens de migratie van het systeem naar het SCD en ingebruikname zal het krediet mogelijk volledig worden uitgeput. Daarnaast is nog sprake van een krediet uit 211 voor een reserveringssysteem. Dit krediet blijft voorlopig gehandhaafd.» Er zijn geen investeringen gedaan in een motor voor een fluisterbootje en een nieuwe telefooncentrale. Er waren ook nog doorgeschoven kredieten uit 211 voor een reservemotor en een koffieautomaat. Alle vier kredieten vervallen.» Voor de Glasvezelverbinding geldt dat het krediet bij besluitvorming op 7 maart 213 is bijgesteld van C 1. naar C 6.. Het restantkrediet wordt doorgeschoven naar 213 en zal geheel worden uitgeput.» Voor de Thermen geldt dat het bestuur heeft besloten tot de planontwikkeling voor de Thermen. De aanleg van het parkeerterrein is aanbesteed; er zijn ook verplichtingen aangegaan waarvoor nog geen uitgaven zijn verricht. Aangegane verplichtingen worden niet vastgelegd in het boekhoudsysteem en staan daarom niet in bovenstaande tabel. Het Parkschap is in afwachting van de totstandkoming van een nieuwe overeenkomst. Indien dit niet mogelijk blijkt, zullen de uitgaven deels worden geactiveerd en deels rechtstreeks ten laste van de exploitatie moeten worden genomen. Een deel van de resterende kredieten wordt doorgeschoven naar 213, een ander deel vervalt. Het verloop van de boekwaarde van de 'Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut' is weergegeven in tabel a. Tabel a Verloop boekwaarde Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut - 5 -

4 Investe-ringen Desinves- Afschrij-vingen Bijdragen van Verschui terinqen derden vinqen Grond en en terreinen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Bed njfsge bouwen Wegen Overiqe materiële vaste activa Totaal O O O Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan het betrokken actief. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. Deze hebben in 212 niet plaatsgevonden. Deze kolom is daarom vervangen door een kolom 'Verschuivingen'. De verschuiving is als volgt opgebouwd: a. C 3. betreft een steiger die in 211 ten onrechte onder maatschappelijk nut is opgenomen. De correctie van het activum naar economisch nut heeft vervolgens op de verkeerde rubriek binnen de vaste activa met maatschappelijk nut plaatsgevonden; dit is bij het opstellen van jaarrekening 212 hersteld. b. De afschrijving van C 856 op de oeverbescherming in 211 die in de jaarrekening 211 in mindering was gebracht op overige materiële vaste activa binnen maatschappelijk nut, had in mindering gebracht moeten worden op grond- weg en waterbouwkundige werken. De 'Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut', welke in het boekjaar zijn geactiveerd, staan in tabel b. Tabel b Investeringen met maatschappelijk nut in boe çjaar 212 Beschikbaar gesteld krediet Werkelijk besteed in 212 Cumulatief t/m 212 Aangegane verplichtingen Besteding inclusief verplichtingen Afvalbakken Totaal Toelichting» De investering in afvalbakken is nog niet geheel afgerond; het restantkrediet schuift door naar 213. Het verloop van de boekwaarde van de financiële vaste activa is weergegeven in tabel Tabel Verloop boekwaarde financiële vaste activa Investe-ringen Des investeringen Afschrij-vingen Bijdragen van derden Afwaarderingen Bijdrage activa in eigendom van derden Totaal De bijdrage aan activa in eigendom van derden heeft betrekking op een investering in de riolering in de Hollandse Biesbosch door de gemeente Dordrecht. De eindoplevering van de riolering heeft in 211 plaatsgevonden Vlottende activa

5 Voorraden De in de balans opgenomen voorraden zijn nogmaals opgenomen in onderstaande tabel. Tabel Voorraden Der Der Winkelvoorraad Totaal Uitzettingen met een rentetypìsche looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Tabel Specifieke uitzettingen korter dan :. jaar Voorziening Balanswaarde 31- Balanswaarde on in baa rheid Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Totaal De overige vorderingen hebben betrekking op diverse kleine bedragen. De vordering op Bagua onroerend goed m.b.t. pacht Thermen 211 met een omvang van C is afgeboekt bij bestuursbesluit d.d. 7 maart 213. Dit bedrag is voor 6 o 7o ten laste gebracht van de in 211 gecreëerde voorziening voor oninbaarheid Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Tabel Liquide middelen Der Der Kassaldi Banksaldi Totaal Het verschil in Liquide middelen per 31/12/212 ten opzichte van diezelfde datum in 211 is ca. C 1.. Het tekort is waarschijnlijk opgelopen als gevolg van de uitgaven voor STEP Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

