Herziening grondexploitaties per 1 januari 2011

Transcriptie

1 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Herziening grondexploitaties per 1 januari 2011 Reserves en voorzieningen 8 april 2011 Sector Personeel en Financiën Herziening grondexploitaties 2011

2 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Herziening grondexploitaties 2011

3 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Inhoudsopgave Inleiding 5 Bestemmingsreserves 1. Reserve Bovenwijkse Voorzieningen 7 2. Reserve Bodemsanering Reserve Volkshuisvesting Reserve Verfraaiing woon- en werkomgeving Reserve Mobiliteit Reserve Duurzaam Veilig 21 Voorzieningen 7. Voorziening Stadsvernieuwing Voorziening P1 Parking Hengelo Centre Voorziening Rioolvervanging 27 Vooruit ontvangen rijks- en provinciale bijdragen: 10. Investeringsfonds Stedelijke Vernieuwing (I.S.V.) Bijdragen herstructurering Berlflo Es Zuid en Veldwijk Zuid 33 Herziening grondexploitaties 2011

4 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Herziening grondexploitaties 2011

5 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Inleiding Net als vorig jaar worden de aan het grondbedrijf gelieerde reserves en voorzieningen apart gepresenteerd. Het betreffen een zestal bestemmingsreserves en drie voorzieningen. Naast de verwerking van de rekeningcijfers van 2010 wordt per reserve/voorziening een meerjarenraming gepresenteerd, om de verwachte ontwikkeling in beeld te brengen. Herziening grondexploitaties

6 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo 6 Herziening grondexploitaties 2011

7 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Bovenwijkse Voorzieningen Inkomsten: De inkomsten van de reserve Bovenwijkse Voorzieningen bestaan uit bijdragen vanuit de grondexploitaties. In het verleden werd de reserve eveneens gevoed vanuit de algemene middelen. De hoogte van de bijdrage is gebaseerd op het programma, zoals deze in een grondexploitatie is opgenomen. De volgende tarieven zijn van toepassing: Rijenwoning Twee onder één kap Vrijstaand Appartement Bedrijven Kantoren en winkels Garageboxen per woning per woning per woning per woning 10 Per m² uitgeefbaar terrein 10 Per m² b.v.o. 200 per garagebox In de vorige herziening was geraamd dat in 2010 vanuit de verschillende grondexploitaties circa 1,4 miljoen aan de reserve zou worden toegevoegd. In werkelijkheid is dat de helft geweest. Van deze niet ontvangen bijdragen wordt ,- naar huidige inzichten op een later moment gerealiseerd en wordt ,- niet gerealiseerd. Onttrekkingen: In 2010 zijn conform raming twee onttrekkingen gezamenlijk groot 1,1 miljoen gerealiseerd. Het betreffen onttrekkingen inzake de Berflo Es en Veldwijk. Hiervan is ,- in 2010 ook als bijdrage gerealiseerd en blijft dus per saldo in de reserve bovenwijkse voorzieningen. Het restant bedrag is gedoteerd aan de reserve van het grondbedrijf (in verband met het BBV is het bedrag niet rechtstreeks ten gunste van de grondexploitatie gebracht) en is in die reserve in 2011 als onttrekking opgenomen. Het geld is beschikbaar voor de ontsluitingsweg in Veldwijk Zuid. Bij de herziening van vorig jaar werd verwacht dat nog twee onttrekkingen plaats zouden vinden. Een onttrekking inzake Huys Hengelo ( 0,3 miljoen) wordt naar huidige inzichten later gerealiseerd en een bijdrage aan de algemene dienst à ,- is komen te vervallen. Nog beschikbaar: Bovenstaande mutaties hebben er toe geleid dat de reserve in 2010 met 0,3 miljoen meer is afgenomen dan vorig jaar werd geraamd. Het vrij besteedbare deel is per ruim 0,6 miljoen. Dit bedrag is reeds geoormerkt voor uitgaven die in 2011 gepland staan. Herziening grondexploitaties

