Natuur en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch

Transcriptie

1 Jaarrekening l Foto: Marianne den Braven (Groeneplaat) Natuur en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch

2 INHOUDSOPGAVE 1. ALGEMEEN BESLUIT BEGROTING EN VERANTWOORDING BELEIDSRESULTATEN BEDRIJFSVOERINGRESULTATEN UITGANGSPUNTEN BIJ HET OPSTELLEN VAN DE JAARREKENING TOELICHTING BIJ DE EXPLOITATIEREKENING PARAGRAFEN JAARREKENING J

3 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.2

4 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.3 ALGEMEEN 1.1 BESLUIT BEGROTING EN VERANTWOORDING ALGEMEEN Voor gemeenschappelijke regelingen is per 1 januari 2005 het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking getreden ter vervanging van de oude comptabiliteitsvoorschriften 1995 (CV95). De nieuwe voorschriften waren noodzakelijk vanwege: De discussie over de toepassing van de uitgangspunten van Titel 9, boek 2 BW voor de CV95. De invoering van de Wet dualisering provincies, waardoor andere verslaggevingsinstrumenten nodig zijn ten behoeve van de meer kaderstellende en controlerende rol van het bestuur. De veranderende informatiebehoefte van zowel interne als externe partijen. De gevolgen voor de gemeenschappelijke regeling zijn vooralsnog beperkt tot de financiële functie, te weten de (goedkeuring van de) begroting, de jaarstukken en het verplicht opstellen van de financiële verordening en de controleverordening. De begroting 2005 is de eerste programmabegroting conform de richtlijnen van de BBV. Gelijk met de begroting zijn ook de financiële verordening en controleverordening vastgesteld. Voor de jaarrekening geldt 2004 als een overgangsjaar; de begroting 2004 is immers nog volgens de oude regels opgesteld, waardoor er nog geen verantwoording kan worden afgelegd per programma en paragraaf. Wel moet de balans worden opgesteld in overeenstemming met de uitgangspunten van het BBV. RESULTAATBEPALING Door de wijzigingen in de balans vanwege het BBV is het resultaat voor resultaatbestemming over 2004 gewijzigd ten opzichte van de oude situatie. In beide resultaten zijn al wel de dotaties aan de voorzieningen opgenomen, welke niet op een toereikend niveau waren. Ten laste van de exploitatie is een storting in de voorziening infrastructuur gedaan voor en in de voorziening water & oevers heeft een aanvullende dotatie van plaatsgevonden.

5 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.4 In het onderstaande overzicht zijn de gevolgen van de nieuwe regelgeving op een rij gezet. Resultaat voor bestemming volgens BBV Gemaakte correcties inzake BBV: - Vrijval voorziening vernieuwingsfonds per 1/1/ Vrijval voorziening donaties per 1/1/ Vrijval voorziening donaties plantenboek per 1/1/ Vrijval voorziening afdracht BTW per 1/1/ Geen dotatie voorziening vernieuwingsfonds Geen dotatie voorziening donaties Geen dotatie voorziening onderhoud tentoonstelling Vervanging machines ten laste van resultaat i.p.v. voorziening Correctie kapitaallasten over gronden met economische waarde Resultaat voor bestemming zonder invloed BBV Fl ghjifs Voorzieningen L J De gevormde voorzieningen vernieuwingsfonds, donaties en afdracht BTW voldoen niet aan de door het BBV gestelde criteria ten aanzien van voorzieningen en mogen in 2004 niet gehandhaafd LJ blijven. Voorzieningen mogen alleen nog worden gevormd voor: Op balansdatum bestaande verplichtingen en/of verliezen waarvan de omvang onzeker maar ilj redelijkerwijze wel te schatten is; Op balansdatum bestaande risico's ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of ui verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is; Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die H kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal boekjaren (doorgaans voor planmatig uit te 3 voeren groot onderhoud aan activa). De saldi van de voorzieningen per 1 januari 2004 zijn ten gunste van het resultaat gebracht. In H 2004 hebben daardoor ten laste van de exploitatie ook geen dotaties aan deze voorzieningen plaatsgevonden. *» Het is wel toegestaan voor de desbetreffende doelstellingen reserves te vormen. De mutatie in een reserve verloopt echter niet via de reguliere exploitatie, maar via rubriek 980, welke in de H jaarrekening is opgenomen né het resultaat voor bestemming.,, Vervanging machines In het verleden is de vervanging van een machine via het vernieuwingsfonds verlopen. Aangezien deze voorziening niet meer is toegestaan, wordt de aanschaf van een machine vanaf 2004 rechtstreeks ten laste van de exploitatie gebracht of geactiveerd, afhankelijk van de hoogte van het investeringsbedrag.

6 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag. 5 Ter dekking van de investeringskosten of kapitaallasten (bij activering van de machine) zal een reserve vernieuwingsfonds worden gevormd, waaraan jaarlijks wordt gedoteerd. Hiermee kunnen jaarlijkse schommelingen in de exploitatie worden opgevangen. Correctie kapitaallasten De materiële vaste activa moeten volgens het BBV worden onderverdeeld in activa met economisch of maatschappelijk nut. De in de activastaat opgenomen gronden moeten, vanwege de verhandelbaarheid, worden gerubriceerd als activa met economisch nut. In het BBV staat uitdrukkelijk vermeld dat op deze gronden dan niet mag worden afgeschreven, terwijl dit in het verleden wel is gebeurd. Hierdoor ontstaat een voordeel van op de kapitaallasten. Een herwaardering van de gronden hoeft niet plaats te vinden. RESULTAATBESTEMMING In het BBV is een duidelijk onderscheid gemaakt in het resultaat voor bestemming en na bestemming. Om inzicht te krijgen in een zuiverder resultaat, worden mutaties in reserves, welke een sturende invloed op het resultaat hebben, voortaan via rubriek 980 verwerkt. Hierdoor wordt eerst een resultaat gepresenteerd zonder eventuele vertroebeling door toevoegingen of onttrekkingen aan reserves. Het resultaat na bestemming wordt toegevoegd aan het eigen vermogen of het bestuur kan besluiten dit voor een specifiek doel in te zetten. Het jaarresultaat over 2004 voor bestemming bedraagt Ten laste van dit resultaat is een aantal reserves gevormd ter vervanging van de vrijgevallen voorzieningen. In plaats van een dotatie aan de desbetreffende voorziening, is nu ook een bedrag aan de reserve toegevoegd. De vrijval van de voorzieningen berustte immers op een nieuwe regelgeving qua presentatie en niet op een beleidswijziging. Het resultaat na bestemming is als volgt opgebouwd: Resultaat voor bestemming volgens BBV Wijzigingen via rubriek 980 inzake BBV-aanpassingen: - Vorming reserve donaties Vorming reserve afdracht BTW Dotatie reserve vernieuwingsfonds Dotatie reserve donaties Dotatie reserve onderhoud tentoonstellingen Saldo rubriek Resultaat na bestemming volgens BBV Het bestuur wordt voorgesteld het resultaat na bestemming van te storten in de te vormen reserve rondvaartboot. Deze reserve zal worden aangehouden ter dekking van toekomstige uitgaven voor groot onderhoud aan de nieuwe rondvaartboot Halve Maen.

7 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.6 Analyse verschil invloed BBV op het resultaat na bestemming: Resultaat voor bestemming zonder invloed BBV Resultaat na bestemming volgens BBV Verschil Het verschil tussen beide resultaatopstellingen wordt veroorzaakt door: - Vrijval negatieve voorziening vernieuwingsfonds - Vervanging machines ten laste van resultaat i.p.v. voorziening - Correctie kapitaal lasten over gronden met economische waarde Saldo

8 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.7 l 1.2 BELEIDSRESULTATEN Toeristisch actieplan van de Hollandse Biesbosch Een van de actiepunten uit het toeristisch actieplan was het opstellen van een marketingplan. Gekozen is voor de marketing van de nieuwe rondvaartboot. Hiervoor zijn afspraken gemaakt met de provinciale VVV. Rondvaartboot De naam van de nieuwe rondvaartboot is de Halve Maen. De boot is op 5 maart 2005 in Maasbracht onder veel belangstelling te water gelaten. Daar wordt het schip afgebouwd. Op 31 maart 2005 is de officiële ingebruikname gepland. f Van het Nationaal Park de Biesbosch is subsidie verkregen voor de steiger en het baggeren ten behoeve van de rondvaartboot. Daarnaast hebben de gemeente Dordrecht en de provincie Zuid- 1 Holland (extra) subsidie verstrekt. Landschaps-7 inrichtingsplan (beheerplan GZH) l Bij het opstellen van het toeristisch actieplan is naar voren gekomen dat het gebied na 30 jaar intensief gebruik toe is aan een "stevige" functionele herinrichting. Clusters van voorzieningen ;! zijn enigszins verouderd en voldoen niet meer aan de wens van de gebruiker. In de begroting 2005 is een eerste aanzet gedaan voor een nieuwe koers die het schap wil varen, die vervolgens ;3 verder zal worden uitgewerkt in een visie. Thema's die in deze visie aan de orde komen zijn de relatie tussen land en water, natuur en recreatie, collectief en commercieel, eigen beheer en uitbesteden, extensief en intensief. De visie is al met diverse betrokkenen in concept besproken. Het algemeen bestuur zal de koers ervan nog definitief moeten vaststellen. Een verdere il uitwerking van deze visie in de vorm van een meerjarenuitvoeringsprogramma zal in 2005 uitvoerig aan de orde komen. 3 J Ontwikkeling Biesboschcentrum De belangstelling voor het Biesboschcentrum is na de opening ervan vanaf oktober 2003 steeds ;9 groeiende. Het Biesboschcentrum is een belangrijk startpunt voor bezoekers die voor het eerst,, met de Biesbosch kennismaken. Ook in 2004 was een uitgebreid programmaboekje voorhanden d met tal van tochten en mogelijkheden om zich in ons gebied en het Nationaal Park bezig te zijn, hetzij wandelen, fietsend, met de kano, de fluisterboot of met de rondvaartboot. S m '^ Biesbosch Symfonie p Vanaf juni wordt de voorstelling van de Biesbosch symfonie vertoond, hoewel deze pas vanaf 3 augustus technisch in orde was. De oorspronkelijke planning was oplevering voor de opening van -, het Biesboschcentrum. Door deze te late oplevering is omzet misgelopen en immateriële schade * geleden doordat telkens "nee" moest worden verkocht. In onderling overleg is met de leverancier, een schadeclaim overeengekomen. Nu kan worden geconstateerd dat de presentatie redelijk goed * verloopt.

