INTAKE VERMOGENSBEHEER

Transcriptie

1 INTAKE VERMOGENSBEHEER PARTICULIER DÉ BANK VOOR VERMOGENSBEHEER

2 VOORWOORD Voordat wij uw vermogen kunnen beheren, bepalen wij samen met u uw risicoprofiel en de beleggingsoplossing die het beste bij u past. Het primaire doel van deze inventarisatie is om te komen tot het voor u best passende beleggingsbeleid. Daartoe stellen wij vragen over onder andere uw financiële positie, uw (financiële) kennis en ervaring, uw (financiële) wensen en doelen en uw risicobereidheid. Bij vermogensbeheer geeft u het beheer van uw vermogen uit handen. Hof Hoorneman Bankiers beslist, op basis van het verkregen mandaat, hoe uw portefeuille wordt ingericht en welke mutaties er plaatsvinden. Aangezien zowel uw persoonlijke situatie als de beleggingen aan veranderingen onderhevig zijn, zullen wij de actualiteit van de door u verstrekte informatie periodiek toetsen. Wij vragen u ons op de hoogte te houden van tussentijdse veranderingen die van invloed kunnen zijn op uw risicoprofiel en het te voeren beleggingsbeleid. RISICOPROFIEL Het risicoprofiel is een onderdeel van de afspraken die u met Hof Hoorneman Bankiers maakt. Het geeft de procentuele verhouding in uw beleggingsportefeuille weer tussen financiële instrumenten met een hoger en een lager risico. Met risico wordt hier bedoeld de kans op tussentijdse waardeschommelingen (volatiliteit). In het algemeen geldt, dat financiële instrumenten met een hoger risico grotere tussentijdse waardeschommelingen laten zien, dan financiële instrumenten met een lager risico. Anders gezegd is de kans op aanzienlijke koerswinst of koersverlies bij een portefeuille met een offensief profiel groter dan bij een portefeuille met een defensief profiel. Bij Hof Hoorneman Bankiers zijn vijf profielen mogelijk, te weten: Profiel 1: Defensief 100% financiële instrumenten met een lager risico Profiel 2: Gematigd Defensief 75% financiële instrumenten met een lager risico en 25% financiële instrumenten met een hoger risico Profiel 3: Neutraal 50% financiële instrumenten met een lager risico en 50% financiële instrumenten met een hoger risico Profiel 4: Gematigd Offensief 25% financiële instrumenten met een lager risico en 75% financiële instrumenten met een hoger risico Profiel 5: Offensief 100% financiële instrumenten met een hoger risico Voor meer informatie over beleggen en risicoprofielen verwijzen wij u naar bijlage 3 Basiskennis van beleggen. TOT SLOT Wij wijzen u erop dat iedere vorm van beleggen risico s met zich meebrengt. Zelfs bij een defensieve invulling van de portefeuille kunnen zich risico s manifesteren die leiden tot waardedaling van het vermogen. Hierbij moet u bijvoorbeeld denken aan zaken als renterisico, liquiditeitsrisico, herbeleggingsrisico en debiteurenrisico. Uw relatiebeheerder licht de verschillende risico s graag toe. Hoewel de inventarisatie enige tijd in beslag zal nemen, is deze essentieel om uw vermogen optimaal te kunnen beheren. Wij zijn u uiteraard graag behulpzaam bij het invullen. Volledigheidshalve wijzen wij u erop dat het verstrekken van onjuiste of onvolledige antwoorden kan leiden tot een vorm van beheer die niet aansluit bij uw persoonlijke situatie, met alle gevolgen van dien. Dit is uw eigen verantwoordelijkheid, hiervoor zijn wij niet aansprakelijk. De belangrijkste onderdelen van de inventarisatie bevestigen wij schriftelijk aan u ter verificatie. Wij adviseren u een kopie van deze intake te maken. Mochten uw gegevens in deze bevestiging niet goed zijn weergegeven, verzoeken wij u dit zo spoedig mogelijk aan ons kenbaar te maken. Los van het feit dat de inventarisatie een wettelijke verplichting is, is het onze stellige overtuiging dat deze in hoge mate bijdraagt aan een goede dienstverlening en zodoende in uw belang is. Wij danken u vriendelijk voor uw medewerking en zien uit naar (continuering van) een plezierige samenwerking om uw doelstelling(en) zo goed als mogelijk te realiseren. HOF HOORNEMAN BANKIERS NV BIJLAGEN: Bescherming in het geval van faillissement van Hof Hoorneman Bankiers Begrippenlijst Fiscaal inwoner Basiskennis van beleggen HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 3