6 Tabel a Overlopende activa ner pęŗ EU - INTERREG IVA 2 Zeeën (STEP) Drovincie Zuid-Holland - Afrekenina abri ÍZHI NP/Bijdrage bestuursondersteuninq NP/Bijdrage bestuursondersteuning NP/Afrekening NP/ Afrekenina NP/ Afrekening Van EU en NL overheidslichamen nog te ontvangen: Vooruit gefactureerde bedragen Vooruit gefactureerde bedragen Vooruitbetaalde bedragen - diversen Vooruitbetaalde kosten riolering Vooruitbetaalde verzekering Halve Maen Te ontvanaen schade Halve Maen n.t.o. Belastingdienst n.t.o. BCF via deelnemers Parkschap Overige nog te ontvangen I vooruitbetaalde bedragen Totaal ÄL533 Het verloop van de in de balans opgenomen nog van Europese en Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotten op specifieke uitkeringen is weergegeven in tabel b. De vooruit gefactureerde bedragen hebben betrekking op één factuur voor materialen ten behoeve van werkzaamheden in 213. De vooruitbetaalde bedragen hebben voornamelijk betrekking op een brochure en verzekeringskosten. Tabel b Overlopende activa; nog van EU en NL overheidslichamen te ontvangen voorschotten Saldo Toevoegingen Ontvangen bedragen Saldo EU - INTERREG IVA 2 Zeeën Provincie Zuid Holland - afrekeninq Abri NP/ alle subsidies Bestedinqenplan Totaal Onder toevoegingen staat de bijdrage van het programma INTERREG IVA 2 Zeeën voor het 7 e voortgangsrapport voor STEP. Het bedrag voor het 5 e voortgangsrapport is ontvangen in 212. Het saldo betreft het nog te ontvangen bedrag van het programma INTERREG IVA 2 Zeeën voor de 7 e verantwoording aan de EU over de periode 1 juli - 31 december 212. De toevoegingen en ontvangsten inzake het Bestedingenplan NP staan al uitgesplitst in tabel a

7 3.4.3 Vaste Passiva Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Tabel a Eigen vermogen Der Der Algemene reserve Bestemminqsreserves Totaal Het verloop in 212 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven. Tabel b Verloop reserves Bestemm ing resultaat 211 Toevoeging On trekking Boe kwaarde Algemene reserve Algemene reserve - bestuursond Algemene reserve - comp. Hollandschap Algemene reserve - comp. Brabantschap Totaal algemene reserves Bestemmings reserves Bestemmingsreserve donatie Bestemmingsreserve onderhoud tentoonstelling Bestemmingsreserve parkeerv. Thermen Totaal bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat Totaal reserves De reserves zijn onderdeel van het weerstandsvermogen (zie paragraaf 2.1 weerstandsvermogen). De Algemene reserve dient ter dekking van het eigen vermogen. Deze is vanwege de (tijdelijke) compartimentering in het kader van de Parkschapvorming opgesplitst in een onderdeel per compartiment. De volgende reserves zijn bestemd ter dekking van specifieke investeringen:» Reserve parkeervoorzieningen Thermen - deze reserve is in het leven geroepen als bestemming voor de pachtinkomsten in 211. In 211 was nog geen sprake van kapitaallasten; de middelen werden gereserveerd voor toekomstig onderhoud. «Reserve Donaties ter dekking van investering met een specifieke bestemmingen, bijvoorbeeld het Beverbos of de ark Phija. Het onttrokken bedrag van C (resultaatsbestemming) betreft de aanschaf van een off-the-road rolstoel. Hiertoe was in 21 een donatie van C 3.2 gedaan. «Reserve Onderhoud Tentoonstelling ter dekking van een vernieuwingsinvestering t.b.v. de tentoonstelling. Toelichting op de mutaties in 212 Onder "Bestemming resultaat" staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar. Er is een bedrag van onttrokken aan de Bestemmingsreserve Donaties en een bedrag van C gedoteerd aan de nieuwe Bestemmingsreserve onderhoud parkeervoorzieningen Thermen