9 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.8 Vaste tentoonstelling waterbeheer en overige tentoonstellingen Op 18 juni 2004 is de waterexpositie in het Biesboschcentrum officieel geopend door Jan Eijkelboom. Het project is een samenwerkingsverband van het schap met Rijkswaterstaat, Deltanatuur en het Waterschap, die de investering hebben gefinancierd. Voor de exploitatie wordt nog een overeenkomst opgesteld. Naast deze vaste tentoonstelling zijn periodiek wisselende tentoonstellingen die veel belangstelling krijgen mede door actieve benadering van de pers en publicaties in diverse bladen. Nationaal park In het kader van het bestedingsplan Nationaal Park De Biesbosch is in 2004 voor de volgende projecten subsidie ontvangen: 9.495,- voor het instandhouden van de griendcultuur , - voor het toezichthouden oa in de Dordtse Biesboch ,-- voor de bemensing van het Biesboschcentrum

10 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag BEDRIJFSVOERINGRESULTATEN Personeel Voor de uitvoering van het beheer van het recreatiegebied is personeel van Drechtwerk ingeschakeld. Wekelijks is de adjunct-directeur op locatie Sionpolder aanwezig om de belangrijkste uitvoeringszaken te bespreken. Drechtwerk heeft een taakstellend budget gekregen waarbinnen de werkzaamheden moeten worden uitgevoerd. Bij het bezoekerscentrum zijn personeelsleden van Gemeente Dordrecht gedetacheerd. Daarnaast zijn hier arbeidscontractanten en vrijwilligers werkzaam. Invoering BTW-compensatiefonds De verdeling van de compensabele BTW, welke bij het schap in rekening is gebracht, is als volgt: '* Provincie Zuid-Holland Gemeente Dordrecht Gemeente Sliedrecht Totaal Exploitatie Investeringen/ groot onderhoud Totaal Werkelijk Geraamd exploitatie Een deel van de compensabele BTW uit de exploitatie is reeds door de participanten voldaan. ICT Voor de eigen medewerkers op locatie Sionpolder heeft Drechtwerk nieuwe computers aangeschaft. Een computer is beschikbaar gesteld ten behoeve van het schap. Daarnaast is voor de adjunct-directeur een beeldschermwerkplek ingericht. Wet- en regelgeving Bij controle van de Milieudienst Zuid-Holland Zuid zijn diverse overtredingen geconstateerd, zoals de wijze van opslag van het gebaggerde slib en het tanken van de rondvaartboot bij de Sionpolder (via een slang vanaf het gebouw). Het schap heeft verlenging van de oorspronkelijke termijn gekregen om deze punten op te lossen. Inmiddels zijn alle voorzieningen naar ieders tevredenheid gemaakt. Vanaf 1 maart 2005 is tanken bij de Sionpolder met de huidige installatie verboden en rnoet worden uitgeweken naar het bunkerstation in Dordrecht. De kosten van de te nemen milieumaatregelen bedragen ongeveer Deze kosten zijn ten laste van de budgetten voor onderhoud gebracht. Treasury paragraaf In 2004 zijn geen nieuwe leningen aangetrokken.

11 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag FINANCIËLE RESULTATEN Exploitatie Recapitulatie Bestuursorganen Bestuursondersteuning Recreatie- en natuurgebieden Vaartuigenverordening Bezoekerscentrum Recreatie-objecten Overige lasten Algemene inkomsten BCF exploitatie Doorbelasting BCF participanten Bijdrage participanten Rekening Begroting Rekening In de toelichting bij de exploitatierekening en de paragrafen worden de verschillen per onderdeel nader toegelicht. Op hoofdlijnen zijn de belangrijkste verschillen als volgt: Paragrafen Kapitaallasten Personeelskosten Machines V V N V a m Omzet Bezoekerscentrum Overige baten Kosten Algemeen bestuur Recreatiegebieden Bezoekerscentrum Overige lasten Voorzieningen Vrijval voorzieningen Vervallen dotaties Extra dotaties Saldo voor bestemming V V V V V N N N V V N V V

12 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag. 11 Saldo vorige pagina Functie 980 Vorming reserves Dotatie reserves Saldo na bestemming V N N N V (V) = voordeel (N) = nadeel Investeringen AB-besluit Omschrijving Beschikbaar gesteld krediet Uitgaven t/m 2003 Uitgaven in 2004 Restant Biesbosch Symfonie Oeverbescherming Fluisterboot Automatisering Halve Maen Biesbosch Symfonie Vanaf juni wordt de voorstelling van de Biesbosch symfonie vertoond, hoewel deze pas vanaf augustus technisch in orde was. De oorspronkelijke planning was oplevering voor de opening van het Biesboschcentrum. Oeverbescherming In verband met de oeverafslag bij het griendcomplex de Zuidhaven is het natuurpad ter plaatse al enkele malen omgelegd. Om verdere oeverafslag tegen te gaan is de oever versterkt door middel van bestortingen. Het restant van het beschikbaar gestelde krediet is gebruikt voor het verbeteren van de aanlegplaats van de zonnepont in het Moldiep. Fluisterboot Vanwege de grote vraag naar fluisterend varen is, conform de begroting, het aantal boten uitgebreid naar vier stuks. Automatisering In 2004 zijn zes nieuwe PC's met toebehoren aangeschaft. De server is vervangen. Een deel van het krediet is aangewend voor de aanschaf van een voice respons telefooncentrale, zodat het Biesboschcentrum beter bereikbaar is. Halve maen Op 10 maart 2004 is het krediet voor een nieuwe, hybride, rondvaartboot beschikbaar gesteld. De oplevering wordt verwacht voor het nieuwe vaarseizoen 2005 op 31 maart 2005.

13 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag. 12 Onderhoudsfondsen Fonds Begroting 2004 Jaarrekening 2004 Grasvegetatie/ beplanting Infrastructuur Recreatieve voorzieningen Gebouwen Water en oevers De fondsen betreffen allen egalisatievoorzieningen, welke zijn gevormd voor het planmatig uit te voeren groot onderhoud aan activa. Hiermee wordt het onderhoud geduid dat niet jaarlijks pleegt terug te keren. Grasvegetatie/ beplanting In 2004 zijn onderhoudswerkzaamheden aan de drainage uitgevoerd. Infrastructuur Het pad naar de Sterrenwacht is opnieuw bestraat. Daarnaast zijn in het gebied meer borden geplaatst. Om de voorziening op het gewenste niveau te krijgen is een extra dotatie ten laste van de exploitatie gebracht. Recreatieve voorzieningen In het gebied rond het bezoekerscentrum zijn banken en vuilnisbakken geplaatst. Gebouwen Bij de dienstwoning bij de Helpolder is de dakkapel vervangen. Hoewel dit niet in de begroting was opgenomen, was het noodzakelijk bij de dienstwoning bij het Biesboschcentrum de kozijnen te vervangen. Conform de planning is onderhoud aan het rietdak van het botenhuis uitgevoerd. Het schilderwerk bij de Sionpolder en het onderhoud houtwerk bij de dienstwoning Heipolder zijn uitgesteld naar Water en oevers In het najaar is het onderhoud aan de hoofdwaterwegen uitgevoerd. Om de voorziening op het gewenste niveau te brengen heeft een extra dotatie ten laste van de exploitatie plaatsgevonden. Bestemmingsreserves Reserve Reserve donaties Reserve afdracht BTW Reserve vernieuwingsfonds Reserve onderhoud tentoonstellingen Totaal Vorming Vermeerderingen Verminderingen Vermeerderingen Verminderingen Vermeerderingen Verminderingen 0 Stand