3 1. PERSONALIA EERSTE REKENINGHOUDER Achternaam:... q man q vrouw Voorna(a)m(en) (voluit):... Geboortedatum:... Nationaliteit:... Ingezetene van:... FISCAAL INWONERSCHAP Wij zijn wettelijk verplicht na te gaan waar u fiscaal inwoner bent. U bent fiscaal inwoner van ten minste één land, maar u kunt fiscaal inwoner zijn van meerdere landen. Als bijlage 2 is een begrippenlijst opgenomen. Bent u fiscaal inwoner van Nederland? q Uitsluitend q Mede q Nee BSN:... Graag onderstaande tabel invullen indien u geen of mede fiscaal inwoner van Nederland bent: Land(en) Fiscaal identificatienummer van dat land Als het land geen fiscale identificatienummers uitgeeft, vermeld dan uw geboorteplaats Bent u U.S. person? q Nee q Ja, mijn U.S. TIN is:... Bent u geboren in de Verenigde Staten? 1 q Nee q Ja, gelieve kopie/scan van uw Certificate of Loss of Nationality of the United States mee te sturen TWEEDE REKENINGHOUDER (INDIEN VAN TOEPASSING) Achternaam:... q man q vrouw Voorna(a)m(en) (voluit):... Geboortedatum:... Nationaliteit:... Ingezetene van:... FISCAAL INWONERSCHAP Bent u fiscaal inwoner van Nederland? q Uitsluitend q Mede q Nee BSN:... Graag onderstaande tabel invullen indien u geen of mede fiscaal inwoner van Nederland bent: Land(en) Fiscaal identificatienummer van dat land Als het land geen fiscale identificatienummers uitgeeft, vermeld dan uw geboorteplaats Bent u U.S. person? q Nee q Ja, mijn U.S. TIN is:... Bent u geboren in de Verenigde Staten? 1 q Nee q Ja, gelieve kopie/scan van uw Certificate of Loss of Nationality of the United States mee te sturen 1 De Verenigde Staten omvat tevens de volgende U.S. Territories: the Commonwealth of the Northern Mariana Islands (indien u daar geboren bent na 3 november 1986), the Commonwealth of Puerto Rico, Guam en the U.S. Virgin Islands. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 5

4 CONTACTGEGEVENS (Woon)adres:... Postcode:... Woonplaats:... Land:... Correspondentieadres (indien afwijkend van woonadres):... Postcode:... Woonplaats:... Land:... Telefoonnummer:... Mobiel nummer:... Tegenrekening (IBAN nr.)*:... * De door u opgegeven tegenrekening is een bankrekening op uw naam (bij een Nederlandse bank). Indien gelden ten laste van uw beleggingsportefeuille worden overgemaakt, zal uitsluitend gebruik gemaakt worden van het hier door u opgegeven tegenrekeningnummer. ONLINE TOEGANG adres*:... Wanneer aan alle formaliteiten is voldaan ontvangt u op het opgegeven adres een wachtwoord waarmee u kunt inloggen op Mijn Hof Hoorneman. Via Mijn Hof Hoorneman heeft u altijd online inzage in uw beleggingsportefeuille. Alle berichten en documenten worden voor u opgeslagen in uw persoonlijke online berichtenarchief. Indien u ook alle documenten fysiek wenst te ontvangen kunt u dit hier aangegeven. * Hof Hoorneman Bankiers zal het hier door u opgegeven adres gebruiken om u te informeren over zaken die betrekking hebben op uw beleggingsportefeuille. OVERIGE GEGEVENS Burgerlijke staat: q Ongehuwd q Gescheiden q Samenwonend q Weduwe/Weduwnaar q Samenlevingscontract q Anders, namelijk:... q Geregistreerd partnerschap: q Gemeenschap van goederen q Geregisterde voorwaarden q Gehuwd: q Gemeenschap van goederen q Huwelijkse voorwaarden Testament: q Ja q Nee Datum laatste testament Heeft u kinderen? q Ja q Nee Naam kind(eren) Geboortedatum: Heeft u een geschil met een financiële instelling gehad? q Ja q Nee Zo ja, heeft u zich met deze klacht gewend tot een klachteninstituut of rechter? q Ja q Nee In welk jaar heeft u deze klacht ingediend?... HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 6