8 Onder toevoeging is naast de toevoegingen aan de bestemmingsreserves sprake van een drietal toevoegingen aan de algemene reserve op grond van het resultaat 212 voor de diverse compartimenten. De onttrekkingen hebben betrekking op bestuursbesluiten voor een bijdrage aan baggerwerkzaamheden in de haventjes van C 36., een dotatie van C 133. aan de onderhoudsvoorziening water en oevers en C in verband met afschrijvingen op activa vanwege resultaatsbestemming in 26. Ook is sprake van een onttrekking ter dekking van het afboeken van de vordering op Bagua Onroerend Goed B.V. van C Het niveau van de reserves wordt beperkt toereikend geacht voor het opvangen van de gevolgen van risico's. Zie ook paragraaf 2.1 Weerstandsvermogen. De ontwikkeling van de reserves vanaf 27 is in tabel c weergegeven. Tabel c Ontwikkeling van de reserves door de jaren Werkelilk Werkelijk Werkelijk Werkeliik Werkelijk Werkeliik Algemene reserve Bestem ming srese rve Totaal Voor 213 zijn de volgende onttrekkingen voorzien:» Algemene reserve Hollandschap - resultaatsbestemming 25/26 ad. C (begroting 213);» Tentoonstelling Biesboschcentrum voor de luisterstoelen ad. C 45.5 (bestuursbesluit d.d. 26/4/212) Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 212 wordt in onderstaand overzicht weergegeven. Tabel a Verloop Voorzieningen voor onder andere Groot Onderhoud (GO) in Toevoeging Vrijval Aanwending Voorziening GO Gras ruigte en rietvegetatie Voorziening GO Infrastructuur Voorzieninq GO Recreatieve voorz Voorziening GO Water en Oevers Voorziening GO Halve Maen, Sterling, Zonnepont Voorzieninq dubieuze debiteurer Voorziening GO gebouwen Totaal In de kolom vrijval zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht. Het gaat om aanwendingen ten behoeve van onderhoudsactiviteiten in de jaarschijf 212 en voor onderhoudsactiviteiten uit jaarschijf 211 en één post uit 21, welke zijn doorgeschoven naar 212. Het bestuur heeft bij het vaststellen van de begroting ingestemd met de doorgeschoven uitgaven. Voor een toelichting op de uitgangspunten voor het groot onderhoud en de mutaties van de voorziening wordt verwezen naar paragraaf 2.3 Onderhoud kapitaalgoederen. De ontwikkeling van de voorzieningen is in tabel b weergegeven. Tabel b Ontwikkeling van de voorzieningen door de jaren Werkelijk Werkelijk Werkelijk Werkelijk Werkelijk Werkelijk Voorzieningen Totaal

9 Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Tabel a Langlopende schulden Der Der binnenlandse banken en overige financiële instellingen Totaal In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 212: Tabel b Verloop langlopende schulden in 211 Saldo Vermeer-deringen Aflossingen Saldo Lening bank Nederlandse gemeenten Lening bank Nederlandse gemeenten Lening bank Nederlandse gemeenten Totaal Er zijn in 212 geen nieuwe geldleningen aangetrokken voor vaste financiering. De totale rentelast voor het jaar 212 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt C In de bijlagen bij de productenrekening 212 is het verloopoverzicht van de leningenportefeuille meer gedetailleerd opgenomen. Solvabiliteit Een oordeel over de vermogenspositie kan worden gevormd middels bepaling van de solvabiliteitsratio. Solvabiliteit kan daarbij worden gedefinieerd als de mate waarin een instelling in staat is aan haar korte en lange verplichtingen te voldoen. Deze maatstaf kan worden bepaald door de verhouding te bepalen tussen het eigen vermogen (reserves) en het vreemd vermogen (opgenomen financiering). De ratio wordt bepaald aan de hand van het eigen vermogen omdat dat in de voorliggende begroting wordt uitgegaan van de volgende verhoudingen tussen eigen en vreemd vermogen per begin en eind 212. Tabel c Solvabiliteit npr ner Eigen vermogen Vreemd vermoqen Ratio fev/wì 28/n 26/n Door de wijze waarop de gemeenschappelijke regeling is gevormd, is het niet direct noodzakelijk om een hoge solvabiliteit te hebben; de participanten staan immers garant bij eventuele exploitatietekorten. Hierdoor hoeft het schap niet over veel eigen middelen te beschikken om tegenvallers op te kunnen vangen. Binnen het schap is de norm voor de gewenste solvabiliteit nog niet bepaald

10 3.4.4 Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Tabel Vlottende passiva oer ner Schulden < 1 jaar Overlopende passiva Totaal Kortlopende schulden De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: Tabel Vlottende passiva: verbijzondering kortlopende schulden < 1 jaar oer Per Bank Giro saldo Gemeente Dordrecht Drechtwerk Overige crediteuren Overige schulden Totaal Het verschil in kortlopende schulden voor Drechtwerk heeft betrekking op termijnbetalingen voor het bestek Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Tabel a Vlottende passiva: verbijzondering overlopende passiva per oer bijdrage STEP-partners Rente Bank Nederlandse Gemeenten Nog te betalen bedragen Bijdragen voor Onderqedompeld/STEP Van EU en NL overheidslichamen ontvangen voorschotten Vooruitontvangen bedragen Fooien pot 695 Sleutel geld Overige vooruitontvangen bedragen Totaal De nog (door) te betalen bijdrage aan de STEP-partners heeft betrekking op de eind 211 ontvangen EU-bijdrage op grond van het 4 e voortgangsrapport aan het JTS (m.b.t. de periode 1/1-3/6 211). Het Parkschap ontvangt als Leadpartner van het STEP