14 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag. 1 3 Reserve donaties Jaarlijks worden de ontvangen donaties gereserveerd ter dekking van toekomstige, nog nader te bepalen, investeringen. Reserve afdracht BTW De reserve afdracht BTW is gevormd ter dekking van toekomstige claims inzake de BTW welke op het moment van samenstellen van de jaarrekening nog niet bekend waren. Reserve vernieuwingsfonds 1 Voorheen werd de aanschaf van machines ten laste van een voorziening gebracht. In het kader van de nieuwe BBV-regelgeving is dit niet meer toegestaan. Ter dekking van de aanschafkosten "a of kapitaallasten in de exploitatie wordt de bestemmingsreserve vernieuwingsfonds aangehouden. Reserve onderhoud tentoonstellingen "i Deze bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van toekomstige investeringen in de tentoonstelling in het Biesboschcentrum.! "^ Risico's j "l Voor zover mogelijk zijn hier alle voorzienbare risico's opgenomen, waarvoor geen voorzieningen zijn gevormd of die niet tot afwaardering van activa hebben geleid en die van materiële betekenis ""< kunnen zijn in relatie tot het balanstotaal of het eigen vermogen. "~j Onderhoud recreatie en natuurgebieden Het onderhoud van de recreatie- en natuurgebieden vindt plaats op basis van het vastgestelde 1 beheerplan van GZH. Volgens de normen die GZH voor de overige gebieden in Zuid-Holland hanteert zou het onderhoud meer kosten dan in de begroting van het schap is opgenomen. Door I gebruikmaking van de samenwerking met Drechtwerk en de activiteiten in het gebied door alternatief gestraften en andere soortgelijke organisaties is het mogelijk het gewenste ~] onderhoudsniveau met een beperkter budget te bereiken. Mocht in de toekomst verandering komen in de samenwerking dan zal hiervoor een passende J] oplossing worden gezocht. ff II 'M H H M ü É Groot onderhoudsfondsen Het dagelijks bestuur heeft besloten om de belangrijkste onderhoudsfondsen te herzien. Het ingenieursbureau van Gemeente Dordrecht heeft hiertoe opdracht gekregen. De nieuw op te zetten onderhoudsfondsen betreffen de fondsen voor gebouwen en recreatieve voorzieningen. In de begroting 2005 is de nieuwe opzet verwerkt. De Wantijfietsbrug is van recreatief belang als fietsontsluiting voor het dagrecreatiegebied. Daarnaast is de brug van belang als lokale en regionale fietsverbinding in het woon-werk en woon-schoolverkeer. Om subsidietechnische redenen is indertijd besloten de Wantijbrug voor het schap te realiseren tezamen met het verbindende fietspad naar de nieuwe fietsbrug over de Beneden Merwede. Ongeveer 9 jaar geleden heeft de Gemeente Dordrecht al besloten om deze doorgaande fietsverbinding in beheer en onderhoud te nemen. Een zelfde oplossing is wenselijk voor de Wantijbrug. Het schap kan blijven zorgen voor de bediening. Momenteel lopen de gesprekken met de Gemeente Dordrecht hierover. Rijkswaterstaat heeft een sanerings-/ baggerplan opgesteld voor de Sliedrechtse Biesbosch, de buitenwateren. Het is de intentie van Rijkswaterstaat om eind 2004 met de werkzaamheden te starten. De uitvoering van het gehele plan zal vijf tot acht jaar in beslag nemen. Bij de invulling

15 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag. 14 van het onderhoudsfonds water en oevers zal worden aangesloten op het plan van Rijkswaterstaat. Ondernemersrisico Gezien de aard van de activiteiten die met name in en rond het Biesboschcentrum zijn georganiseerd, zijn de inkomsten sterk afhankelijk van externe factoren als de weersomstandigheden en verschuivingen op de vrijetijdsmarkt.

16 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag UITGANGSPUNTEN BIJ HET OPSTELLEN VAN DE JAARREKENING Grondslagen Op de jaarrekening zijn de bepalingen van het Besluit Begroting en Verantwoording van toepassing. De jaarrekening bestaat uit een beleidsdeel en een beheersdeel. In het beleidsdeel worden de uitgaven en inkomsten verantwoord op objectniveau en wordt een toelichting op de uitkomsten gegeven; in het beheersdeel zijn de bedragen op categorieniveau aangegeven. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de aanschaffings- en vervaardigingskosten, onder aftrek van eventueel ontvangen subsidies en of bijdragen van derden (netto-methode). De op de materiële vaste activa afschrijving (lineaire methode) is gebaseerd op de technische levensduur. Een specificatie van de materiële vaste activa en de afschrijvingen hierop is opgenomen in staat van vaste activa. De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorraden zijn gewaardeerd tegen inkoopprijs. De reserves worden gevormd ter dekking van toekomstige uitgaven. De voorzieningen zijn getroffen ten behoeve van de egalisatie van onderhoudslasten. De overige balansposten zijn (voor zover niet anders vermeld) opgenomen tegen nominale waarde. Voor zover risico's bekend en kwantificeerbaar zijn, zijn deze verwerkt in de jaarrekening. Indien er risico's zijn, waarvan de omvang niet duidelijk en kwantificeerbaar is, zijn deze in paragraaf 1.4 vermeld.

17 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag TOELICHTING BIJ DE EXPLOITATIEREKENING Functie 0001 Bestuursorganen Dagelijks- en Algemeen Bestuur Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Onder de algemene adviezen zijn de kosten voor het beheersplan 2004 van GZH opgenomen. In 2004 is weinig vraag naar overige advisering geweest. Ter vervanging van de directeur was in 2003 tijdelijk een extern adviseur ingehuurd. Functie 0002 Bestuursondersteuning Ambtenaren gemeente Dordrecht Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten De directeur, penningmeester, beleidsmedewerker en administratief medewerker zijn in dienst van gemeente Dordrecht. In totaal zijn er minder uren ten laste van het natuur- en recreatieschap gebracht. Ook zijn er minder reiskosten gedeclareerd Algemene kosten Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Geen bijzonderheden.

18 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag. 17 Functie 0056 Recreatie- en Natuurgebieden Kapitaallasten Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Op de kapitaallasten is ten opzichte van de begroting een voordeel behaald door de lage rentelasten. Daarnaast mag in het kader van het BBV niet meer op gronden met een economische waarde worden afgeschreven. In totaal is hierdoor een voordeel van ontstaan Beplanting Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Door incidentele extra werkzaamheden in 2004 heeft een verschuiving tussen de werkelijke urenbesteding en de begroting plaatsgevonden en zijn de personeelskosten hoger. De doorbelasting van de lagere machinekosten heeft geleid tot een voordeel van Overen onderschrijdingen binnen de budgetten van de interne kosten worden onder de paragrafen toegelicht Gras, Ruigte en Rietvegetatie Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Door een verschuiving tussen de werkelijke urenbesteding en de begroting zijn de personeelskosten lager. De doorbelasting van de lagere machinekosten heeft geleid tot een onderschrijding van het budget met Over- en onderschrijdingen binnen de budgetten van de interne kosten worden onder de paragrafen toegelicht.

19 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag Infrastructuur Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Het jaarlijkse onderhoud aan de infrastructuur is meegevallen waardoor een voordeel van ten opzichte van de raming is ontstaan. Door een verschuiving tussen de werkelijke urenbesteding en de begroting zijn de personeelskosten hoger. Over- en onderschrijdingen binnen de budgetten van de interne kosten worden onder de paragrafen toegelicht. Ten laste van de exploitatie heeft een extra storting van in het onderhoudsfonds infrastructuur plaatsgevonden om de voorziening op voldoende niveau te brengen Recreatieve voorzieningen Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Er is weinig onderhoud uitgevoerd, waardoor de kosten lager dan de raming zijn. Door een verschuiving tussen de werkelijke urenbesteding en de begroting zijn de personeelskosten lager. Over- en onderschrijdingen binnen de budgetten van de interne kosten worden onder de paragrafen toegelicht Administratie Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Geen bijzonderheden.

20 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag Water en Oevers 16 Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Ten laste van de exploitatie is extra gedoteerd aan het onderhoudsfonds water & oevers om deze voorziening op voldoende niveau te brengen. Door een verschuiving tussen de werkelijke urenbesteding en de begroting zijn de personeelskosten lager. Over- en onderschrijdingen binnen de budgetten van de interne kosten worden onder de paragrafen toegelicht Toezicht 20 Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Geen bijzonderheden Boten 21 Rekening 2003 l Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Door een verschuiving tussen de werkelijke urenbesteding en de begroting zijn de personeelskosten lager. Over- en onderschrijdingen binnen de budgetten van de interne kosten worden onder de paragrafen toegelicht.

21 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.20 Bezoekerscentrum Gebouw en inrichting Rekening Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Op de kapitaallasten is ten opzichte van de begroting een voordeel van behaald door de lage rentelasten en lagere afschrijvingslasten. De kosten van de verzekeringen zijn hoger dan de raming. Met name de brandverzekering is duurder dan geraamd. Bij het opstellen van de begroting 2004 was het bezoekerscentrum nog niet opgeleverd, waardoor het maken van een reële raming werd bemoeilijkt. In de begroting 2005 zijn de afschrijvingslasten en kosten van de verzekeringen aangepast. In het kader van de nieuwe regelgeving BBV is de voorziening tentoonstellingen vrijgevallen. Ook de dotatie van heeft hierdoor niet plaatsgevonden. Alle overige kosten hebben begroting enigszins overschreden. Grotendeels is dit veroorzaakt door incidentele kosten zoals de airco in de serverruimte, herstel schade na blikseminslag en aanschaf extra kluisjes. De automatiseringskosten zullen jaarlijks met een bescheiden bedrag worden overschreden door de ondersteunings- en servicecontracten welke zijn afgesloten ten behoeve van het pc-netwerk en de kassa Voorlichting en Algemeen Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Het reclame- en promotiebudget is met overschreden. Dit wordt veroorzaakt door de activiteitenfolder, waarvoor extra kosten zijn gemaakt. Daarnaast zijn diverse voorbereidende promotieactiviteiten voor de nieuwe hybride rondvaartboot ten laste van 2004 gebracht (virtual tour 5.000, sales activiteiten VVV 8.500, leaflet Zonnebloem 3.300). Door een verschuiving tussen de werkelijke urenbesteding en de begroting zijn de personeelskosten lager. Over- en onderschrijdingen binnen de budgetten van de interne kosten worden onder de paragrafen toegelicht.