8 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Nieuwe WRO en Reserve Bovenwijkse Voorzieningen Op 1 juli 2008 is de nieuwe wet op de Ruimtelijke Ordening in werking getreden. Hierin is vastgelegd hoe kostenverhaal met betrekking tot bovenwijkse voorzieningen moet worden geregeld. De bovenwijkse voorzieningen moeten worden genoemd in een structuurvisie. Deze structuurvisie moet gaan over (een deel van) het grondgebied van de gemeente Hengelo. Tevens moet in de reserve Bovenwijkse Voorzieningen worden aangegeven aan welke plannen de bovenwijkse voorziening is gelieerd en hoe de dekking van de bovenwijkse voorziening is geregeld. In de gemeente Hengelo is de Structuurvisie Hengelo 2030 vastgesteld. In het addendum bij deze structuurvisie wordt beschreven hoe met fondsvorming met betrekking tot Bovenwijkse Voorzieningen wordt omgegaan. De voeding van de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen vindt plaats op de hierboven beschreven manier. In de structuurvisie worden op pagina 73 van de Structuurvisie ook Infrastructuurprojecten genoemd die voorzieningen betreffen die een bovenwijks karakter kunnen hebben, te weten: Aanleg verlengde Beneluxlaan; Herinrichting Oelerweg-Geerdinksweg; Voorstadshalte Gezondheidspark Ondertunneling spoor-amerikalaan; Voorstadshalte Westermaat; HOV-as naar Enschede en Haaksbergen; Aanpassing Enschedestraat, Kuipersdijk-Wolter ten Catestraat; Ondertunneling spoort Kuipersdijk; Herinrichting kruispunt Kuipersdijk-Enschedesestraat; Doortrekking Laan van Driene; Nieuwe aansluiting op RW35 nabij Twence. In ieder geval ten aanzien van deze projecten dient te worden vastgesteld of zo ja voor welke grondexploitaties deze projecten als bovenwijkse voorziening moeten worden aangemerkt. Bij uitwerking en van de haalbaarheid van de projecten dient kostenverhaal in het kader van bovenwijkse voorzieningen aan de orde te komen. Als dit element is vastgesteld zal verwerking in de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen plaatsvinden bij de eerstvolgende herziening van de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen. 8 Herziening grondexploitaties 2011

9 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Meerjarenraming van de reserve Bovenwijkse Voorzieningen Omschrijving Saldo reserve per 1 januari Dotaties Wongingbouw in exploitatie: 04. Lange Wemen 06. 't Rot 21. Exploitatieovereenkomsten *Reconstructie Bornsestraat/Achterhoeksemolenweg/Wilmink *Dieselstraat *Sterrenbuurt *Waarbekenweg * Oldenzaalsestraat Groothuis * Tuindorp begoniastraat * Berflo Es Zuid * Veldwijk Zuid * Deurningerstraat - Dr. Schaepmanstraat * Smutsstraat * Backenhagenlaan * Van Alphenstraat 11a * Zwavertsweg Kristenbos Veldwijk Noord Dalmeden Medaillon Zuidelijke Spoorzone Kievitstraat / Ziekenhuisstraat Broek Oost Wijkerslocatie Hemmelhorst Bedrijventerreinen in exploitatie: 16. Gezondheidspark Bedrijventerrein 't Oosterveld 84. Revitalisering Twentekanaal: Zuidelijke Havenweg Twente Mobiel: 92. De Veldkamp Campus en Expres Gezondheidspark/verbreding Deldenerstraat Begrotingspost onderhoud Diamantstraat Vervanging VRI's Subtotaal dotaties (inclusief rente) Onttrekkingen - Veldwijk Noord (via reserve grondbedrijf) Veldwijk Zuid en Berflo Es Zuid Kristenbos 't Rot Gezondheidspark (via reserve Grondbedrijf) Thiemsland / Huys Hengelo Totaal van de onttrekkingen en reserveringen Mutatie saldo Saldo reserve per 31 december Herziening grondexploitaties

10 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo 10 Herziening grondexploitaties 2011

11 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Bodemsanering In 2003 is middels het voorstel Herschikking bodemsaneringmiddelen door het college en de raad ingestemd met de instelling van een coördinatieteam Beheer Bodemsaneringgelden. Tevens is een meerjarenraming gepresenteerd van de inzet van de ISV-bodemsaneringgelden en van de Reserve Bodemsanering. Deze twee overzichten gelden als financieel kader waarbinnen uitgaven in het kader van bodemsanering dienen te worden getoetst. De bodemsaneringgelden die in het kader van het ISV worden ontvangen en besteed, zijn verwerkt in de meerjarenraming voor het ISV elders in dit boekwerk. Hierna volgt de meerjarenraming van de Reserve Bodemsanering. In deze meerjarenraming is aangesloten bij het financieel kader zoals dit bij bovengenoemd besluit is vastgesteld. Tevens zijn nog een aantal zaken uit het verleden, die nog moeten worden afgewikkeld, in het overzicht verwerkt. Uitgangspunt voor de meerjarenraming is een gemeentelijke bijdrage van ,- in 2002, die na een jaarlijkse verlaging in 2005 uitkomt op ,-. In het kader van de bezuinigingsronde in 2009 is de gemeentelijke bijdrage van af 2010 verlaagd met ,- naar ,- per jaar. Structureel is dit bedrag ook per jaar beschikbaar voor saneringsgevallen. In de reserve worden bodemsaneringuitgaven geraamd en verantwoord, waarvoor in het ISV geen ruimte beschikbaar is. Het gaat hierbij om reserveringen voor asbestsaneringen, onderzoek en calamiteiten. Na 2013 is bij ongewijzigd beleid dus ,- per jaar uit gemeentelijke middelen beschikbaar voor bodemsaneringgevallen die niet uit het ISV kunnen worden betaald. In het kader van de jaarlijks te actualiseren meerjarenraming zal steeds worden bezien in hoever op basis van de dan geldende inzichten volstaan kan worden met de thans als noodzakelijk aangemerkte bijdrage vanuit de algemene middelen. Herziening grondexploitaties