5 FISCALIST (INDIEN VAN TOEPASSING) Naam:... Contactpersoon:... q man q vrouw Correspondentieadres:... Postcode:... Plaats:... Land:... Telefoonnummer:... Mobiel nummer:... adres:... ACCOUNTANT (INDIEN VAN TOEPASSING) Naam:... Contactpersoon:... q man q vrouw Correspondentieadres:... Postcode:... Plaats:... Land:... Telefoonnummer:... Mobiel nummer:... adres:... HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 7

6 1.2 OPLEIDING & BEROEP OPLEIDING Uw hoogst genoten opleiding is: Eerste rekeninghouder Tweede rekeninghouder Basisonderwijs (Basisschool) q q Voortgezet onderwijs (o.a. VMBO, MAVO, HAVO) q q Middelbaar beroepsonderwijs (MBO) q q Hoger beroepsonderwijs (HBO) q q Universiteit (WO) q q Opleidingsrichting: BEROEP Eerste rekeninghouder Uw huidige beroep is:... Voorheen was u werkzaam als:... Uw nevenfuncties zijn: Uw hobby s zijn: Bent u over uw beleggingsbeleid verantwoording verschuldigd aan een compliance officer? q Ja q Nee Tweede rekeninghouder Uw huidige beroep is:... Voorheen was u werkzaam als:... Uw nevenfuncties zijn: Uw hobby s zijn: Bent u over uw beleggingsbeleid verantwoording verschuldigd aan een compliance officer? q Ja q Nee HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 8

7 2. FINANCIËLE SITUATIE Uw financiële situatie bestaat uit uw inkomenspositie en uw vermogenspositie. In uw belastingaangifte wordt een deel van onderstaande vragen beantwoord. Graag ontvangen wij een kopie van uw meest recente aangifte inkomstenbelasting. 2.1 INKOMENSPOSITIE De hoogte van en de wijze waarop u voorziet in uw inkomen in relatie tot de hoogte en samenstelling van uw vermogen, hebben directe invloed op de bepaling van uw risicoprofiel HUIDIG INKOMEN Uw (gezamenlijk) netto jaarinkomen bedraagt: (excl. onttrekkingen uit het vermogen) Minder dan ,- Tussen de ,- en ,- Tussen de ,- en ,- Tussen de ,- en ,- Meer dan ,- SPECIFICATIE INKOMENSPOSITIE Uw netto jaarinkomen is als volgt samengesteld: Rekeninghouder 1 Rekeninghouder 2 Inkomen uit dienstverband , ,- Inkomen uit pensioen + AOW , ,- Inkomen uit uw onderneming , ,- Inkomen uit verhuur onroerend goed , ,- Inkomen uit overig vermogen , ,- Totaal (gezamelijke) inkomen ,- netto per jaar Is dit inkomen voldoende om in uw levensonderhoud te kunnen voorzien? (Levensonderhoud = vaste lasten + consumptieve uitgaven) Ja U verwacht jaarlijks circa...,- over te houden. Nee U verwacht jaarlijks circa...,- te kort te komen. (Graag op de volgende pagina uw inkomen specificeren) TOEKOMSTIG INKOMEN U verwacht dat uw (gezamenlijk) netto inkomen over 5 jaar: Hoger zal zijn Ongeveer gelijk zal zijn Lager zal zijn Nihil zal zijn (geen inkomen) HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 9

8 U voorziet een belangrijke wijziging in uw inkomen op een termijn van: Niet van toepassing Minder dan 2 jaar 2 tot 5 jaar 5 tot 10 jaar Langer dan 10 jaar Gelieve een toelichting op de wijziging(en) te geven: PENSIOEN Uw pensioenvoorziening is op de volgende wijze geregeld: Pensioenfonds werkgever Pensioen in eigen beheer (statutaire naam):... Anders:... Verwacht u dat uw (gezamenlijke) pensioenvoorziening toereikend is om in uw levensonderhoud te blijven voorzien na pensionering? Ja Vanaf... (datum) verwacht u jaarlijks circa...,- over te houden. Nee Vanaf... (datum) verwacht u jaarlijks circa...,- te onttrekken. Weet ik nog niet Volledigheidshalve wijzen wij u op het belang van aandacht voor inkomensvoorziening van nabestaanden bij overlijden en voor uzelf in geval van arbeidsongeschiktheid VERMOGENSPOSITIE Het vermogen dat u heeft opgebouwd is afkomstig van (meerdere antwoorden mogelijk): Inkomen vanuit loondienst Ontvangen erfenis Inkomen uit onderneming Ontvangen schenkingen/giften Verkoop van eigen onderneming Opbrengsten uit investeringen Verkoop van eigen woning Overig... Verkoop commercieel/zakelijk vastgoed U heeft het volgende bedrag ter beschikking om te beleggen bij Hof Hoorneman Bankiers?...,- Welk deel van uw vrij belegbare vermogen is dit? (onder vrij belegbaar vermogen wordt verstaan liquiditeiten en beleggingen) minder dan 20% tussen de 20-40% tussen de 40-60% tussen de 60-80% meer dan 80% HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 10