22 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.21 Door een kritischer beleid met betrekking tot het assortiment is de totale marge op de balieverkopen verbeterd. In de begroting was nog uitgegaan van 31% marge; in werkelijkheid is over 2004 een marge van 79% behaald. De voorzieningen donaties, donatie plantenboek en afdracht BTW zijn vrijgevallen ten gunste van dit budget aangezien deze niet aan de BBV-regelgeving voldoen. De jaarlijks ontvangen donaties staan om deze reden ook als bate in de exploitatie. De baten zijn hierdoor met verhoogd Educatie Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Door diverse kleine kosten voor de ruimte van de wisselende tentoonstellingen (waaronder een takel en belichting) is het budget met overschreden. 1 ~ Rondvaarten en Wandeltochten Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 J l Lasten Baten In de begroting is uitgegaan van een negatieve marge van 25%, de werkelijke marge is 37% negatief. Dit wordt veroorzaakt door zowel hogere kosten als lagere inkomsten. 1 "i Door de aanschaf van een nieuwe accu en lader en de vernieuwing van de bekabeling van de Sterling zijn de onderhoudskosten met overschreden. Er is geen voorziening voor de vervanging gevormd. Op de kapitaallasten is ten opzichte van de begroting een voordeel van behaald door de lage rentelasten. Doordat meer onderhoudswerkzaamheden zijn uitgevoerd, heeft een verschuiving tussen de werkelijke urenbesteding en de begroting plaatsgevonden en zijn de personeelskosten hoger. Over- en onderschrijdingen binnen de budgetten van de interne kosten worden onder de paragrafen toegelicht. Hoewel de omzet van de Sterling boven de begroting uitkwam, bleven de opbrengsten charters Groene Plaat (evenals voorgaand jaar) sterk achter ten opzichte van de begroting.

23 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag Biesbosch Symfonie Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten De extra kosten van de Biesbosch Symfonie zijn volledig doorberekend aan de leverancier. Op de kapitaallasten is ten opzichte van de begroting een voordeel van behaald door de lage rentelasten. Aangezien de Biesbosch Symfonie pas in de loop van 2004 is opgeleverd, blijft de opbrengst uit de kaartverkoop achter op de begroting Exploitatie pontje en Verhuringen Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten / / In de begroting is uitgegaan van een negatieve marge van 6%. De werkelijk behaalde marge is 14% positief. De accu's en motoren van de fluisterbootjes voor de verhuur zijn vervangen. Daarnaast is extra onderhoud aan de zonnepont uitgevoerd. Over de gehele linie zijn de opbrengsten hoger dan de raming. Met name door de verhuur van boten/fietsen en fluisterbootjes zijn de hoge opbrengsten gerealiseerd. Recreatie-objecten Golfbaancomplex en Skihelling Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten / / /

24 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.23 In het kader van de nieuwe regelgeving BBV mag over gronden met een economische waarde niet meer worden afgeschreven. Hierdoor ontstaat een voordeel van Overige lasten Gebouwen en Woningen Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Onder de onderhoudskosten zijn diverse kosten voor milieumaatregelen opgenomen; onder andere een benzinekluis, een opslagkast gevaarlijke stoffen en een gecertificeerde tank. Op de kapitaallasten is ten opzichte van de begroting een voordeel van behaald door met name de lage rentelasten. Door extra onderhoudswerkzaamheden heeft een verschuiving tussen de werkelijke urenbesteding en de begroting plaatsgevonden en zijn de personeelskosten hoger. Over- en onderschrijdingen binnen de budgetten van de interne kosten worden onder de paragrafen toegelicht Communicatie-apparatuur Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten Geen bijzonderheden Diversen Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten / / /

25 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.24 Begroot is een marge van 81%. Door het maken van vaste prijsafspraken en het efficiënt uitvoeren van opdrachten is werkelijke marge 116%. Er zijn geen langlopende opdrachten (> 1 jaar) met betrekking tot het werk voor derden waarmee een structureel hogere marge behaald kan worden Nadelig exploitatiesaldo Rekening 2003 Begroting 2004 l l Rekening 2004 Lasten Baten / / / Geen bijzonderheden. LU

26 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag PARAGRAFEN Kapitaallasten Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten De afschrijvingskosten zijn lager dan geraamd. In het kader van het BBV mag niet meer worden afgeschreven over gronden met een economische waarde, waardoor een voordeel van is ontstaan.. Daarnaast zijn bij het opstellen van de begroting andere uitgangspunten gehanteerd voor het bezoekerscentrum en de nieuwe rondvaartboot. De berekening van de afschrijvingslasten voor het bezoekerscentrum is conform de systematiek bij de jaarrekening Door de gemiddeld positieve stand van de rekening courant is over 2004 een batig saldo aan rente ontstaan. Ten behoeve van de nieuwe investeringen is eind 2003 een nieuwe lening aangetrokken. In de begroting 2004 zijn de hiermee verband houdende rentelasten niet volledig opgenomen. Personeelslasten Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten In de begroting is voor de arbeidscontractanten gerekend met een gemiddeld tarief. Door een andere verhouding in samenstelling van het personeel is het werkelijke uurtarief gemiddeld over 2004 lager, waardoor de kosten lager dan de raming zijn. Door meer werkzaamheden voor derden te verrichten en door het behaalde BTW-voordeel, is bij het ingehuurde personeel van Drechtwerk een voordeel van ten opzichte van de begroting ontstaan. De directeur, penningmeester, beleidsmedewerker en administratief medewerker zijn in dienst van gemeente Dordrecht. In totaal zijn er minder uren ten laste van het natuur- en recreatieschap gebracht. Ook zijn er minder reiskosten gedeclareerd.

27 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.26 Handgereedschap Rekening 2003 Begroting Rekening 2004 Lasten Baten In 2004 is het handgereedschap aangevuld. Machines Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten De brandstofkosten zijn op het niveau van voorgaande jaren, waardoor een begrotingsoverschrijding van is ontstaan. In het kader van de nieuwe regelgeving BBV is de voorziening vernieuwingsfonds vrijgevallen. De jaarlijkse dotatie van heeft om deze reden ook niet plaatsgevonden. De aanschaffingen machines in 2004, voor een bedrag van , zijn ten laste van de exploitatie gebracht. Conform de planning zijn diverse machines vervangen, waaronder een cirkelmaaier, bosmaaier/kettingzagen en een aggregaat. Doordat minder onderhoud is uitgevoerd heeft een verschuiving tussen de werkelijke urenbesteding en de begroting plaatsgevonden en zijn de personeelskosten lager. Overen onderschrijdingen binnen de personeelslasten worden onder de desbetreffende paragraaf toegelicht. Groot onderhoud Rekening 2003 Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten

28 Jaarrekening 2004 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag.27 Om de onderhoudsfondsen op het gewenste niveau te brengen zijn extra dotaties aan de voorzieningen ten laste van het resultaat gebracht. De voorziening onderhoud tentoonstellingen is in het kader van de nieuwe regelgeving BBV vrijgevallen ten gunste van het resultaat. De geraamde dotatie van is hierdoor niet uitgevoerd. Milieu Rekening 2003 l Begroting 2004 Rekening 2004 Lasten Baten De hoogte van de milieukosten is mede afhankelijk van het aantal bezoekers in het gebied en de troep die zij achterlaten. Gezien het toenemend aantal bezoekers zullen de kosten structureel hoger zijn dan de raming.

29 Rekening 2004 Natuur en Recreatieschap a De Hollandse Biesbosch

30 LASTEN FCL nr. ECL nr. EXPLOITATIE -2- Omschrijving Rekening Raming Rekening Hoofdstuk O ALGEMEEN BESTUUR , , Funktie 0001 BESTUURSORGANEN , ,92 Dagelijks- en Algemeen Bestuur , , , Compensabele B.T.W. Representatiekosten Algemene adviezen 5.783, , , , , ,87 Functie BESTUURSONDERSTEUNING Ambtenaren gemeente Dordrecht , , , Compensabele B.T.W Reis- en verblijfkosten Personeelskosten 1.246, , , ,00 551, , Algemene kosten 8.909, , , Compensabele B.T.W Accountantskosten Drukwerk en kantoorbehoeften Diversen 5.975, , , ,00 415, , , ,32

31 IFCL n r. ECL nr. EXPLOITATIE Omschrijving -3- Rekening 2003 Raming 2004 BATEN Rekening 2004 Hoofdstuk O ALGEMEEN BESTUUR Funktie BESTUURSORGANEN BESTUURSONDERSTEUNING Ambtenaren gemeente Dordrecht Doorberekende algemene kosten

32 LASTEN EXPLOITATIE -4- FCL nr. ECL nr. Omschrijving Rekening 2003 Raming 2004 Rekening 2004 Hoofdfunctie 5 RECREATIE , , , Functie 0056 RECREATIE- EN NATUURGEBIEDEN , , ,96 Het Recreatiegebied De Hollandse Biesbosch bestaat uit drie deelgebieden,nl. Hel en zuilespolder (135,4 ha) het Moldiep (38,8 ha) en de polder Crayestein (31,5ha). De onderhoudswerkzaamheden in dit gebied worden verricht door personeel van Drechtwerk in Dordrecht Kapitaallasten , , , Kapitaaliasten , , , Beplanting , , , Compensabele B.T.W Werk door derden Onderhoudskosten Pacht Kostenplaats handgereedschap Kostenplaats machines Personeelskosten Milieukosten 234,38 586, , , , , ,23 248, , , , , , , , , , , , , Gras, Ruigte en Rietvegetatie , , ,89 n Compensabele B.T.W Werk door derden Diversen Onderhoudskosten Kostenplaats handgereedschap Kostenplaats machines Kostenplaats groot onderhoud Personeelskosten Milieukosten 1.548, ,84 944, , , , , ,00 224, ,00 729, , , , ,00 m , , , , , ,68