12 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming reserve Bodemsanering 2011 Ontwikkeling van de reserve (t/m 2010 rekeningcijfers; daarna prognoses) Omschrijving Saldo op 1 januari A. Stortingen Rente 2% vanaf 1997; 0% vanaf 2000 Bijdrage algemene middelen Bezuinigingsvoorstel mei Bezuinigingsvoorstel juli Extra dotatie uit de algemene middelen Landmansweg (bijdrage provincie) Bijdrage provincie Heideweg/Hasselo Bijdrage TOP Beckum Zomerfeesten Correctie Landmansweg Bijdrage provincie Humanitas Bijdrage alg. dienst Humanitas rek. saldo 1994 Afrekening wegens bijdrage HBV Humanitas met Fds grondexpl. Bijdrage van Schouwburg (bodemonderzoek) Rijksbijdragen Subtotaal stortingen B. Onttrekkingen B1. Subtotaal onttrekkingen kleinere projecten (voor specificatie zie overzichten C en D) B2. Onttrekkingen Grote projecten Bornsestraat Heemafterrein Old Ruitenborg Gasfabriek Heideweg ( ,- [f ,-] zie ISV) Bodemsanering ISV Onderzoek (reserve ISV) Asbestsaneringen na 2010 nihil Bijraming asbestsanering na 2009 (juli 2009) Gemeentelijk aandeel ISV(programma tot 2005) Proefreiniging HCH Reiniging HCH / Beckum Reiniging HCH / Beckum correctie balanspost '95 Kostenverhaal onrechtmatige verrijking (opgave Senter Novem) Besteedbaar voor onverwachte saneringsgevallen Subtotaal grote projecten C. Overige uitgaven Kapitaalrente 1991 Afschrijving 1991 Afboeking boekwaarde '91 B3. Subtotaal overige uitgaven Totale inkomsten (inclusief rente) Totale uitgaven Saldo op 31 december Herziening grondexploitaties 2011

13 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Specificatie van de onttrekkingen per deelproject Omschrijving gerealiseerd Specificatie onttrekkingen kleinere projecten Heerbaart Diverse kleine projecten Calamiteiten Bodemvernontreiniging bij rioolrenovatie Automatisering Bodemsanering gemeentelijke eigendommen Wv Grondwatersanering Thiemsland Wv Overige bodemsanering gemeentelijke eigendommen Eindtotaal Omschrijving gerealiseerd Grondwatersanering Thiemsland NTP Tebodin ACMAA Herziening grondexploitaties

14 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo 14 Herziening grondexploitaties 2011

15 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Volkshuisvesting De reserve ontvangt jaarlijks een inflatiecorrectie (2,5%) in plaats van een rentevergoeding. Het verschil tussen de rente en de inflatiecorrectie is de structurele bijdrage vanuit de reserve Volkshuisvesting aan de algemene dienst. Jaarlijks komt er in deze reserve alleen nog een inflatiecorrectie binnen en een bijdrage voor de ouderenhuisvesting. De bijdrage voor het inductiekoken in de Berflo-Es is gereed en wordt voorgesteld om deze regeling te beeindigen. In 2011 wordt een uitname gedaan van ,- conform de door de Raad vastgestelde Realisatieovereenkomst Veldwijk Noord. De provincie Overijssel heeft ter uitvoering van de motie Antuma/Steinmetz over de kredietcrisis extra aanvullende maatregelen getroffen om de bouwsector te stimuleren. Eén van de maatregelen is het beschikbaar stellen van financiën voor een gemeentelijke subsidieregeling voor bestaande woningbouw ( ,-). Een van de voorwaarden van de provincie is dat de gemeente Hengelo voor een bedrag van ,- bijdraagt. De subsidie van de provincie Overijssel moet nog definitief worden aangevraagd, maar maakt onderdeel uit van de Prestatieafspraken Wonen gemeente Hengelo Het voorstel is om de subsidie in tranches uit te geven met het volgende subsidieplafond: ,- (provincie Overijssel ,-, gemeente Hengelo ,-) ,- (provincie Overijssel ,-, gemeente Hengelo ,-) ,- (provincie Overijssel ,-, gemeente Hengelo ,-) De cofinanciering moet komen uit de Volkshuisvestingsreserve. In de laatst vastgestelde herzieningen van 2010 zijn er voor deze cofinanciering niet voldoende middelen aanwezig in de reserve. Bij de vaststelling van de reserve volkshuisvesting van 2010 zat er in de reserve een post voor het inductiekoken voor de Berflo-Es a ,-. Deze regeling is inmiddels komen te vervallen. Hierover is met belanghebbenden overleg gepleegd. Daardoor ontstaat er voldoende ruimte in de reserve Volkshuisvesting om uitvoering te kunnen geven aan deze regeling. Herziening grondexploitaties

