STOOM STICHTING NEDERLAND JAARREKENING 2018

Transcriptie

1 STOOM STICHTING NEDERLAND JAARREKENING 2018

2 A. Balans per 31 december 2018 Aktiva Vaste Activa Materiële Vaste Activa Afgekochte Erfpacht Vlottende Activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen BALANS TOTAAL: Passiva Eigen vermogen Eigen vermogen Voorzieningen - - Schulden Kortlopende schulden BALANS TOTAAL: pagina 1

3 B. Resultatenrekening over 2018 Resultatenrekening Opbrengsten Kosten Huisvestingskosten Algemene kosten Afschrijvingen Financiele baten en lasten Resultaat boekjaar pagina 2

4 C. Toelichting op de balans per 31 december 2018 Algemeen Deze jaarrekening is opgesteld in de valuta EURO. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Samenstelling van het bestuur per 31 december 2018: H.A. Schultz voorzitter J.H. Vd Putten secretaris A.G. Bodde penningmeester R.J. Bergsma bestuurslid Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen. De afschrijvingen zijn als volgt berekend: museumgebouw : tm % van de aanschafwaarde, vervolgens per jaar ivm aanpassing van de afschrijvingstermijn naar 30 jaar machines :10 inventaris + rollend materieel :10 ATB unit lok :20 De mutaties in het verslagjaar zijn als volgt (in totalen): Museumgebouw Machines Inventaris + /terrein rollend materieel TOTAAL aanschafwaarde op 31 december bij: investeringen af:desinvesteringen aanschafwaarde per 31 december aktiva in uitvoering af: afschrijvingen tot en met afschrijvingen correctie wegens desinvesteringen afschrijvingen tot en met boekwaarde per 31 december Met ingang van boekjaar 2004 is de afschrijvingstermijn van het museumgebouw aangepast van 20 jaar naar 30 jaar. Hierdoor is de jaarlijkse afschrijvingslast gedaald van naar Afgekochte erfpacht Afgekochte voor de periode 1 april 2013 t/m 29 oktober Af: kosten per kwartaal = 4 x 176, Voorraden Voorraad promotiemateriaal Gewaard tegen inkoopprijs Voorraad catering Gewaard tegen inkoopprijs pagina 3

5 Vorderingen Debiteuren Belastingen Overlopende activa * Handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening dubieuze vorderingen Het verloop van de voorziening in het verslagjaar is als volgt: stand per 31 december mutaties lopend boekjaar - stand per 31 december * Belastingen Omzetbelasting * Overlopende activa Vooruitbetaalde erfpacht Rente Diversen Liquide middelen Rabobank Kas+gelden onderweg Eigen vermogen Bestemmingsreserve museumgebouw Bestemmingsreserve onderhoud museumgebouw Bestemmingsreserve Fonds Bestemmingsreserve Fonds Bestemmingsreserve Help onze het spoor op 0 0 Overige reserves * Bestemmingsreserves museumgebouw Stand 1 januari Af: resultaatbestemming 2018 Stand 31 december * Bestemmingsreserve onderhoud museumgebouw Deze reserve is bestemd voor toekomstig onderhoud Stand 1 januari Af: resultaatbestemming Stand 31 december pagina 4

6 * Bestemmingsreserve lokomotief Deze reserve is bestemd voor de restauratie van deze lokomotief Stand 1 januari Af: resultaatbestemming Stand 31 december * Bestemmingsreserve lokomotief Deze reserve is bestemd voor de restauratie van deze lokomotief Stand 1 januari Af: resultaatbestemming Stand 31 december * Help onze het spoor weer op Stand 1 januari Bij: donatie Af: ontrekkking Stand 31 december * Overige reserves Stand 1 januari Bij: resultaatbestemming Stand 31 december Het overzicht van de resultaatbestemming van het verslagjaar is opgenomen bij de 'Overige gegevens' Voorzieningen Voorziening onderhoud materieel - - Op basis van een intern onderhoudsplan is een voorziening getroffen voor het groot onderhoud aan een Bm-rijtuig en lokomotief De mutaties in het verslagjaar zijn als volgt: Stand 1 januari Af: groot onderhoud BM-rijtuig/ Dotatie ten laste van de Winst- en Verliesrekening - Stand 31 december Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Overlopende passiva * Overlopende passiva Vooruitontvangen donaties Belastingdienst Buitenland rit - - Diversen pagina 5

7 D. Toelichting op de resultatenrekening over 2018 De bepaling van het resultaat geschiedt volgens een stelsel gebaseerd op historische kosten Opbrengsten Opbrengst ritten Donaties Opbrengst restauratie Entreegelden Opbrengst promotiematerialen Overige opbrengsten Kosten * Huisvestingskosten Huur terrein Kosten loods Energieverbruik Verzekering Kosten terrein * Algemene kosten Kosten ritten/evenementen Werkplaatskosten Brandstofkosten Donateursblad Inkoop restauratie Promotiematerialen Verzekeringen Administratiekosten Representatiekosten Telefoonkosten Diverse algemene kosten * Werkplaatskosten Rijtuigen Algemeen Lokomotieven Heftruck/kraan/draaischijf x *Administratiekosten Accountantskosten Bankkosten Overige kosten Pagina 6

8 Afschrijvingen Museumgebouw/terrein Machines Inventarissen Financiele Baten en Lasten * Baten Rente bank Pagina 7