33 nr. ECL nr. EXPLOITATIE -5- Omschrijving Rekening Raming BATEN Rekening 2004 Hoofdfunctie 5 RECREATIE , , , Functie 0056 RECREATIE- EN NATUURGEBIEDEN , , , Beplanting , , , Opbrengst verkoop rijshout Bos- en natuurbijdrage Subsidie Min. van Landbouw , , , , , , , , , Gras Ruigte en Rietvegetatie , , ,22 yra Pacht Hel- en Zuilespolder Vergoeding gebruik van manifestatieterrein Gebruiksvergoeding grond Hotel Baanhoekweg , , , , , , , , ,70 ^53

34 LASTEN EXPLOITATIE -6- FCL nr. ECL nr. Omschrijving Rekening 2003 Raming 2004 Rekening Infrastructuur , , , Compensabele B.T.W. Energiekosten Vogelaarsweg Diversen Onderhoudskosten Kapitaallasten Kostenplaats handgereedschap Kostenplaats machines Kostenplaats groot onderhoud Personeelskosten Milieukosten. 52, , , ,73 566, , , , ,42-91,00 405, , ,00 772, , , , ,00-59,70 3, , ,34 678, , , , , Recreatieve voorzieningen , , , Compensabele B.T.W Energiekosten Wantijbrug Onderhoudskosten Kapitaallasten Kostenplaats handgereedschap Kostenplaats groot onderhoud Personeelskosten 1.658, , ,28 188, , ,43 699, , ,00 203, , ,00 762, , ,24 226, , ,69 ra

35 IFCL nr. i ECL nr. EXPLOITATIE Omschrijving Infrastructuur Pacht wielercircuit -7- Rekening 2003 Raming 2004 BATEN Rekening , , , , , ,15.j 'l Recreatieve voorzieningen 0,00 0,00 0,00 l

36 LASTEN EXPLOITATIE -8- FCL nr. ECL nr. Omschrijving Rekening 2003 Raming 2004 Rekening Administratie , , , Compensabele B.T.W. Automatisering algemeen Onderhoudskstn/servicekontrakten Kapitaallasten Personeelskosten. 519, , , , , , , , , Water en Oevers , , , Compensabele B.T.W. Energieverbruik Onderhoudskosten Kapitaallasten Kostenplaats machines Kostenplaats groot onderhoud Personeelskosten Milieukosten , , , , , ,88 496, , , , , , ,00 301, , , , , , ,27 500, VAARTUIGENVERORDENING , , ,92 Toezicht , , , Compensabele B.T.W. Brandstof Telefoonkosten Consumptie parkwachters Onderhoud vaartuigen Bijdrage proj. Intergrale veiligheid Kostenplaats personeelskosten. 880,76 200,38-195, , , ,00 436,00 560,00 669, , , ,80 100, , , ,24 Betreft kosten van 2,5 parkwachters die in het gebied patrouilleren Boten , , , Compensabele B.T.W. Brandstof Drukwerk Onderhoudskosten Verzekeringen Kapitaallasten Kostenplaats handgereedschap Personeelskosten. 388, , ,69 553,14 377, , ,00 279, , ,00 560,00 282, , , ,67 549,54 452, ,56

37 IFCL nr. ECL nr. EXPLOITATIE Omschrijving -9- Rekening 2003 Raming 2004 BATEN Rekening Administratie 0,00 0,00 0, Water en Oevers , , , Pacht Zuidhaven Verhuring visrechten Bijdrage in de exploitatiekosten van de gemalen 8.833,74 19, , ,00 18, , ,41 18, , VAARTUIGENVERORDENING , , ,88 Toezicht Subsidie in de personeelskosten , , , Boten 9.870, , , Ontheffingen Bijdrage in de kosten van toezicht op de vaartuigenverordening 6.674, , , , , ,00

38 LASTEN EXPLOITATIE -10- FCL n r. ECL nr. Omschrijving Rekening 2003 Raming 2004 Rekening BEZOEKERSCENTRUM , ,73 Gebouw en inrichting , , , Compensabel B.T.W. Energieverbruik Inventarisaanschaffingen Onderhoud inventaris en inrichting gebouw Telefoonkosten Bank / girokosten Automatisering algemeen Inkoop drankautomaat Onderhoud gebouw B.C. Onderhoud beheerderswoning Onderhoud botenhuis Schoonmaakkosten Verzekering en belasting Onderhoud beverobservatorium Kapitaallasten kasregister Kapitaallasten gebouw Kapitaallasten beheerderswoning en botenhuis Vem.Tentoonstelling Milieukosten , , , , , ,92 625, ,76 345, , , ,02 532,74 496, , , , , , , , ,00 434, , ,00 912, , ,00 943, , , , ,00 842, , , , ,71 77, , , , , , , ,74 0, , Voorlichting en algemeen , , , Compensabele B.T.W Reis en verblijfkosten Vergoeding vrijwilligers Drukwerk Kantoorbehoeften Abonnementen en brochures Fotografiekosten Consumpties personeel Diversen Representatie + lezingen Subsidiabele aanschaffingen Huur + brandstof lease-auto Reclame - en prom.(voor alle obj.) Schade/Breuk balieartikelen Kostprijs balie-artikelen Kosten lentefeest Kasverschillen Personeelskosten 1.301, ,95 784, ,04 842,97 855, , , , , , , ,99-140, , , , , ,00 674, , ,00 228, , , , , , , , , , ,31 770,12 917, , , , , , , ,83-92, ,61

39 1 EXPLOITATIE BATEN 1FCL nr. ECL nr. Omschrijving Rekening 2003 Raming Rekening < BEZOEKERSCENTRUM , , ,86 * i Gebouw en inrichting , , , Huur diazaal + audiovisuele middelen Huur horeca voorziening Huur dienstwoning Opbrengst telefoonautomaat Opbrengst drankenautomaat Subsidie ministerie van L.N.V. 340, , ,12 11, , ,50 494, , , , , , ,00.1 ~~\ - J Voorlichting en algemeen , , , Fotografie Ontheffing Subsidiabele aanschaffingen Opbrengst balie-artikelen Opbrengst Lentefeest Doorberekende autokosten Vrijval voorziening B.T.W Donaties 115, , ,86 519, , , ,00 480, , ,02 420, , ,61

40 LASTEN EXPLOITATIE -12- FCL nr. ECL nr. Omschrijving Rekening 2003 Raming 2004 Rekening Educatie voor scholen , , , Compensabele B.T.W. Lesmateriaal Vergoeding vrijwilligers Scholing Vrijwilligers Drukwerk Consumpties personeel Diversen Subsidiabele aanschaffingen Tentoonstellingen Inkoop cons. scholieren Personeelskosten , ,34 765,20-103, , , ,08-536, , ,00 600,00 402,00 876, ,00 245, , , ,81 857,41-255, , , , Rondvaarten / wandeltochten , , , Compensabele B.T.W Brandstof boot Inventarisaanschaffingen Reis- en verblijfkosten Entreegelden musea Div. kosten t.b.v. charters Telefoonkosten Vergoeding vrijwilligers Vergoeding vrijwilligers rondvaart Drukwerk Consumpties personeel Onderhoudskosten boot (materiaal) Verzekeringen Inkopen bar-boot Kapitaallasten Personeelskosten 3.952, , ,58 360,39 103, , ,54 33,48 167, , , , , , , ,00 447, ,00 441,00 104,00 987, ,00 453,00 492, , , , , , , , ,91 262,85 127, , , , , , , ,62 O J a Biesbosch Symfonie , , , Compensabele B.T.W Onderhoud apparatuur Onderhoud dia-serie Kapitaallasten 4, ,54 923,00 462, , ,61 978, ,82

41 IFCL nr. ECL nr. EXPLOITATIE Omschrijving -13- Rekening 2003 Raming 2004 BATEN Rekening Educatie voor scholen , , , Subsidiabele aanschaffingen , Opbrengst tentoonstellings-attributen 7.759, , , Opbrengst aktiviteiten schoolboot 1.965, , , Opbrengst schoolgebruik 3.221, , , Rondvaarten / wandeltochten , , ,53 l! l Vergoeding vrijwilligers Opbrengst barverkopen Opbrengst charters Groene Plaat Opbrenst charters Sterling Opbrengst kaartverkoop Sterling Opbrengst kaartverkoop Groene Plaat Opbrengst overig hoog Opbrengst overig laag 4.373, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,45 615, ,91 -J Biesbosch symfonie 0, , , Entrees symfonie 9.092, ,30 l

42 LASTEN FCL nr. ECL nr. Omschrijving EXPLOITATIE -14- Rekening 2003 Raming 2004 Rekening Exploitatie pontje en Verhuringen , , , Compensabele B.T.W Brandstof Reis en verblijfkosten Vergoeding vrijwilligers Drukwerk Consumpties personeel Onderhoud boten (alleen mat.) Verzekeringen Aankoop/vervanging verhuurmateriaal Kapitaallasten Personeelskosten 74, ,28 323, , , , , ,87 453,00 245,00 771,00 660,00 251, , , , , ,00 27, , , , , , , ,02

43 !FCL nr. ECL nr. EXPLOITATIE Omschrijving -15- Rekening 2003 Raming 2004 BATEN Rekening Exploitatie pontje en Verhuringen , , , Huuropbr. boten en fietsen Gebruik ponfle - G.M.P Vergoeding vrijwilligers Kano-excursies onder leiding van vrijwilligers Opbrengst fluisterbootjes , , , , , , ,00 801, , , , ,22 390, , ,10 J J