16 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming Reserve Volkshuisvesting Tot en met 2010 rekeningcijfers, nadien prognoses in hoofdzaak bestaande uit aangegane verplichtingen Rentepercentage: 5,5% Omschrijving Saldo per 1 januari Stortingen Rente 1996 en volgende jaren Rente 1995 (jaarschijf '96) in 2003 rentecorrectie 2002 Reservering Kasgeld Bijdrage Vossenbelt omzetting 40 woningen s.k. naar de marktsector Balanspost ouderenhuisvesting per Reguliere begrotingspost ouderenhuisvesting Bijdrage provincie ouderenhuisvesting opplusprogramma Totale stortingen Onttrekkingen Wozoco's: - O-kwadraat - Oelerweg/Tuindorpschool Rolstoelwoningen - uitleg Broek HBS Trivium/HBS Broek Oost Waterpark speelvoorziening Bijdrage ontsluiting WOZOCO Beckum Bijdrage inductiekoken Berflo_Es (vervalt) Bijdrage aan duurzaamheidsfonds Collectief Particulier Opdrachtgeverschap Berflo-Es Veldwijk Noord bijdrage ROK Totale onttrekkingen Saldo op 31 december Herziening grondexploitaties 2011

17 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Verfraaiing woon- en werkomgeving In het verleden is de afspraak gemaakt dat een bedrag ter hoogte van 1% van de civiele uitgaven in een grondexploitatie ten gunste wordt gebracht van deze reserve. Bijgevoegd is een overzicht waarin is weergegeven welke stortingen en uitgaven er tot en met 2010 gerealiseerd zijn en welke dotaties en onttrekkingen er per geraamd worden. De afgelopen vier jaar hebben geen onttrekkingen plaatsgevonden. In 2010 hebben eveneens geen stortingen plaatsgevonden, waardoor het saldo van de reserve ongewijzigd is. Per bedraagt het saldo afgerond ,-. Hiervan is circa ,- vrij besteedbaar. Herziening grondexploitaties

18 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming reserve Verfraaiing woon- en werkomgeving Omschrijving Saldo per 1 januari Stortingen 06. 't Rot 36. Kristenbos Zuidelijke Spoorzone Totale stortingen Onttrekkingen 36. Kristenbos Sokkelproject Lambertuskerk Waterkunstwerk ROC Totale onttrekkingen Saldo op 31 december Herziening grondexploitaties 2011

19 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Mobiliteit Inleiding Oorspronkelijk is de reserve mobiliteit in 1991 ingesteld voor de financiering van parkeervoorzieningen, en voor het treffen van flankerende maatregelen voor het parkeerbeleid. Het flankerend beleid is gericht op het verhogen van het gebruik van fiets en openbaar vervoer ten koste van de automobiliteit. Bijvoorbeeld de aanleg van snelle, veilige en comfortabele fietsroutes en verbetering van de fiets parkeerkwaliteit, alsmede onderzoeken en studies naar andere vormen van hoogwaardig openbaar vervoer. Inkomsten De inkomstenkant van de reserve bestaat uit een bijdrage uit de parkeeropbrengsten. De jaarlijkse bijdrage bedraagt ,-. Conform de Hoofdlijnennotitie begrotingsproces (tussenbalans) is vanaf 2005 de structureel lagere dotatie van ,- aan de reserve verwerkt. Uitgaven In 2010 heeft een onttrekking plaatsgevonden van ,- ter dekking van kosten voor de Pilot Spoorlijn Hengelo Bentheim. Te verwachten onttrekkingen De onttrekkingen die op dit moment worden geraamd kunnen na 1 januari 2011 als volgt worden gespecificeerd: WOZOCO Beckum ,- Pilot Spoorlijn Hengelo Bentheim , ,- Resultaat Per 1 januari 2011 bedraagt het positieve saldo afgerond ,-. Per 31 december 2014 wordt een eindsaldo verwacht van circa ,-. Herziening grondexploitaties