9 Bent u van plan tussentijds een bijstorting/ onttrekking te doen? Ja eenmalig:...,- vanaf..../..../.... jaarlijks/kwartaal/maandelijks:...,- vanaf..../..../.... tot..../..../.... Nee Weet u nog niet U voorziet belangrijke wijzigingen in uw vermogen op een termijn van: Niet van toepassing 2 jaar 2 tot 5 jaar 5 tot 10 jaar Langer dan 10 jaar Gelieve een toelichting over de wijziging: SPECIFICATIE VERMOGENSPOSITIE Activa (bezit) Passiva (schulden)* Woonhuis (WOZ)......,- Hypotheek......,- Liquiditeiten......,- Consumptieve financiering......,- Beleggingen HHB......,- Schuld op papier (schenking e.d.)......,- Beleggingen elders......,- Latente belastingclaim......,- Overig onroerend goed......, ,- Verzekeringen (kapitaal, lijfrente etc.)......,- Vorderingen......,- Totaal leningen/schulden......,- Rechtspersonen** Overig Totaal Activa (bezittingen)......, ,- Eigen vermogen Totaal bezittingen -/- totaal schulden......, ,- Vrij belegbaar vermogen ***......,- * Toelichting op uw schulden o.a. looptijd, aflossingvorm, type lening, renteperiode ** Betreft eigen vermogen van de rechtspersonen waarin u een belang hebt. *** Onder vrij belegbaar vermogen wordt verstaan liquiditeiten en beleggingen. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 11

10 Statutaire naam rechtspersoon: Eigen vermogen: Per (datum): Ten aanzien van de bovengenoemde rechtspersonen ontvangen wij graag de jaarverslagen. Deze informatie kan een rol spelen bij de bepaling van uw risicoprofiel en daarmee van het te hanteren beleggingsbeleid. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 12

11 3. KENNIS EN ERVARING Uw kennis van en ervaring met beleggen spelen een belangrijke rol bij de totstandkoming van het risicoprofiel van uw portefeuille. Hieronder treft u een aantal vragen aan dat hierop betrekking heeft. In geval van een gezamenlijke rekening betreft het de beleggingskennis en -ervaring van de rekeninghouder die de beleggingsbeslissingen neemt. Vraag 1: U maakt gebruik of heeft gebruik gemaakt van de volgende beleggingsdienstverlening: (meerdere antwoorden mogelijk) q Beleggingsadvies q Execution only (zelfstandig beleggen) q Vermogensbeheer q Geen van bovenstaande diensten, u heeft geen ervaring met beleggen Vraag 2: U besteedt met de volgende frequentie aandacht aan uw beleggingen/vermogen: q Zelden of nooit q Een tot meerdere keren per jaar q Een tot meerdere keren per kwartaal q Een tot meerdere keren per maand q Een tot meerdere keren per week Vraag 3: Uw ervaring is als volgt te karakteriseren: q U heeft nog niet eerder belegd [0] q U belegt minder dan 2 jaar en heeft nog geen buitengewoon positieve en/of negatieve rendementen ervaren [2] q U belegt minder dan 2 jaar en heeft buitengewoon positieve en/of negatieve rendementen ervaren [3] q U belegt tussen de 2 en 5 jaar en heeft de ervaring van zowel buitengewoon positieve als negatieve rendementen [4] q U belegt langer dan 5 jaar en heeft zowel zeer positieve als zeer negatieve rendementen ervaren [6] Toelichting: Vraag 4: U bent een belegger: q Zonder kennis van beleggen [0] q Met basiskennis van beleggen (opgedaan tijdens studie/werk) [3] q Met basiskennis van beleggen (opgedaan uit interesse) [3] q Met gedegen kennis van beleggen [6] Score op basis van uw kennis en ervaring:... HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 13