44 LASTEN EXPLOITATIE -16- FCL nr. ECL nr. Omschrijving Rekening 2003 Raming 2004 Rekening RECREATIE - OBJECTEN , ,01 Golfbaancomplex en skihelling , , , Kapitaallasten Kostenplaats machines Kostenplaats personeelslasten , , , , , ,00 M , , OVERIGE LASTEN , ,82 Gebouwen en woningen , , , Compensabele B.T.W Energieverbruik Onderhoudskosten Verzekeringen Kapitaallasten Kostenplaats handgereedschap Kostenplaats groot onderhoud Personeelskosten , , , ,04 755, , , , , , ,00 608, , , , , , ,38 904, , , Communicatie-apparatuur 2.907, , , Compensabele B.T.W Telefoonkosten Onderhoud draagbare telefoons 2.907, , ,30 33, Diversen , , , Kosten werk voor derden 9.990, , ,48 Personeelslasten voor werk derden , , , Nadelig exploitatiesaldo 0,00 0,00 0,00

45 EXPLOITATIE 1 FCL ECL Omschrijving nr. nr RECREATIE - OBJECTEN -17- Rekening BATEN Raming Rekening Golfbaancomplex en 1 Skihelling : , , , Erfpacht skihelling Erfpacht golfbaan 8.477, , , , , , Doorberekende exploitatie kosten (maaiwerkzaamheden) , , , OVERIGE BATEN , , ,03 \.M, m Gebouwen en woningen Huur dienstwoningen 9.779, , , , , , Communicatie-apparatuur 0,00 0,00 0, Diversen Erfpacht horecavoorziening en woning Zuilespolder Voorziening BTW Diversen Doorberekend werk voor derden , , , , , , , , , Algemene inkomsten Bijdrage van derden Bijdrage gemeente Dordrecht , , , , , , , , ,00

46 LASTEN FCL n r. ECL nr. Omschrijving EXPLOITATIE -18- Rekening 2003 Raming 2004 Rekening BCF exploitatie , , , BCF Provincie Zuid Holland BCF Gemeente Dordrecht BCF Gemeente Sliedrecht , , , , , , , , ,47 Totaal der lasten Totaal der baten , , , , , ,75 HOOFDFUNKTIE Financiering algemene dekkingsmiddelen Vorming reserve donaties Vorming reserve afdracht btw Donatie reserve vernieuwingsfonds Donatie reserve donaties Donatie reserve onderhoud tentoonstelling Resultaat nog te bestemmen , , , , , ,45 Totaal der lasten Totaal der baten , , , , , ,75

47 IFCL n r. ECL nr. EXPLOITATIE Omschrijving -19- Rekening 2003 Raming 2004 BATEN Rekening Nadelig exploitatiesaldo Bijdrage in het nadelig exploitatiesaldo , , , , , , Provincie Zuid Holland BCF Provincie Z.uid Holland Gemeente Dordrecht BCF Gemeente Dordrecht Gemeente Sliedrecht BCF Gemeente Sliedrecht Gemeente Papendrecht , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 De deelnemers in het schap dragen alsvolgt in het nadelig exploitatiesaldo bij: - provincie Zuid Holland 25% - gemeente Dordrecht 87,5% van het restant - gemeente Sliedrecht 12.5% van het restant Totaal der baten Totaal der lasten , , , , , , Resultaat voor bestemming ,45 Totaal der baten Totaal der lasten , , , , , ,75

48 LASTEN FCL nr. ECL nr. EXPLOITATIE Omschrijving -20- Rekening 2003 Raming 2004 Rekening 2004 Paragraaf Kapitaallasten , , ,99 Rente en afschrijving , , , Afschrijving op geactiveerde uitgaven Rek.Courant Gemeente Dordrecht Rente rekening courant BNG/ABN Rente langlopende leningen , , , , , , , , ,95 Totaal der lasten Totaal der baten , , , , , , Paragraaf 2 Kostenolaatsen , ,68 3 m Personeelslasten , , , Arbeidskontraktanten Personeel Drechtwerk Secretariaat en kosten adm Gedetacheerd personeel S& Recre Stagiares Cursussen Dienstkleding W.A. verzekering , , , , , , , , , , , , , ,00 867, , , , ,90-451, , ,79

49 IFCL nr. T* ECL nr. EXPLOITATIE Omschrijving Rekening 2003 Raming 2004 BATEN Rekening Paragraaf 1 ^ Kapitaallasten , , ,99 1 Rente en afschrijving , , ,99 1 1'i 1? i ; , Golfbaancomplex Rondvaartboten Recreatieve voorzieningen Administratie Gebouwen en woningen Bezoekerscentrum Biesbosch Symfonie Kasregister Beheerderswoning/botenhuis Kano's en pontje Recreatie en Natuurgebieden Infrastructuur Overige Boten Water en Oevers , , , , , ,54 496, , , , ,73 553, , , , ,00» , , , , , , , ,00 560, , , , , , , , , , , ,34 549, ,42 i 3 Totaal der baten Totaal der lasten , , , , , ,99 i j Paragraaf 2 Kostenplaatsen , , ,68 -' Personeelslasten , , ,15 " 1 "5 " ṇ 1 ël ia f «.,-3 1,Ü3 m 1 S Compensabele B.T.W. Golfbaancomplex Gebouwen algemeen Bezoekerscentrum Administratie Toezicht Bestuursapparaat Expl. pontje en verhuur Water en Oevers Doorber.pers.kosten Beplantingen Gras.Ruigte en Rietvegetatie Infrastructuur Recreatieve voorzienigen Overige Boten Rondvaarten Machines Educatie Diverse kredieten , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,15

50 -22- LASTEN FCL ECL nr. nr EXPLOITATIE Omschrijving Handgereedschap Diverse aanschaffingen Machines Brandstof Autokosten Sionpolder Onderhoudskosten Verzekeringen Storting in vernieuwingsfonds Personeelskosten Rekening , , , , , , , , ,00 Raming , , , , , , , , ,00 Rekening , , , , , , , ,89

51 1 'FCL nr. ECL nr. EXPLOITATIE Omschrijving -23- Rekening 2003 BATEN Raming Rekening ' Handgereedschap 7.495, , ,86! i ' l i ,960 Compensabele B.T.W. Geb. en woningen Beplanting Gras.Ruigte en Rietvegetatie Infrastructuur Recreatieve voorzieningen Boten 12% 55% 15% 9% 3% 6%. 899, , ,31 674,59 224,86 449,73 770,00 608, ,00 729,00 772,00 203,00 282, ,50 904, , ,91 678,55 226,19 452,36 l Machines , , ,16 ' \ i Compensabele B.T.W. Golfbaancomplex Water en Oevers Beplantingen Gras.Ruigte en Rietvegetatie Infrastructuur 12% 4% 28% 50% 6% , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 ' -J i l '3 j 1 l

52 LASTEN FCL nr. ECL nr. Omschrijving EXPLOITATIE -24- Rekening 2003 Raming 2004 Rekening Groot onderhoud Storting in onderhoudsfonds , , , , , , Milieu Materiaalkosten , , , , , , Materiaalkosten bestaande uit: huur rolcontainers, verpakkingsmateriaal en vuilstort bij de GEVUDO Totaal der lasten Totaal der baten , , , , , ,68 LS

53 IFCL n r. ECL nr. EXPLOITATIE Omschrijving -25- Rekening 2003 Raming 2004 BATEN Rekening Groot onderhoud , , , Gebouwen en woningen Water en oevers Gras.Ruigte en Rietvegetatie Infrastructuur Recreatieve voorzieningen Vernieuwing tentoonstelling 9.802, , , , , , , , , , , , , , , , , Milieu , , , Compensabele B.T.W , , Beplanting 39% 4.612,71 842, , Gras.Ruigte en Rietvegetatie 23% 2.720,32 301, , Infrastructuur 19% 2.247, , , Water en Oevers 5% 591, ,00 500, Bezoekerscentrum 14% 1.655, , ,62 l Totaal der baten Totaal der lasten , , , , , ,68

54 Staat van uit te voeren werken -26- Uitgaven Volgnr. Omschrijving Geraamde kredieten Rekening Automatisering/kasregister BC (automatisering) Rondvaartboot (hybride rondvaartboot) Fluisterbootje (fluisterboot verhuur) Oeverbescherming merwede (oeverbescherming) , , , , , , , ,64 Functie 91 Onttrekking Gras-Ruigte en Rietvegetatie (onderhoud) Infrastructuur (onderhoud) Recreatieve voorzieningen (onderhoud) Gebouwen (onderhoud) Waterwegen (onderhoud) , , , , , , , , , ,43 Totaal der uitgaven Totaal der inkomsten , , , ,99

55 Staat van uit te voeren werken 27- Inkomsten! l Volgnr. Omschrijving Functie 56 Functie 91 Reserve en voorzieningen Gras Ruigte en Rietvegetatie Infrastructuur Water en Oevers Onderhoud gebouwen Recreatieve voorzieningen Geraamde kredieten 2.711, , , , ,00 Rekening , , , , , Vrijgekomen middelen Afschrijving op geactiveerde Kapitaalsuitgaven , ,99 i l Totaal der Inkomsten Totaal der uitgaven , , , ,17

56 STAAT VAN VASTE ACTIVA Omschrijving uorspronk. kapitaalsuitgaven Vermeerdering Bruto Investering bijdrage KIJK en provincie tot m l/m Netto invest Bosgebied Moldiep , , , , ,07 Gronden omgeving Moldiep , , , , ,58 Verlegging Moldiep , , , , ,61 Recreatieve voorz , , ,11 Herkomstonderzoek , , ,43 3emaal Hel & Zuilep , , ,03 Zandstrand (renovatie) , , ,67 Inrichting Hel- en Zuilespolder , , , , ,22 Aankoop Hel- en Zuilespolder , , , , ,76 Aankoop grond 3e Merwedehaven Inrichting Polder Crayestein , , , , , , , , , ,82 PI Aankoop sionpolder , , , , ,74 Aanleg hoofdstrctuur fietspadenplan incl. voorbereidingskosten , , , ,51 Ie Fase inrichting aionpolder , , , , ,12 Sijdrage uit reserve >older Stededijk , , ,63 Dperatie Tankslag , , ,73 Renovatie fietspaden , , ,25 /erlichting weg naar Restaurant 5.477, , ,98 5chade wateroverlast , , , , , , , , , ,56