20 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming reserve Mobiliteit Omschrijving Saldo per 01 januari Dotaties: - Parkeergelden Hoofdlijnennotitie begrotingsproces (tussenbalans) Subtotaal dotaties Onttrekkingen: - WoZoCo Beckum Pilot spoorlijn Hengelo-Bentheim Subtotaal onttrekkingen Saldo per 31 december Herziening grondexploitaties 2011

21 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting reserve Duurzaam Veilig In deze reserve zijn de uitgaven verantwoord die samenhangen met verkeersmaatregelen. De maatregelen kunnen worden onderscheiden naar: Verkeersveiligheid AVOC (Aanpak van Ongevallen en Concentratiepunten) Uitvoeringsnota fietsen Tot en met 2009 werden deze verkeersmaatregelen verantwoord in de grondexploitatie Verkeersmaatregelen (complex 42). Echter, omdat dit geen grondbedrijfactiviteiten betreffen is het complex per afgesloten. Om de gemeenteraad te blijven informeren over de financiële stand van zaken omtrent deze maatregelen, is de bestemmingsreserve opgenomen in dit deel van de herzieningen van de grondexploitaties. Per 1 januari 2011 is er circa 1,4 miljoen beschikbaar. Door de cluster Verkeer is globaal in beeld gebracht welke maatregelen er getroffen dienen te worden. In 2010 is bezuinigingsmaatregel M14 gerealiseerd. Vastgesteld is dat voor de Stadsfietsroute Driene ,- minder aan gemeentelijke bijdrage nodig is, vanwege extra toegezegde subsidie. Hierdoor kan ,- aan saldo uit de reserve vrijvallen. Dit bedrag is in 2010 ten gunste van de gemeentelijke functies gebracht. Daarnaast is in 2010 een deel van het eindsaldo van Winkelcentrum Hasselo ten laste van de reserve gebracht. Tenslotte wordt opgemerkt dat de reserve in de financiële administratie is terug te vinden als reserve fietspadenplan. Herziening grondexploitaties

22 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming reserve Duurzaam Veilig Omschrijving Saldo per 01 januari Dotaties - Correcties boekwaarde complex Subtotaal dotaties Onttrekkingen - Correcties boekwaarde complex Verkeersveiligheid: - Evaluatie Afrikaanderbuurt Beckum: 60 km km. Sterrenbuurt / 't Rot km. Evaluatie Groot Driene ** DSI matrixen Veilige schoolomgeving Haaksbergerstraat Beckum p.m. - Nog nader te specificeren AVOC: - Mozartlaan / Haydenlaan * Deurningerstraat / Ma Ruyterlaan * Anninksweg / Kievitstraat / Bergweg * Geerdinksweg / Krabbenbosweg * Boerhaavelaan / Geerdinksweg * Hasselerbaan / Westelijke Esweg * Nog nader te specificeren Uitvoeringsnota Fietsen: - Stadsfietsroute Driene inc M F Fietsprojecten divers , c.q. flankerende maatregelen Fietsparkeren Binnenstad Nog nader te specificeren Subtotaal onttrekkingen Saldo per 31 december Herziening grondexploitaties 2011

23 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting voorziening Stadsvernieuwing De gemeente heeft in 2001 voor het laatst een specifieke rijksbijdrage voor de Voorziening Stadsvernieuwing verkregen. Sinds 2001 zijn de bijdragen afkomstig uit het I.S.V. (Investeringsprogramma Stedelijke Vernieuwing). Jaarlijks vloeit ,- uit de begroting naar de Voorziening Stadsvernieuwing. Hier staat tegenover dat ,- afgedragen wordt voor structurele bijdragen in beleidsplannen. De subsidieregeling voor monumenten wordt inmiddels afgewikkeld via de gemeentelijke functie. De lopende verplichtingen in het jaar 2010 zijn niet uitgenomen en zijn doorgezet naar In 2010 zijn er geen bedragen uitgenomen voor het beheer en de herstructurering. Naar verwachting zijn deze bedragen volgend jaar weer nodig. Momenteel is een voorstel in voorbereiding om de voorziening Stadsvernieuwing op te heffen. De activiteiten kunnen ook via de gemeentelijke functies worden betaald. Het saldo per 1 januari 2011 is ,-. De lopende verplichtingen zijn opnieuw beoordeeld. Voorgesteld wordt de volgende lopende verplichtingen nog te handhaven: Subsidies monumenten ,- Herstructurering Binnenstedelijk gebied ,- Subtotaal lopende verplichtingen ,- Daarom kan een bedrag van ,- uit de voorziening vrijvallen ten gunste van de vrij besteedbare reserves. Tot op heden werd een bedrag van ,- in de voorziening Stadsvernieuwing gestort. Voorgesteld wordt dit bedrag niet meer in de voorziening te storten. Voorgesteld wordt een bedrag op de gemeentelijke functie te ramen van ,- te weten ,- bijdragen Architectuurcentrum en ,- bijdragen voor herstructurering Binnenstedelijke gebieden. Per saldo levert dit een vrijval op binnen de gemeentelijke functie van circa ,-. Dit kan als volgt worden weergegeven. Structurele bijdrage uit algemene dienst ,- Bijdrage aan Architectuurcentrum ,- Herstructurering Binnenstedelijke gebieden ,- Totaal uitgaven ,- Vrijval in de algemene dienst ,- Herziening grondexploitaties