11 project de totale bijdrage voor het partnerschap en dient deze zo snel mogelijk door te betalen. Dit is begin 212 gebeurd. De in de balans opgenomen van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotten op specifieke uitkeringen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Tabel b Van EU en NL overheidslichamen ontvangen voorschotten Saldo Toevoegingen Vrijgevallen Saldo bedraqen Bijdragen voor STEP/Ondergedom peld Totaal De toevoegingen voor STEP en Ondergedompeld hebben betrekking op:» de betalingen vanuit het Joint Technical Secretariat (JTS) te Lille op grond van de 4 e en 5 e verantwoordingsrapporten (PR4 over de l e helft 211, PR5 over de 2 e helft van 211).» de derde voorschotten van de STEP-partners, geregeld in de partnerovereenkomst in het kader van de STEP-aanvraag; «enkele Ondergedompeld-bijdragen van de betrokken partners. Zie voor specificatie van de vrijgevallen bedragen de uitgaven op de projecten Step en Ondergedompeld in paragraaf SISA Het Parkschap heeft over 212 geen bijdragen ontvangen die via SISA worden verantwoord. BIJLAGEN 1. Exploitatierekening in detail 2. Staat uit te voeren werken 3. Staat van activa 4. Staat van reserves en voorzieningen 5. Kosten-7inkomstenverdeelstaat

12 Bijlagen 1. Exploitatie 1 2. Staat uit te voeren werken Staat van Activa Staat van reserves en voorzieningen Inkomstenverdeelstaat Kostenverdeelstaat 26

13 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL LASTEN EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening Raming Rekening Hoofdfunctie BESTUURSONDERSTEUNING Functie Personeelkosten Kostenplaats personeelslasten Salariskosten secretaris Overlegorgaan Salariskosten ondersteuning vanuit SBB Algemene kosten Algemene kosten Accountantskosten Parkschap Bijdrage Bies! Algemene adviezen Diversen liquidatie Brabantschap Drukwerk en kantoor behoeften Algemene kosten (1) Representatie Accountantskosten Parkschap Accountantskosten Bestedingenplan Reis en verblijfkosten Diversen waaronder webhosting Algemen adviezen Bijdrage SNP (2) 2.5 (1) te financieren uit Middelen bestedingsplan NP 5311 BCF exploitatie BCF Provincie Zuid Holland BCF Gemeente Dordrecht BCF Gemeente Sliedrecht BCF Noord Brabant BCF Gem Drimmelen BCF Gem Werkendam Totaal der lasten bestuursonderst Totaal der baten bestuursonderst

14 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL EXPLOITATIE BATEN FCL ECL Omschrijving Rekening Raming Rekening Hoofdfunctie BESTUURSONDERSTEUNING Functie Bijdragen Bijdrage Overlegorgaan Bijdrage SBB Bijdrage Dordrecht (t.b.v. personeelskosten' Bijdragen Incidentele bijdragen deelnemers in het nadelig saldo Provincie Zuid Holland 4256 Gemeente Dordrecht 4257 Gemeente Sliedrecht 4259 Provincie Noord Brabant 426 Gemeente Drimmelen 4261 Gemeente Werkendam Bijdragen Nationaal Park Middelen bestedingsplan NP Middelen bestedingsplan NP (onderuitputtinç Bijdragen deelnemers in het nadelig 5311 saldo bestuursondersteuning Provincie Zuid Holland 4255 BCF Provincie Zuid Holland 4256 Gemeente Dordrecht 4256 BCF Gemeente Dordrecht 4257 Gemeente Sliedrecht 4257 BCF Gemeente Sliedrecht 4259 Provincie Noord Brabant 4259 BCF Noord Brabant 426 Gemeente Drimmelen 426 BCF Gemeente Drimmelen 4261 Gemeente Werkendam 4261 BCF Gemeente Werkendam De deelnemers in de GR Parkschap dragen voor de bestuurskosten GR Parkschap als volgt bij: - de Provincies Zuid Holland en Noord Brabant elk 25X; - de overige deelnemers de overige 5 o Zo naar rato van het aantal inwoners per 1/1 van het vorige kalenderjaar. Totaal der baten bestuursonderst. Totaal der lasten bestuursonderst

15 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL LASTEN EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening Raming Rekening Compartiment Parkschapsbeleid STEP/Ondergedompeld Totaal der lasten Parkschapsbeleid Totaal der baten Parkschapsbeleid

16 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening Raming Rekening BATEN 5411 Compartiment Parkschapsbeleid Bijdrage i.h.k.v. STER/Ondergedompeld C Totaal der baten Parkschapsbeleid Totaal der lasten Parkschapsbeleid

17 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL LASTEN EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening 211 Raming 212 Rekening 212 Hoofdfunctie 5 Compartiment Hollandschap Functie RECREATIE 8, NATUURGEBIEDEN Groen Diversen/Begrazing Onderhoudskosten 3435 Onderhoudskosten 3443 Pacht 6 Storting groot onderhoud 6192 Kapitaallasten Infrastructuur Energiekosten Vogelaarsweg 3429 Diversen Voorziening dubieuze debiteren 3435 Onderhoudskosten Periodieke keuringen 6 Storting groot onderhoud 6192 Kapitaallasten Recreatieve voorzieningen Energiekosten Wantijbrug 3435 Onderhoudskosten Periodieke keuringen 6 Storting groot onderhoud 6192 Kapitaallasten Beheer Reiskosten Automatisering algemeen Kantoorbehoeften Onderhoudskosten /servicecontracten Kapitaallasten Kostenplaats personeelslasten Betreft kosten van automatisering Sionpolder Water en Oevers Energieverbruik Onderhoudskosten Periodieke keuringen Baggerwerkzaamheden Storting groot onderhoud Kapitaallasten