57 -29- Afschrijvingen aantal Boekwaarde Rente 2004 Afschrijving Kapitaallasten Boekwaarde Obj. l t/m 2003 jaar nr. Cat , , ,57 10 E l , , ,39 10 E , , , , , ,24 10 M 7.570, ,25 203, , , ,63 14 M 6.604, ,31 798, , ,31 0,00 10 M 1 765, ,88 174,64 255,05 429, ,83 16 M ^ 4.022, ,66 378, , , ,99 10 M 1 "* ,02 as a , , , , ,62 10 M , , ,27 10 E , , ,76 10 E ";l , , , , , ,03 10 M ^ , , ,70 10 E H , ,44 451, , , ,30 10 M g , , , , ,21 10 M p ^ , ,09-657, , ,08 0,00 10 M aü*sï a , ,57 330, , , ,60 10 M j , , , , , ,38 13 M a 4.382, ,59 44,13 547,80 591,93 547,79 13 M " ,92 -j! , ,71 445, , , , , , , , ,79 M.J

58 STAAT VAN VASTE ACTIVA Omschrijving uorspronk. kapitaalsuitgaven Vermeerdering Bruto Investering Bijdrage KIJK en rrovmcie in vm Netto invest Boot Parkwachters 5.284, ,59 Deverbescherming , , ,64 3 eilschalen Wantijbrug 2.778, , ,87 <asregister Weipos 2.319, , ,27 3ouw Beheerderswoning + Botenhuis , , = luisterboot (verhuur) 9.465, , ,00 automatisering , , ,00 Verbouwing dienstwoning Heipolder , , , ,53 Verbouwing schuur Éuilespolder , , ,41 3 ersoneelsverblijven Dordtse Biesbosch , , ,24 Werkplaats Sionpolder , , ,84 =lectrische pont , , ,87 Golfbaancomplex , ,16 Halve Maen (casco) Halve Maen (overig) , , , , , , , ,67 Rondvaartboot Sterling , , ,76 Mw Bezoekerscentrum , , , ,45 Nw Inventaris Bc , , , Ponton waterbus , , ,50 Nieuw Toiletgeb. (1 ) , , ,01 Nieuw Toiletgeb. (2) , , ,27 Dijkophoging BC , ,08 vernieuwing Panorama , , ,14 Botenloods , , , , , , , , , ,57

59 -31- chrijvingen aantal 11 t/m 2003 jaar Boekwaarde Rente 2004 Afschrijving 2004 Kapitaallasten 2004 Boekwaarde Obj. nr. * 4.756, ,26 21,28 528,26 549,54 0,00 20 E ,02 856, , ,57 14 M * 833, ,20 78,35 277,89 356, ,31 14 M 1.391,55 C s 927,72 37,37 463,85 501,22 463,87 30 E a , , , , , ,41 30 E , , , , , , , E E ^ , ,07 296, , , ,69 50 E 1 ^ , ,16 97,64 894,31 991, ,85 50 E &is3 =* , ,42 902, ,37 50 E ^1? , , , , , ,08 50 E ^ 2.963, , , , , ,09 35 E ^ , , ,08 42 E n ,76 182, ,00 452, ,76 635, , , E E g, , ,92 898, , , ,94 33 E , , , , , ,32 30 E sss» , ,922, , , , ,23 30 E ga 2.268, ,60 365, , ,15 10 M 3.478, ,81 560, , ,11 50 M S 5 ' 555 ' , , , ,64 50 M a 7.154, , , , ,03 10 M a , , , , , ,27 34 E , , , , , ,55 30 E ^i? , , , , ,09

60 -32- Staatvan reserves en voorzieningen Vorig dienstjaar 2003 Dienstjaar 2004 Naam reserve/ Voorziening Saldo aan Vermeer- Vermindehet begin deringen ringen van het Dienstjaar Saldo aan hel begin van het Dienstjaar Vermeer- Verminde- Saldo deringen ringen aan het einde Dienstjaar Toelichting Vernieuwingsfonds , , , , ,41 0,00 0,00 t.b.v. machines Groot onderhoud grasvegetatie/ beplanting , , , , , ,03 Onderhoud beplanting griendje etc. Groot onderhoud Infrastructuur , , , , , ,40 t.b.v. verhardingen Recreatieve voorzieningen , , , , , , ,05 t.b.v. bruggen/banken stelgera/speelwerktuigen Donatie bestemmingsreserve herbouw B.C , , ,64 0, ,00 0,00 Herbouw Bezoekerscentrum Groot onderhoud waterwegen , , , , , , ,53 Lb.v. baggerwerkzaamheden Groot onderhoud gebouwen , , , , , , ,67 Lb.v. gebouwen Donaties Donatie t.b.v. plantenboek , ,51 0, ,16 0, , , , ,94 0,00 0,00 Betreft schenking voor drv voorzieningen ,16 0,00 0,00 Betreft schenking Lb.v. plantenboek Voorziening afdr. BTW ,39 0, , ,38 0,00 0,00 Voorziening afdracht BTW 2000 t/m 2002 Ondeitioudsfonds tentoonstelling , , ,43 0,41-0,41 0,00 0,00 Onderhoud Tentoonstelling Reserve donaties , ,00 Reserve donaties Reserve afdracht btw , ,00 Reserve afdracht btw Reserve vernieuwingsfonds ,00 0, ,00 Reserve vernieuwingsfonds Reserve ondern. Tentoonst ,00 Res ondern. Tentoonstelling Totaal In C , , , , , , ,68

61 «J U Lu L..- L_ LJ LJ L.J LJ 1H Staat van opgenomen langlopende leningen Hï Nummer Oorspronkelijk bedrag Ingang lening Jaar van aflossing Rente persentage Restant bedrag de rente of rentebestandeel de aflossing aflosingsbestanddeel Restantbedrag geldlening , ,19 4, , , , , , , , ,33 Totaal generaal , , , , ,76

62 -34- Veraamel-consolldatiestaat-lasten2004 Omschrijving Totaal 10 Salarissen soc. lasten 20 Rente en afschrijvingen 30 Personeel van derden 31 Energie 32 Subsidie 33 Duurzame goederen 34 Overige goed/diensten 42 Overige inkomsten 60 Reserveringen 61 Kapitaallasten 62 Kosten plaatsen A. Gewone dienst , , , , , , , ,38 B. Kapitaaldienst C. Paragraaf 1 verdeeldienst D.Paragraaf 2 verdeeldienst , , , , , , , , , , , ,97 Totaal lasten , , , , , , , , , , ,35 Verzamelconsolidatiestaat -baten 2004 Omschrijving Totaal 2.0 Afschriivinq 3.0 Vergoed, v personeel 3.2 Huren pachten 3.4 Overige qoederen 4.1 Overdrachten ruk 4.2 Overige inhoudingen 6.0 Reserveringen 6.1 Kapitaallasten 6.2 Kosten plaatsen A. Gewone dienst , , , , ,42 B. Kapitaaldienst C. Paragraaf 1 verdeeldienst D.Paragraaf 2 verdeeldienst , , , , , , ,69 Totaal lasten ,42 L ,99 0, , ,28 0, , ,42 0,00 1 0, , ,69

63 -35- Exploitatie recapitulatie per (sub) functie Lasten I Functie Subfunctie Omschrijving Werkelijke Geraamde Werkelijke uitgaven uitgaven uitgaven Bestuursorganen Bestuursorganen Bestuursapparaat Bestuursondersteuning , , , , , , Openluchtrecreatie Recreatie en natuurgebieden Vaartuigverordening. Bezoekerscentrum Recreatie-objecten Overige lasten Overig Overig Diversen , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Totaal , , ,30 Baten Functie Sub- Functie Omschrijving Werkelijke Geraamde Werkelijke inkomsten inkomsten inkomsten Bestuursorganen Bestuursorganen. il l Bestuursapparaat Bestuursondersteuning -.1.1,71 *>i Openluchtrecreatie Recreatie- en natuurgebieden Vaartuigverordening Bezoekerscentrum Recreatie- objecten Overige lasten Nadelig exploitatie saldo Algemene inkomsten Totaal , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,75 l

64 INKOMSTENVERDEELSTAAT Cat. Omschrijving Rekening 2004 Alg. Bestuur Recreatie Vaartuigenverordening Bezoekerscentrum Recreatie Objecten Overige Baten Algemene Inkomsten 2.0 Rente en afschrijving 0, Vergoeding personeel 0, Huren en pachten , , , , , , Overige goederen en diensten , , , , , , , Overdrachten van het Rijk , , , , Overige inkomensoverdrachten , ,42 TOTAAL ,75 0, , , , , , ,42

65 L; U' U U L j U U U L... J U U KOSTENVERDEELSTAAT Cat. Omschrijving Rekening 2004 Alg. Bestuur Recreatie HULPKOSTENPLAATSEN (TUSSENREKENEVG) Personeelslasteschap Handgereed- Groot Capitaallastei Machines onderhoud Milieu KOSTENPLAATSEN Vaartuigenverordenincentrum Bezoekers- Recreatie Objecten Overige lasten BCF/ Overig 1.0 Salarissen , , lente en afschrijving , , werk door derden , , Bnergie , , ,61 746, , , Overige goederen en diensten , , , , , , , , , , Overige inkomensoverdrachte , , , Stortingen in fondsen , , , Kapitaallasten 0, , ,90 549, , , Verrekening personeelskosten 0, , , , , , , , Verrekening handgereedschap 0, , ,28 452,36 904, Verrekening machines 0, , , , Verrekening milieu 0, , , , Verrekening groot onderhoud TOTAAL 0, C 0,OC 0,0( 0,0( o,oc ,00 o,oc 0,0( , , , , , , , , ,42