24 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Meerjarenraming voorziening Stadsvernieuwing Omschrijving Saldo per 1 januari Dotaties Stelposten begroting Vastgestelde bijdrage Algemene Dienst Dekking Beleidsplan niet structureel Werkzaamheden monumentencommissie Structurele bijdrage beleidsplan Extra structurele bijdrage miv Correctie voor monumenten (nu via functie) Subtotaal dotaties inclusief rente Onttrekkingen Uitgaven per hoofdactiviteit: (1991 t/m 2002 werkelijk; nadien raming) Beheer Versterking stedelijke structuur Verbetering woonomgeving Monumenten Herstructurering Binnenstedelijke gebieden (MUPS) Subtotaal Hoofdactiviteiten Lopende verplichtingen: Verplaatsing kiosken Enschedese straat Wonen boven winkels Bijdrage stadhuis Fietspadenplan Bekenplan uitvoering Subsidies monumenten Herstructurering Binnenstedelijk gebied Subtotaal lopende verplichtingen Totaal vastgestelde onttrekkingen Saldo per 31 december Herziening grondexploitaties 2011

25 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting voorziening P1 Parking Hengelo Centre Deze voorziening is ingesteld om de nadelige exploitatieresultaten van de parkeergarage aan de B.P Hofstedestraat af te kunnen dekken zonder een beroep te hoeven doen op de algemene middelen. Tot en met 2010 zijn de rekeningcijfers verwerkt. In 2003 is de prognose voor het exploitatieresultaat opgesteld op basis van een lineaire afschrijving. Dit was ook de basis voor de huurovereenkomst tussen de gemeente en de exploitant PMN. De gemeente krijgt op basis van dat contract vaste geïndexeerde opbrengsten. Vallen de resultaten tegen dan staat de gemeente garant voor 90% van de gecorrigeerde raming. Vallen de resultaten mee dan krijgt de gemeente 50% van de extra opbrengsten boven de ,-. Omdat de bezettingsresultaten meer tegenvallen dan verwacht, heeft er een verrekening over de jaren 2003 t/m 2008 plaatsgevonden, waardoor er nog twee ton extra ten laste van de voorziening is gebracht. Daardoor is het te verwachten dat in 2011 de voorziening geen saldo meer heeft en de tekorten t.l.v. de begroting dienen te worden gebracht. In 2010 is voor het laatst het exploitatiesaldo ten laste van de voorziening gebracht. De voorziening is hiermee uitgeput. In de meerjarenbegroting wordt vanaf 2011 tot en met 2014 een jaarlijks geraamd negatief exploitatieresultaat van ,- ten laste van functie Parkeren. De voorziening wordt hiermee opgeheven. Herziening grondexploitaties

26 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Voorziening parkeergarage B.P. Hofstedestraat Omschrijving Saldo op 1 januari Stortingen Uitkomst functie parkeren in 2000 thans via F.G.I. (rekeningresultaat 2000) Uitstel investeringen uit nota autoparkeren (uitstel met 2 jaar) (uitstel van ondermeer parkeerverwijssysteem en afsluiting parkeerterreinen) - netto besparing kapitaallasten en onderhoud in netto besparing kapitaallasten en onderhoud in netto besparing kapitaallasten en onderhoud in 2003 Subtotaal functie parkeren en uitstel investeringen Bijdrage uit reserve Grondbedrijf Bijdrage uit Fonds Grote Investeringen Bijdrage uit Algemene Dienst wegens vervallen rentetoevoeging Subtotaal stortingen (exclusief rente) Onttrekkingen Exploitatieresultaat parkeergarage Afboeking Saldo Subtotaal onttrekkingen Saldo op 31 december Herziening grondexploitaties 2011