18 JAARSTUKKEN PARKSCHAP 2X2 - BIJLAGE IN DETAIL EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening 211 Raming 212 BATEN Rekening 212 Hoofdfunctie 5 Compartiment Hollandschap Functie RECREATIE ŹV NATUURGEBIEDEN Groen Pachten Hel- en Zuilespolder Vergoeding gebruik van manifestatieterrein 3259 Gebruiksvergoeding grond Stayokay Baanhoekweg Bos-en natuurbijdrage Subsidie Ministerie van L.N.V De raming betreft de jaarlijkse basisbijdrage Infrastructuur Pacht wielercircuit Erfpacht Thermen Het betreft pacht aan D.R.T.C. De Mol. Door Triathlonvereniging, zowel als door Rollerski wordt incidenteel gebruik gemaakt van de wielercrossbaan, waarvoor achteraf de rekening wordt opgemaakt. Recreatieve voorzieningen Bijdrage Senter Novem (Proeftuinproject) Extra storting groot onderhoud Beheer Doorberekende exploitatiekosten Water en Oevers Verhuring visrecht 3431 Bijdrage in de exploitatiekosten van de gemalen Bijdrage Bestedingenplan NP Deze bijdrage is toegekend voor de Baggerwerkzaamheden

19 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL LASTEN EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening Raming Rekening Toezicht en Handhaving Voor het toezicht op de naleving van de Vaartuigenverordening wordt gebruik gemaakt van 1 motorboot in het gebied van de Sliedrechtse Biesbosch en van een roeiboot met buitenboordmotor in de Dordtse Biesbosch Toezicht en Handhaving Brandstof (vaartuig a bedrijfsauto) Telefoonkosten Drukwerk Consumptie parkwachters Onderhoud vaartuigen parkwachters Onderhoud bedrijfsauto beheer Verzekering en belasting bedrijfsauto/boten Bijdrage aan Gemeente Drimmelen Toezicht bijz. opsporingsambtenaar Kostenplaats personeelslasten Bijdrage in het kader van het project Integrale Veiligheid

20 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL EXPLOITATIE BATEN FCL ECL Omschrijving Rekening 211 Raming 212 Rekening 212 Toezicht en Handhaving Toezicht en Handhaving Ontheffingen 3431 Doorberekende exploitatiekosten Bijdrage Bestedingenplan NP Onder deze post zijn de leges voor 1. het hebben van een vaartuigenontheffing om te kunnen liggen in een ligplaatsenconcentratie en 2. het hebben van een ontheffing voor het zich bevinden achter de Schotbalkensluis verantwoord. Ten gunste van dit volgnummer is verantwoord de aan de gemeente Dordrecht overeengekomen vergoeding voor het houden van toezicht op de Vaartuigenverordening van die gemeente Vanuit het Bestedingenplan NP wordt subsidie verstrekt voor de toezichthouder Hollandschap (personee

21 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE -9- IN DETAIL LASTEN EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening 211 Raming 212 Rekening 212 BEZOEKERSCENTRUM Gebouw en inrichting Energieverbruik Inventarisaanschaffingen Onderhoud inventaris en inrichting gebouw 3413 Telefoonkosten Bank 1 girokosten Automatisering algemeen Onderhoud gebouw Onderhoud beheerderswoning Onderhoud botenhuis Onderhoud horeca voorziening Onderhoud groepsruimte Schoonmaakkosten/artikelen Verzekering en belasting Onderhoud BeverBos en Levende Have Kapitaallasten automatisering Kapitaallasten gebouw Bez. Centrum Kapitaallasten woning/botenhuis Kostenplaats milieu Zie staat van vaste activa die als bijlage bij deze begroting is gevoegd Kosten voor onderhoud BeverBos, bijenvolk en paddenscherm Algemeen Reis- en verblijfkosten Uitgaven vrijwilligers Drukwerk Kantoorbehoeften Abonnementen, brochures en boeken kosten fotografie Consumpties personeel Diversen Representatie * lezingen Huur * brandstof lease-auto Reclame- en promotie Kostprijs balie-artikelen Kosten lentefeest en andere evenementen Kasverschillen Kostenplaats personeelslasten Reiskosten t.b.v. vergaderingen en ophalen materialen, indien niet t.l.v. cursussen, tentoonst drukwerk bezoekerscentrum (incl. rondvaart, verhuur en scholen excl. promotiemateriaal) 3439 Inclusief bijdrage aan VVV ad voor promotionele activiteiten voor het schap en fotografiekosten t.b.v. pers, folders en beurzen Betreft vergoeding vrijwilligers, anders dan gidsen t.b.v. rondvaarten, schoolprogramma's, kanotochten en wandelingen. 629 De personeelskosten kunnen als volgt worden gespecificeerd: arbeidscontractanten (incl. oproepkrachten) en gedetacheerden Dordrecht