66 -38- Balans per Balans Activa 31 december december 2003 Vaste Activa Materiele vaste activa M N Materiele vaste activa EN Gronden uitgegeven in erfpacht Financiële vaste activa , , , , ,44 Totaal vaste activa , ,77 Voorraad handelsgoederen , ,96 Vorderingen met een rentetypische looptijd van 1 jaar en korter , ,27 Liquide middelen , ,52 Vooruitvoldaan 235, ,10 Totaal vlottende activa , ,85 Totaal generaal , ,62

67 december 2004 Passiva 31 december december 2003 vaste financieringsmiddelen Bestemmingsreserve Resultaat nog te bestemmen , ,45 0,00 Voorzieningen , ,02 Langlopende schulden , ,27 Totaal vaste financieringsmiddelen , ,29 Vooruitontvanqen 361,84 '"j Kortlopende schulden en overlopende passiva 1]. r. Kortlopende schulden , ,21, Rek Courant BNG -^ Te betalen rente BNG , ,12 ~~^a ""2 Totaal vlottende passiva , ,33 Totaal generaal , ,62 u n

68 -40- Toelichting op de balans per 31 december 2004 Activa 31 december december 2003 Materiele vaste activa Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Wegen Vaartuigen Overige apparaten en Installaties , , , , , , , , , , , ,28 Totale materiele vaste activa , ,77 Voor toelichting zie staat van activa Voorraad handelsgoederen Balie-artikelen , ,14 Bar-boot 2.052, ,82 Totale voorraad handelsgoederen , ,96 Vorderingen met rentetypische looptijd van 1 jaar en korter d Overige vorderingen , ,28 Debiteuren , ,99 Totaal , ,27 Vooruitontvangen Sterrenwacht (0,45 p/j) Hengelsport (tot en met 2006) Vooruitontvangen vd Linden K.O.V Totaal: 9,55 0,79 75,00 276,50 361,84-0,00

69 -41- Toeiichting op de balans per 31 december 2003 Activa 31 december december 2003 Te verhalen posten Nationaal Park (2003) Nationaal Park (2004) NTOHuur Provincie ZH (terugbetalen) Gemeente Dordrecht Gemeente Sliedrecht Belastingdienst (2003) Rest de Merwelanden (via gem Dordt) Rest de Merwelanden (vorige eigenaar) Provincie ZH (BCF Exploitatie/Go/N l) Gem Dordrecht (BCF Exploitatie/Go/N l) Gem Sliedrecht (BCF Exploitatie/Go/N l) Belastingdienst , ,00 5, , , , , , , , , , , , ,28 Vooruitbetaalde kosten Argi media Argi media ANWB SBB 65,00 66,00 76,12 28,59 235, ,10 Liquide middelen Saldi Kassen Saldi giro Saldi ABN-Amro Saldi B.N.G. Saldi Pinautomaat Saldi wisselkassa Totaal liquide middelen 3.975, , , ,95 71, , ,52 ] l

70 -42- Toelichting op de balans per 31 december 2004 Passiva 31 december december 2003 Reserve Voorzieningen , , , , ,02 Voor de toelichting verwijs ik u naar de staat van reserves en voorzieningen en toelichting algemeen op pagina 12. Lening o/g B.N.G. Overige schulden De rentelast over het jaar 2004/ , , , ,80 Crediteuren , , ,17

71 l" -43- Toelichting op de balans per 31 december 2004 ï Te verhalen posten (door derden) «Vrijwilligers december 448,61 Stadsbestuurscentrum -469,02 ' * Gem Dordrecht 633,22 l Eneco 473,18 Interpay 3,37 Eneco 246,43 KPN 132,92 l KPN 364,78 KPN 8,10 l ABN-AMRO 118,97 Netbeheer 167,64 i Netbeheer 354,98 Stafdiensten ,73 «8 Gem Dordrecht 618,48 -m Antenna 61,96 ^ Jongeneel 1.441,51 U Leeuwenstein 4.760,00 * Leeuwenstein 3.985,91 Leeuwenstein 4.361,30 c Leeuwenstein 571,20 j! Leeuwenstein 432,80 Leeuwenstein 1.481,55 il Leeuwenstein 97,10 Leeuwenstein 487,90 a Leeuwenstein 1.982,09 ^ Bestuur vrijwilligers 226,89 ^ Bestuur vrijwilligers 453,78 -j Eneco 172,03 ^ Eneco 366,57 j ntvbosenbos 2.342,00 NTB rente ,93 l Totaal , ,36 ;j. ~ - Tussenrekening overig, Diverse posten 36,45 Totaal 36,45 53,80

72 Programmabegroting 2006 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag. 1 INHOUDSOPGAVE ALGEMEEN 3 Voorwoord 3 Beleidsbegroting 1. PROGRAMMAPLAN Algemeen Bestuur Recreatie- en Natuurgebieden Toezicht Bezoekerscentrum Recreatie-objecten Overige baten en lasten Overzicht algemene dekkingsmïddelen PARAGRAFEN Weerstandsvermogen Lokale heffingen Onderhoud kapitaalgoederen Bedrijfsvoeringparagraaf Verbonden partijen Financieringsparagraaf Grondbeleid 27 Financiële begroting 3. FINANCIËLE BEGROTING Overzicht van baten en lasten (exploitatie) Uiteenzetting van de financiële positie Meerjarenraming 38

73 Programmabegroting 2006 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag. 2

74 Programmabegroting 2006 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag. 3 ALGEMEEN Voorwoord Het natuur- en recreatieschap de Hollandse Biesbosch is voor vele inwoners van de Drechtsteden, maar ook voor recreanten buiten de regio een oase voor rust en ontspanning. Om aan deze groeiende behoefte te kunnen blijven voldoen, wil het bestuur de komende jaren de kwaliteit van dit gebied op een nog hoger peil brengen. Door een duidelijke relatie te leggen met het toekomstige Strategisch Groengebied Eiland van Dordrecht en een beter gebruik van de potenties van het Nationaal Park de Biesbosch zijn er recreatieve mogelijkheden aanwezig om dit gebied ook voor vele bezoekers ver buiten Dordrecht nog beter op de kaart te zetten. Het bestuur wil de bezoeker / de gasten centraal stellen en de dienstverlening op een hoog niveau aanbieden, door effectief, efficiënt en transparant te werken. De organisatie dient heldere doelen te hebben en een duidelijke visie hoe deze doelen kunnen worden bereikt. De organisatie dient toegankelijk en klantvriendelijk te zijn. In 2005 heeft het bestuur dit na consultatie van alle betrokkenen dit onder meer vastgelegd in een nieuwe visie voor het gebied. In 2006 wordt deze visie nog verder uitgewerkt. De thema's die in deze visie aan de orde komen zijn de relatie land-water, natuur-recreatie, collectiefcommercieel, eigen beheer-uitbesteden, extensief-intensief. Daarnaast zal gekeken worden naar de exploitatie, inrichting, beheer en toezicht van het gebied. Hierbij speelt ook de verdere professionalisering van de bedrijfsvoering een rol. Tenslotte zijn een aantal items zoals veiligheid, bereikbaarheid (toegankelijkheid) en profijtbeginsel nader tegen het licht gehouden. De diverse doelgroepen en gebruikers van het gebied zijn nader geanalyseerd. Deze informatie is mede gebruikt om de investeringen voor de kwaliteitsimpuls zo goed mogelijk te kunnen inzetten. Gezien het beperkte budget van het schap en de gewenste voorstellen zal ook in 2006 kritisch en creatief gekeken worden naar kostenreducties, extra inkomsten, pacht, subsidies, bestaande contracten, gewijzigd beheer etc. De discussie over de betaalbaarheid danwei het profijtbeginsel is in 2005 aan bod gekomen, maar zal in 2006 worden voortgezet. In 2005 zal een verkeerskundig onderzoek plaatsvinden naar de haalbaarheid en wijze van betaald parkeren, deels uit oogpunt van verkeersregulatie, deels vanwege vandalisme en deels vanwege mogelijke extra inkomsten voor het schap om de kwaliteitsimpuls verder de komende jaren te kunnen continueren. Wat willen wij bereiken te komende jaren? Aandachtspunten ook voor 2006 blijven: aandacht voor nieuw beleid, met name marketing rondvaartboot en uitwerking actieplan; relatie inrichting en beheer; inschakeling Drechtwerk m.b.t. het beheer (goed opdrachtgeverschap); toezicht, parkwacht, politie, vaartuigenverordening etc; meer aandacht voor de buitenwacht, externe relaties, bestuurders, etc.; verdere ontwikkeling Biesboschcentrum Dordrecht c.a.; actieve houding m.b.t. subsidiemogelijkheden, financieringsmogelijkheden, sponsors etc.; oude contracten, eigendomsverhoudingen, tarifering evenementen tegen het licht houden; organisatie in de toekomst, relatie Nationaal Park, Eiland van Dordrecht, Brabants schap; opzet van de begroting: transparant en beknopt; jaarrekening toegankelijk voor groter publiek Een deel van de koerswijziging is al opgenomen in de begroting van Deze punten worden verder toegelicht bij de onderscheiden programma-onderdelen van de begroting.

75 Programmabegroting 2006 Natuur- en Recreatieschap De Hollandse Biesbosch Pag. 4

76 Dordrecht, 23augfistu Het Dagelijks Be de secretarl de voor Drs. R.J./van Kuilenburg Het Algemeer; de secre 1 Drs. R.J/van Kuilenburg Drs. G. Veldhuijzen

77 l J a

78