27 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting voorziening Rioolvervanging De gemeente is wettelijk verplicht te zorgen voor een goede afvoer van het afvalwater binnen haar gemeentegrenzen. De gemeente mag daarvoor een heffing aan haar burgers in rekening brengen. Met de opbrengsten van deze heffing mag de gemeente uitgaven dekken voor maatregelen ten aanzien van het rioolstelsel en voor bredere zorgtaken voor beheer van zowel de waterkwaliteit als voorkoming van wateroverlast. Naast uitgaven mag de gemeente ook sparen voor investeringen voor het vervangen van delen van het rioolstelsel. Hiervoor mag de gemeente een voorziening in het leven roepen: de Voorziening Rioolvervanging. Vervangingsinvesteringen en de voorziening rioolvervanging Omdat de werkzaamheden voor onderhoud rechtstreeks ten laste van de exploitatie worden gebracht, wordt de voorziening Rioolvervanging geacht te zijn gevormd om enkel en alleen rioolvervanging te dekken en dient ertoe om als egalisatievoorziening te dienen om fluctuaties in de vervangingsinvesteringen op te vangen en zo het tarief van het rioolrecht door de jaren heen te egaliseren. Uitbreidingsinvesteringen De uitbreidingsinvesteringen worden geactiveerd en afgeschreven in 30 jaar en komen niet ten laste van de Voorziening Rioolvervanging. De kapitaallast die voorvloeit uit het activeren en afschrijven komen rechtstreeks ten laste van de Rioolheffing. In het GRP wordt rekening gehouden met de volgende uitbreidingsinvesteringen: Maatregelen VGRP - Grondwatermaatregelen Waterplan Maatregelen BRP - Afkoppelingmaatregelen; - Rioolaanpassingen. Klimaatmaatregelen - Maatregelen om te voldoen aan afvoer van extra grote buien in verband met klimaatverandering. Herziening grondexploitaties

28 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Voorziening Rioolvervanging Jaar Saldo per 1 januari Storting uit spaarbedragen Rioolvervanging Onttrekkingen Onttrekkingen volgens vervangingsplan GRP: Johannaweg Johannaweg en gedeelte Tuindorpstraat Wilbertstraat Hart van Zuid Hart van Zuid: Hegemansweg;Roelofstr;Langelermaatweg Boortorenweg Zwaluwstr;Kotmanswg;Kwartelstr Willem de Clerqstraat Mannenbuurt (gemeente) Mannenbuurt (gemeente): Nicolaasstr;Bernhardstr;Lodwijkstr;Berlflopl Mannenbuurt (Berflo Es) Mannenbuurt (Berflo Es): Alexanderstraat Spoorzone Zuid Bornsestraat Deldenerstraat De Grundel De Grundel: Enschedesstraat;HOV-midden Binnenstad Binnenstad: Van Lennepstraat Binnenstad: Enschedestr;W.tenCatestr;HOV-midden Bijdrage HOV-midden Tuindorp Tuindorp: Nachtegaalpad/Ainsworthstraat Elsbeek Weidedorp Timmersveld Woolde Klein Driene Mozartlaan Haydenlaan Veldwijk Zuid De Noork Mussenstraat Totaal vervangingen cf vervangingsplan Verwerking kredieten na GRP: Dekking concept kredietaanvraag Diamantstraat (TOPPER II) Castorweg Aanvullend krediet Berfloweg Nicolaasstraat ) Troelstrastraat Oelerweg/Julianalaan totaal kredietaanvragen na vaststelling GRP Overige onttrekkingen: Vervanging obv inspectie Overige vervangingen Indexering Totaal overige onttrekkingen Totaal onttrekkingen Mutatie saldo Saldo per 31 december Herziening grondexploitaties 2011

29 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting I.S.V. De gemeente Hengelo komt in aanmerking voor subsidie in het kader van GSB en ISV. De subsidies komen van het Rijk van de ministeries VROM en Economische Zaken en de Provincie Overijssel heeft ook subsidie verleend als cofinanciering. De verschillende subsidiestromen worden verantwoord als Balansposten Vooruitontvangen bedragen die worden vermeerderd met de ontvangen voorschotten en die worden verminderd met de onttrekkingen die worden gedaan ter dekking van uitgaven. Eindsaldi per 31 december 2010 en nog te verwachten kosten na 2010 Balansposten Stand per Na 2010 Eindsaldo GSB/ISV BDU Totaal fysiek BDU economie nihil nihil nihil Provinciaal GSB Nog te verwachten kosten en opbrengsten na 2010 GSB/ISV fysiek van het Rijk Met betrekking tot de middelen die van het Rijk worden ontvangen in het kader van GSB/ISV worden na 2010 nog de volgende bedragen verwacht: Restant bijdrage Impuls voor Berflobeek ,- Uitgaven voor ISV Bodem ,- Uitgaven voor Berflobeek ,- Totaal uitgaven ,- Totaal mutatie van het saldo ,- Provinciaal GSB Nog te verwachten bijdragen Provincie Onttrekkingen voor Revitalisering Twentekanaal ,- Totaal onttrekkingen ,- Totaal mutatie van het saldo ,- Herziening grondexploitaties