22 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL EXPLOITATIE BATEN FCL ECL Omschrijving Rekening Raming Rekening BEZOEKERSCENTRUM Gebouw en inrichting Huur groepsruimte/griendaak Huur horeca voorziening Huur dienstwoning Bijdrage Bestedingenplan NP Betreft huur van de horecaruimte Biestro in het Bezoekerscentrum Dordrecht Vanuit het Bestedingenplan NP wordt een bijdrage verstrekt in het nadelig saldo van het bezoekerscentr Algemeen Doorber. autok. derden Opbrengst balie-artikelen btw laag Opbrengst balie-artikelen btw Opbrengst fotografie Opbrengst balie-artikelen btw hoog Opbrengst lentefeest Donaties

23 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL LASTEN EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening 211 Raming 212 Rekening Voorlichting en educatie Lesmateriaal/Vakantieactíeviteiten Vergoeding vrijw. Schoolprogramma Scholing vrijwilligers Drukwerk Consumptie personeel Diversen Doorber. subs. Aanschaffingen (rolstoel) Restauratie Phija Tentoonstellingen Inkoop consumptie scholieren Kostenplaats personeelslasten De personeelskosten betreffen educatief medewerkers t.b.v. scholen, tentoonstellingen en begeleiding vrijwillige gidsen Rondvaarten Halve Maen 1 Sterling en wandeltochten Brandstof boot Inventarisaanschaffingen Reis- en verblijfkosten Entreegelden musea etc Diverse kosten t.b.v. charters Telefoonkosten Vergoeding vrijwilligers wandeltochten Vergoeding vrijwilligers rondvaart Drukwerk 1 kantoorbehoeften Consumptie personeel Onderhoudskosten Halve MaenAVassen en strijken Onderhoudskosten Sterling , Verzekeringen Inkopen bar-boot Storting groot onderhoud Kapitaallasten Kostenplaats personeelslasten ondermeer attenties kinderen en entreegelden musea Hieronder vallen ondermeer attenties als bloemstukjes. 6 Het groot onderhoud Halve Maen en Sterling zijn opgenomen in de voorziening Biesbosch Symfonie Onderhoud apparatuur Onderhoud dia-serie Kapitaallasten Exploitatie pontje en Verhuringen Brandstol Reis- verblijfkosten Vergoeding vrijwilligers Drukwerk Consumpties personeel Onderhoud Verzekeringen Aankoop/vervanging verhuurmateriaal Kapitaallasten Kostenplaats personeelslasten

24 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL EXPLOITATIE BATEN FCL ECL Omschrijving Rekening Raming Rekening voorlichting en educatie Subsidiabele aanschaffingen Bijdrage opknappen Phija 3446 Opbrengst tentoonst.attr Opbrengst akt.schoolboot Opbrengst schoolprogramma's Bijdrage Bestedingenplan NP Rondvaarten Halve Maen I Sterling en wandeltochten Opbrengst wandeltochten/verg. vrijwill Opbrengst barverkopen btw laag 3449 Opbrengst barverkopen btw hoog 3453 Opbrengst charters Halve Maen Opbrengst charters Sterling Opbrengst kaartverk. Sterling Opbrengst kaartverk.halve Maen Opbrengst reserveringskosten Opbrengst overig hoog Opbrengst overig laag Biesbosch Symfonie Entrees Symfonie Exploitatie pontje en Verhuringen Huur kano's, roeiboten en fietsen Gebruik pontje Vergoeding vrijwilligers Kano-excursies onder leiding van vrijwilligers Opbrengst fluisterboten Sinds 211 zijn extra inkomsten opgenomen voor: de elektrische waterfietsen; het extra rolstoeltoegankelijke 7-persoonsfluisterbootje

25 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL LASTEN EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening 211 Raming 212 Rekening 212 RECREATIE-OBJECTEN o Golfbaancomplex en skihelling OVERIGE LASTEN Gebouwen en woningen Energieverbruik 3413 Telefoonkosten 3435 Onderhoudskosten Periodieke keuringen 3445 Verzekeringen 6 Storting groot onderhoud 6192 Kapitaallasten 629 Kostenplaats personeelslasten De gebouwen, woningen zijn als volgt over het gebied verdeeld: - Hel en Zuilespolder: twee toiletgebouwen, Zuileshoeve, beheerderswoning rioolgebouw, bijenstal. - Sionpolder: werkplaats, kantoren en opslagruimten - Polder Craijestein: verblijf reclassering Diversen Kosten werk voor derden Kosten derden btw laag Kosten werk derden Vo of verlegd (compartiment Holland Schap) 629 Kosten administratie

26 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening 211 Raming 212 BATEN Rekening Golfbaancomplex en skihelling Erfpacht skiheliing Erfpacht golfbaan Erfpacht van "Exploitatiemaatschappij Crayestein V.O.F." OVERIGE BATEN Gebouwen en woningen Huur dienstwoning Huur baanhoekweg 63A Extra storting groot onderhoud 3258 Betreft de woning in de Heipolder Merwelanden Diversen Erfpacht horecavoorziening Overige ontvangsten (Netto) opbrengst doorberekend werk Inkomsten werk derden Doorbelast werk derden 7o of verlegd (compartiment Holland Schap) De horecavoorziening wordt geëxploiteerd door restaurant Merwelanden. De erfpacht is in 2 termijnen verschuldigd, respectievelijk vervallend op 14 juli en 14 januari.