12 Vraag 5: Geef in onderstaande tabel uw kennis en ervaring met betrekking tot genoemde financiële instrumenten aan en het aantal transacties inclusief omvang van de afgelopen 5 jaar. In bijlage 3 Basiskennis van beleggen worden o.a. de financiële instrumenten toegelicht. (Indien u alleen ervaring met beleggen heeft middels vermogensbeheer dan zijn aantal en omvang van de transacties niet van toepassing.) Financiële instrumenten Kennis ja/nee Individueel (I)/ beleggings fonds (B) Ervaring Aantal transacties 0-2 jr 2-5 jr 5-10 jr >10 jr < >20 Omvang per transacties in euro s Aandelen Alternatieve beleggingen (bijvoorbeeld hedge funds) Bedrijfsobligaties Beleggingsfondsen Complexe obligaties (bijvoorbeeld perpetuals en floaters) Grondstoffen Gestructureerde producten (bijvoorbeeld notes) Indirect Onroerend goed Staatsleningen HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 14

13 4. WENSEN EN DOELEN Naast uw inkomens- en vermogenspositie en kennis en ervaring wordt het risicoprofiel van uw portefeuille mede bepaald door de wensen en doelen die u met uw vermogen nastreeft en de zekerheid die u wenst ten aanzien van het realiseren van die doelen. Onderstaande vragen hebben betrekkingen op het vermogen bij Hof Hoorneman Bankiers. Vraag 6 A: Wat is het voornaamste doel van het te beleggen vermogen? q Nominaal in stand houden van vermogen [0] q In stand houden van vermogen rekening houdend met inflatie (koopkrachtbehoud) [0] q Aanvulling op (pensioen)inkomen [4] q Specifieke vermogensopbouw, grote uitgave(n) in toekomst (bijv: aflossing hypotheek, studie kinderen) [7] q Algemene vermogensgroei op langere termijn (geen specifiek doel) [10] Vraag 6 B: Toelichting op uw doel(en) o.a. hoogte doelkapitaal/streefrendement, specifiek jaar, hoogte van onttrekking, frequentie onttrekking Vraag 6 C: Welke kans op het behalen van uw doel(en) streeft u na? Middels scenarioanalyse zal de haalbaarheid van uw doel(en) worden beoordeeld q geen probleem als doel(en) niet behaald worden q >50% q >75% q >95% q 100% Vraag 6 D: Zijn er naast bovengenoemd doel nog andere doelen waar rekening mee gehouden dient te worden? q Nee q Ja, graag toelichten Vraag 7: Hoeveel jaar is het vermogen voor beleggen beschikbaar? Uitgezonderd onvoorziene omstandigheden q Minder dan 3 jaar [0] q 3 tot 5 jaar [3] q 5 tot 8 jaar [6] q 8 tot 10 jaar [8] q 10 tot 15 jaar [10] q Onbeperkte tijd (Langer dan 15 jaar) [12] HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 15

14 Vraag 8: Ten aanzien van uw inkomen bent u: q Volledig afhankelijk van uw vermogen om in uw levensonderhoud te kunnen voorzien [0] q Deels afhankelijk van uw vermogen om in uw levensonderhoud te kunnen voorzien [4] q Nauwelijks afhankelijk van uw vermogen om in uw levensonderhoud te kunnen voorzien [7] q In het geheel niet afhankelijk van uw vermogen om in uw levensonderhoud te kunnen voorzien [10] Vraag 9: U kunt zich het volgende verlies permitteren bij het beleggen van uw vermogen: q U kunt zich geen verlies permitteren [0] q U streeft naar een beperkt rendement omdat u zich een (eventueel) beperkt verlies kunt permitteren [3] q U streeft naar rendement en kunt zich een (eventueel) verlies permitteren [6] q U streeft naar een hoger rendement omdat u zich ook een (eventueel) groter verlies kunt permitteren [10] Score op basis van uw wensen en doelen:... HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 16