30 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Specificatie Balanspost "Vooruitontvangen bedragen GSB/ISV planperiode " Omschrijving Saldo per 1 januari Overboekingen saldi naar vooruitontvangen bedrageng GSB Fysiek GSB Provincie GSB Economie Correcties Saldo Saldo na correcties Bijdragen Overzicht onttrekkingen per programma Onttrekkingen bodemsanering Programma Onttrekkingen t.g.v. grondexploitaties Ontrekkingen t.g.v. gemeentelijke functies Subtotaal programma Programma 6 6. Programma 7: Hart van Zuid Programma 8: Stadscentrum Programma 9: Wonen Programma 11: Geluidssanering en veiligheid Onttrekkingen wegens Hengelo Totaal onttrekkingen Mutatie saldo Saldo per 31 december Correcties saldo Saldo per 31 december na correcties Balanspost "Vooruitontvangen bedragen BDU Economie planperiode " Omschrijving Saldo per 1 januari Correcties saldo Saldo na correcties Bijdragen BDU economische zaken Totaal bijdragen Onttrekkingen 3.2 Onttrekkingen BDU economische zaken: Herstructurering Twentekanaal noord (4) Vergroten breedbandaansluitingen (4) Verbeteren gemeentelijke dienstverlening (4) Verbeteren innovatief vermogen (4) Totaal onttrekkingen BDU economische zaken Totaal onttrekkingen Saldo per 31 december Correcties saldo Saldo per 31 december na correcties Herziening grondexploitaties 2011

31 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Balanspost "Vooruitontvangen bedragen BDU fysiek planperiode " Omschrijving Saldo per 1 januari Correcties saldo Saldo na correcties Bijdragen BDU fysiek Totaal bijdragen Onttrekkingen 3.1 Ontrekkingen BDU fysiek: Overhead (9) Vitaliteitsfonds naar BD Wonen Boven Winkels (5) Binnenstad(9) Binnenstad(9) Planvorming/herstruct. Berflo Es (9) raadsbesl Geluid (7) Bodem (7) Bodem(7) aansluiting Hart van Zuid naar FGI tlv andere kostendragers Onttrekkingen BDU fysiek Totaal onttrekkingen Saldo per 31 december Correcties saldo Saldo per 31 december na correcties Balanspost "Vooruitontvangen bedragen Provinciaal GSB planperiode " Omschrijving Saldo per 1 januari Correcties saldo Saldo na correcties Bijdragen GSB Provinciaal Totaal bijdragen Onttrekkingen 3.3 Onttrekkingen Provinciaal GSB: Revitalisering Twentekanaal (4) Uitstraling Binnenstad (4) Correctie bijdragen binnenstad Hart van Zuid (9) Totaal onttrekkingen provinciaal GSB Totaal onttrekkingen Saldo per 31 december Correcties saldo Saldo per 31 december na correcties Herziening grondexploitaties

32 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo 32 Herziening grondexploitaties 2011

33 Gemeente Hengelo Deel Ib Reserves en voorzieningen Toelichting bijdragen herstructurering Berflo Es Zuid en Veldwijk Zuid In 2005 heeft de gemeente met Welbions een Samenwerkingsovereenkomst afgesloten over de herstructurering in Berflo Es en Veldwijk. In 2007 en 2009 zijn realisatieovereenkomsten afgesloten over de herstructurering van Berflo Es en de eerste fase van Veldwijk Zuid. In het kader daarvan zijn gemeentelijke bijdragen overeengekomen in de tekorten van de exploitaties. In bijgaande overzichten zijn dekkingsplannen weergegeven voor deze bijdragen. Herziening grondexploitaties

34 Deel Ib Reserves en voorzieningen Gemeente Hengelo Herstructurering Berflo Es Zuid Omschrijving Totaal Boekwaarde per 1 januari Fase 1 SOK bijdragen - Algemene dienst Volkshuisvestings / St Joseph Nieuwe bijdragen Rioolvervanging Berflo-Es Zuid Bouwimpuls provincie Overijssel Afkoppelsubsidie gemeente Berflo-Es Zuid Uitnames Uitname Berflo-Es Zuid Subtotaal bijdragen Boekwaarde Rente over boekwaarde Boekwaarde 31/ Herstructurering Veldwijk Zuid eerste fase Omschrijving Totaal Boekwaarde per 1 januari Fase 1 SOK bijdragen - Algemene Dienst Reserve Grondbedrijf Nieuwe bijdragen Rioolvervanging Veldwijk Zuid fase Afkoppelsubsidie gemeente Veldwijk Zuid Uitnames Uitname Veldwijk Zuid fase Subtotaal bijdragen Boekwaarde Rente over boekwaarde Boekwaarde 31/ Herziening grondexploitaties 2011