27 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE 15 - IN DETAIL LASTEN EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening 211 Raming 212 Rekening BCF exploitatie BCF Provincie Zuid Holland BCF Gemeente Dordrecht BCF Gemeente Sliedrecht Totaal der lasten Hollandschap Totaal der baten Hollandschap

28 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL EXPLOITATIE BATEN FCL ECL Omschrijving Rekening Raming Rekening Nadelig exploitatiesaldo Overig Bijdrage PROAV Bijdrage gemeente Dordrecht Betreft financiële tegemoetkoming aan het Schap i.v.m. verlenging stortingstermijn 3e Merwedehaven Nadelig exploitatiesaldo Provincie Zuid Holland BCF Provincie Zuid Holland Gemeente Dordrecht Gemeente Dordrecht -eenmalige correctie BCF Gemeente Dordrecht Gemeente Sliedrecht Gemeente Sliedrecht -eenmalige correctie BCF Gemeente Sliedrecht Gemeente Papendrecht De deelnemers in het compartiment Hollandschap dragen als volgt in het nadelig exploitatiesaldo bij: - provincie Zuid Holland 25 Zo - gemeente Dordrecht 87,5 7o van het restant - gemeente Sliedrecht 12,5 7o van het restant Resultaat voor bestemming Totaal der baten Hollandschap Totaal der lasten Hollandschap

29 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL LASTEN EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening 211 Raming 212 Rekening 212 Compartiment Brabantschap Recreatie St Integrale veiligheid Afkoopsommen arken 3338 Sloopkosten Arken Bankkosten 3433 Taxatiekosten Arken Recht van opstal I archief Projectgroep Integrale veiligheid BCF Noord brabant BCF Drimmelen BCF Werkendam Totaal der lasten Brabantschap Totaal der baten Brabantschap Compartiment Bestedingenplan NP n.v.t n.v.t Uitgaven Bestedingenplan NP n.v.t n.v.t. Totaal der lasten Bestedingplan Totaal der baten Bestedingenplan NP n.v.t. n.v.t n.v.t. n.v.t. HOOFDFUNCTIE 9 vóór bestemming Totaal der lasten Parkschap Totaal der baten Hollandschap Dotatie reserve donaties 66 Dotatie reserve tentoonstelling Toevoeging reserve Hollandschap Toevoeging reserve Brabantschap Toevoeging reserve bestuursondersteuning na bestemming Totaal der lasten Parkschap Totaal der baten Parkschap Resultaat na bestemming correctie voor lasten BTW BCF excl. BTW BCF Totaal der lasten Parkschap Totaal der baten Parkschap Resultaat na bestemming

30 JAARSTUKKEN PARKSCHAP BIJLAGE IN DETAIL EXPLOITATIE FCL ECL Omschrijving Rekening Raming Rekening BATEN Compartiment Brabantschap Recreatie S Integrale veiligheid Verkoop Arken en Steigerplanken Legesinkomsten Bijdrage Bestedingenplan NP (Arken) Provincie Noord Brabant 4259 BCF Provincie Noord Brabant 426 Gemeente Drimmelen 426 BCF Gemeente Drimmelen 4261 Gemeente Werkendam 4261 BCF Gemeente Werkendam Totaal der baten Brabantschap Totaal der lasten Brabantschap Compartiment Bestedingenplan NP n.v.t n.v.t Middelen Bestedingenplan NP n.v.t n.v.t. Totaal der baten Bestedingenplan NP Totaal der lasten Bestedingenplan NP n.v.t. n.v.t n.v.t. n.v.t. HOOFDFUNCTIE 9 vóór bestemming Totaal der baten Hollandschap Totaal der lasten Hollandschap Onttrekking reserve donatie Onttrekking reserve parkeren Ontrekkingen algemene reserve Hollandschap: - Onttrekking t.l.v. resultaat 25/ Onttrekking t.l.v. resultaat Onttrekking begroting 212 sluitend Onttrekking t.b.v. Baggeren haventjes 36. na bestemming Totaal der baten Parkschap Totaal der lasten Parkschap Resultaat na bestemming correctie voor baten BTW BCF excl. BTW BCF Totaal der baten Parkschap Totaal der lasten Parkschap , Resultaat na bestemming