15 5. RISICOBEREIDHEID Naast uw inkomens- en vermogenspositie, kennis en ervaring en wensen en doelen wordt uw risicoprofiel mede bepaald door het risico dat u bereid bent te nemen ten aanzien van uw vermogen. In het algemeen geldt dat het nastreven van een hoger rendement de volatiliteit van de portefeuille vergroot en ook een hoger risico op waardedalingen met zich meebrengt. De volgende vragen worden gesteld om te achterhalen welk risico u bereid bent te nemen met betrekking tot uw vermogen bij Hof Hoorneman Bankiers. Vraag 10: De verhouding tussen rendement en risico bepaalt voor een belangrijk deel het beleggingsresultaat. Welke van onderstaande stellingen past het beste bij u? q U wenst geen enkele fluctuatie (koersbeweging) in uw vermogen [0] q Een geleidelijke groei van uw vermogen vindt u belangrijker dan de kans op hoge rendementen die flinke fluctuaties (koersbewegingen) met zich mee kunnen brengen [3] q Fluctuaties in uw vermogen vindt u acceptabel in ruil voor de kans op een hoger rendement [6] q U bent alleen geïnteresseerd in de kans op hoge rendementen ook al kan dit leiden tot (tussentijdse) waardedaling van uw vermogen [9] Vraag 11: Welke bandbreedte in onderstaande grafiek past het beste bij u? In de praktijk kan de daling/stijging groter zijn, onderstaande bandbreedtes zijn gebaseerd op rendementen (standaarddeviatie) uit het verleden. Met een waarschijnlijkheid van 95%. WAARDEDALING -7% Bandbreedte I 9% -10% Bandbreedte 2 14% -15% Bandbreedte 3 21% -20% Bandbreedte 4 28% -27% Bandbreedte 5 37% WAARDESTIJGING q Bandbreedte 1 [0] q Bandbreedte 2 [2] q Bandbreedte 3 [4] q Bandbreedte 4 [6] q Bandbreedte 5 [8] q U laat zich niet leiden door tussentijdse waardeschommelingen, het gaat u om de eindwaarde op lange termijn [9] Vraag 12: U ervaart een probleem als uw ingelegde vermogen met het volgende percentage in waarde daalt: q 5% dit betekent bijvoorbeeld dat ,- daalt naar ,- [0] q 10% dit betekent bijvoorbeeld dat ,- daalt naar ,- [3] q 25% dit betekent bijvoorbeeld dat ,- daalt naar ,- [6] q 50% dit betekent bijvoorbeeld dat ,- daalt naar ,- [8] q U ervaart nooit een probleem [9] Vraag 13: U reageert als volgt bij negatieve berichtgeving in de media en/of uit uw directe omgeving: q U gaat mee in het negatieve sentiment en wilt uw portefeuille defensiever inrichten [0] q U neemt contact op met uw vermogensbeheerder om het sentiment te bespreken [3] q U laat zich niet beïnvloeden en verandert niets [6] q U wilt uw vermogen offensiever inrichten omdat u kansen ziet [9] HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 17

16 Vraag 14: Er breekt een nieuwe financiële crisis uit, ondanks dat uw portefeuille goed gespreid is over verschillende sectoren, regio s en beleggingscategorieën, is de waarde van uw beleggingen met 30% gedaald. Wat doet de daling met u? q Het geeft u een buitengewoon slecht gevoel (beïnvloedt uw nachtrust) [0] q U vindt het zeer vervelend maar u kunt er goed mee omgaan [3] q U vindt het jammer maar u wist dat het kon gebeuren [6] q Het beïnvloedt u geheel niet [9] Vraag 15: Waar denkt u aan bij het woord risico? q Verlies [0] q Kans [9] q Allebei [5] Score op basis van uw risicobereidheid:... HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 18

17 6. RISICOPROFIEL RATIONELE SCORE Score kennis en ervaring + score wensen en doelen (vraag 7 t/m 9)... EMOTIONELE SCORE Score risicobereidheid (vraag 10 t/m 15)... De laagste score is bepalend voor welk risicoprofiel wij passend achten. In onderstaand schema is weergegeven welke score bij welk profiel past. U kiest voor risicoprofiel:... RISICOPROFIELEN Financiële instrumenten Profiel 1: Defensief Profiel 2: Gematigd Defensief Profiel 3: Neutraal Profiel 4: Gematigd Offensief Profiel 5: Offensief Score Financiële instrumenten met een hoger risico 0% (0-10%) 25% (15-35%) 50% (40-60%) 75% (65-85%) 100% (90-100%) Financiële instrumenten met een lager risico 100% (90-100%) 75% (65-85%) 50% (40-60%) 25% (15-35%) 0% (0-10%) Op deze risicoprofielen is een bandbreedte van 10% van toepassing. TOELICHTING FINANCIELE INSTRUMENTEN HOGER RISICO Dit gedeelte van de portefeuille wordt ingevuld met financiële instrumenten die verhoudingsgewijs een hoger risico hebben. Te denken valt aan aandelen en hoogrenderende obligaties. LAGER RISICO Dit gedeelte van de portefeuille wordt ingevuld met financiële instrumenten die verhoudingsgewijs een lager risico hebben. Te denken valt aan Investment Grade obligaties, dit zijn kredietwaardige bedrijfsobligaties en staatsobligaties. Het is ook mogelijk dat er liquiditeiten worden aangehouden middels bijvoorbeeld een deposito. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 19