31 Staat van uit te voeren werken -19- Uitgaven Volg- Omschrijving Geraamde Rekening nr. kredieten , , Afvalbakken 16.39, 11.76, Motoren Fluisterbootjes 3.5,, Digitale postcodetabel 2.79,, Telefooncentrale Sionpolder 2.79,, Automatisering Bezoekerscentrum 1.,, Fluisterbootje (211 t/m 212) 27.5, 27.45, Glasvezel (naar bezoekerscentrum) 1., 19.4, Thermen (29 t/m 211) , , Voorbereidingskosten natuurbijdrage automobilisten. 29., 1.86, Online Reserveren (211 t/m 212) 2., , Functie , ,64 Onttrekking (212 Ã restant 211) Gras-Ruigte en Rietvegetatie 32.23, , Infrastructuur 34.1, 19.63, Recreatieve voorzieningen 8.873, , Gebouwen , 3.246, Waterwegen C , Halve Maen etc 26.3,OC 1.995, Totaal der uitgaven Totaal der inkomsten C , , ,35

32 Staat van uit te voeren werken -2- Inkomsten Volg- Omschrijving Geraamde Rekening nr. kredieten 212 Functie 56 Functie 91 Reserve en voorzieningen 925 Groen 3.51, 3.51, 925 Infrastructuur 12.5, 12.5, 925 Water en Oevers , , 925 Onderhoud gebouwen , , 925 Recreatieve voorzieningen 8.5, 8.5, 925 Reserve onderhoud tentoonstelling , , 925 Reserve onderhoud Halve Maen , , 915 Vrijgekomen middelen Afschrijving op geactiveerde Kapitaalsuitgaven 25.57, ,35 Totaal der Inkomsten , ,35 Totaal der uitgaven , ,36

33 STAAT VAN VASTE ACTIVA Oorspronk. Bruto Bijdrage Rijk en Provincie kapitaals- Vermeerdering Investering tot In tfm Netto invest. obinr Omschrijving uitgaven Bosgebied Moldiep , , , , ,7 1 Moldiep vaarwater , , , , ,58 1 Zuilespolder (aankoop) , , , , ,76 1 3e Merwedehaven (aank. Grond) 51.58, , , , ,93 1 Aankoop sionpolder 82.46, , , ,74 1 Moldiep (verlegging) , , , ,61 1 Inrichting Hel 4 Zuilespolder , , , , ,22 1 Inrichting Polder Craystein , , , , ,82 1 Sionpolder (2e Fase inrichting) , , , , ,12 I 13 Voorbereidingsk. (automobilisten) 1.86,1 1.86,1 13 Parkeren verl. Thermen (211/12) , , , ,74 13 Renovatie fietspaden 54.31, , ,25 13 Fietspaden (211) 15., 15., Riolering pompen (211) , , ,48 13 Riolering drukrlool (211) , , ,8 14 Steiger passantenhaven 1., , 14 Speelobjecten rondom zwemplas 7.432, , ,97 14 Kanosteiger 9.647, , ,53 14 Ponton waterbus (aanlegsteiger) 138.9, 138.9, , , ,88 14 Abri en verl.pontonwaterbus 27.71, , , ,9 5.54,27 14 Speeleiland H&Z polder , , ,83 14 Verlichting naar Restaurant 4.328, , ,24 14 Afvalbakken 11.76, , ,13 14 Afvalbakken ,4 I 16 Oeverbescherming 21.41, , ,64 16 Gemaal Hel 4 Zuilep. 5.11,3 5.11,3 5.11,3 16 Pompgemaal Sionpolder , , ,81 16 Gemaal Hel en Zuilespolder 1.576, , ,5 16 Beschoeiing 2.94, 2.94, I 3 Automatisering (BC) 24.13, , ,2 3 Automatisering (BC) 4.589, ,19 3 Telefooncentrale B.C , 16.24, 16.24, 3 Res.Pakket (online boeken) , , , 3 Glasvezelkabel (212) 19.4, , ,75 3 Bezoekerscentrum , , , , ,45 3 Inventaris Bezoekerscentr , , , , Herinrichting groepsrulmte 3.965, , ,44 3 Milieustraat (BC) , , ,32 3 Woning 4 Botenhuis , , ,13 3 Botenloods , , ,3 3 Verbouwen Botenhuis 8.998, , I 33 Halve Maen (casco) 55., 55., 99.33, 99.33, 45.67, 33 Halve Maen (overig) , , , 99.33, ,39 33 Vloerverwarming (HM) 5.425, 5.425, 5.425, 33 Steiger Rondvaartboot , , ,51 I 34 Biesbosch Symfonie I 35 Electrische pont , , ,87 35 Fluisterbootje (Rolstoeltoeg.) , , 27.45, 27.45, 35 Fluisterboot , 42 Golfbaancomplex Woning Merwelanden 39 (211) , , 5 Werkplaats Sionpolder 428.8, , ,84 5 Toiletgebouwen (sterrenw) , , ,12 5 Toiletgebouw , , ,1 5 Toiletgebouw 19.31, C 19.31, 5 Glasvezel Sionpolder 4.939, ,13 5 Hekwerk werkplaats Sionpolder C , , , , , ,75