18 TOELICHTING PER PROFIEL Voor elk risicoprofiel geven wij een beschrijving van een belegger voor wie dat risicoprofiel het meest geschikt is. Met behulp van deze beschrijving kunt u controleren of het betreffende risicoprofiel aansluit bij uw situatie. Niet alles hoeft op uw situatie van toepassing te zijn. RISICOPROFIEL 1 DEFENSIEF U streeft naar het zoveel mogelijk in stand houden van de nominale waarde van het vermogen, dan wel u bent (deels) afhankelijk van het vermogen als bron van inkomen. U wilt waardeschommelingen zoveel mogelijk beperken. Uw beleggingshorizon is minimaal 2 jaar. Uw portefeuille bestaat voor het grootste gedeelte uit financiële instrumenten met een lager risico. Deze financiële instrumenten zorgen ervoor dat waardeschommelingen zoveel mogelijk worden beperkt. RISICOPROFIEL 2 GEMATIGD DEFENSIEF U streeft naar behoud van koopkracht middels lichte groei van uw vermogen, na inflatie en belastingen, dan wel u bent (deels) afhankelijk van het vermogen als bron van inkomen. De groei van het vermogen vindt (bij voorkeur) plaats zonder hevige waardeschommelingen. U accepteert het risico op een beperkt negatief rendement. Uw beleggingshorizon bedraagt minimaal 3 jaar. Uw portefeuille bestaat voor het grootste deel uit financiële instrumenten met een lager risico. Door een klein gedeelte financiële instrumenten met een hoger risico toe te voegen kan een rendement boven inflatie worden behaald. RISICOPROFIEL 3 NEUTRAAL U streeft naar een zekere mate van vermogensgroei en u bent niet primair afhankelijk van het vermogen als bron van inkomen. U accepteert een zekere mate van volatiliteit (beweeglijkheid) in de ontwikkeling van uw vermogen als daar tegenover een hoger rendement staat. Uw beleggingshorizon bedraagt minimaal 5 jaar. Uw portefeuille bestaat uit een combinatie van financiële instrumenten met een hoger en met een lager risico. Hierdoor blijven de waardeschommelingen naar verwachting beperkt maar is er wel groeiperspectief. RISICOPROFIEL 4 GEMATIGD OFFENSIEF U streeft naar vermogensgroei op de lange termijn en bent niet afhankelijk van het vermogen als bron van inkomen. U accepteert substantiële waardeschommelingen. Uw beleggingshorizon is langer dan 8 jaar. Uw portefeuille bestaat voor het grootste deel uit financiële instrumenten met een hoger risico. Door een klein gedeelte met financiële instrumenten met een lager risico toe te voegen kunnen heftige waardeschommelingen enigszins beperkt worden. RISICOPROFIEL 5 OFFENSIEF U streeft naar een hoog rendement op de langere termijn. U laat zich niet leiden door tussentijdse hevige waardeschommelingen en bent niet afhankelijk van het vermogen als bron van inkomen. Uw beleggingshorizon is langer dan 10 jaar. Uw portefeuille bestaat geheel uit financiële instrumenten met een hoger risico. Hiermee wordt vermogensgroei op de langere termijn nagestreefd. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 20

19 BIJLAGE 1: BESCHERMING IN HET GEVAL VAN FAILLISEMENT VAN HHB INFORMATIEBLAD DEPOSITOGARANTIESTELSEL Voor de bescherming van uw vermogen kunt u gebruikmaken van verschillende regelingen. Hof Hoorneman valt onder het depositogarantiestelsel, het beleggerscompensatiestelsel en de bescherming van de Wet giraal effectenverkeer. De manier waarop uw vermogen wordt beschermd is verschillend. De eerste twee stelsels werken met een vergoeding. Dit betekent dat u bij faillissement van Hof Hoorneman mogelijk in aanmerking komt voor een vergoeding tot een bepaald maximum. In het schema ziet u de vragen en antwoorden over de drie regelingen. Onder het schema treft u aanvullende informatie aan. Voor wie? Maximale vergoeding? Voor wat? Wanneer? DEPOSITOGARANTIESTELSEL een natuurlijke persoon een kleine, middelgrote en grootzakelijke onderneming , ,- Vergoeding voor uw geld op uw effectenrekening Bij faillissement van Hof Hoorneman BELEGGERS- COMPENSATIESTELSEL een natuurlijke persoon een kleine onderneming Vergoeding voor uw geld en uw beleggingen op uw effectenrekening Bij faillissement van Hof Hoorneman én wanneer de vermogensscheidingsregels onjuist zijn nageleefd WET GIRAAL EFFECTENVERKEER alle beleggende klanten (particulier, zakelijk, professionele beleggers) Deze wet werkt niet met een vergoeding. Uw beleggingen vallen buiten het faillissement van de bank. Uw beleggingen en (een gedeelte van) de door u verstrekte zekerheden in verband met het aangaan van derivatentransacties Derivatenposities vallen er per 1 april 2016 onder. Bij faillissement van Hof Hoorneman HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 21

20 BIJLAGE 1: BESCHERMING IN HET GEVAL VAN FAILLISEMENT VAN HHB DEPOSITOGARANTIESTELSEL 1. VOOR WIE? Wanneer komt u in aanmerking voor een vergoeding uit het depositogarantiestelsel? U komt in aanmerking voor een vergoeding als u een natuurlijke persoon, een kleine onderneming of middelgrote of grootzakelijke onderneming bent. De rekening moet op uw naam staan. U komt dus niet in aanmerking als u handelt namens een rekeninghouder (bijvoorbeeld als ouder, gemachtigde of bewindvoerder). De rekeninghouder namens wie u handelt komt zelf wel voor vergoeding in aanmerking. Wie komt niet aanmerking voor een vergoeding? Een kleine groep natuurlijke personen komt niet in aanmerking voor een vergoeding. Dit zijn bijvoorbeeld mensen die een belang hebben van vijf procent of meer in die bank. Ook directe familie van deze personen komt niet in aanmerking. Komt uw minderjarige kind ook in aanmerking voor een vergoeding? Uw minderjarig kind valt onder de regeling. De rekening moet wel op naam van uw kind staan. Komt u in aanmerking voor een vergoeding als u een rekening hebt samen met anderen? Bij een en/of rekening op naam van meerdere personen heeft elke persoon recht op het maximumbedrag van euro. De Nederlandsche Bank gaat ervan uit dat elke rekeninghouder recht heeft op een evenredig deel van het tegoed op een rekening. Bij twee rekeninghouders bijvoorbeeld krijgt iedere rekeninghouder de helft van het tegoed, tenzij dit aantoonbaar anders is geregeld. 2. Maximale vergoeding? Welk bedrag garandeert het depositogarantiestelsel? Het depositogarantiestelsel garandeert een bedrag van maximaal euro per rekeninghouder. Het maximumbedrag van euro geldt per bank. Het maakt niet uit hoeveel rekeningen u hebt bij die bank. Als u bijvoorbeeld euro bij een bank hebt, verspreid over vier rekeningen, dan krijgt u maximaal euro terug. Hebt u meer dan euro? Dan bent u voor het bedrag boven de euro concurrent-schuldeiser op de boedel van de failliete Nederlandse bank. Dat wil zeggen dat u samen met anderen nog een vordering heeft op de bezittingen van die bank. Of u dan nog geld terugkrijgt is afhankelijk van de opbrengst van de verkoop van de bezittingen en hoeveel andere mensen een vordering hebben. 3. VOOR WAT? Welke producten vallen onder het depositogarantiestelsel? Het geld dat op uw effectenrekening bij Hof Hoorneman staat, valt onder het depositogarantiestelsel. Beleggingen, zoals aandelen en obligaties, vallen hier niet onder. 4. HOE WERKT HET VERDER? Wie voert het depositogarantiestelsel uit? De Nederlandsche Bank voert het depositogarantiestelsel uit. U ontvangt de vergoeding van de Nederlandsche Bank. Wanneer ontvangt u de vergoeding? U ontvangt een vergoeding binnen 20 werkdagen na inwerkingtreding van het depositogarantiestelsel. U moet hiervoor een aanvraag indienen bij de Nederlandsche Bank. U hebt hiervoor 3 maanden de tijd na aankondiging van de Nederlandsche Bank. Deze aankondiging vindt u op de website van de Nederlandsche Bank. 5. HEBT U MEER VRAGEN? Meer informatie over het depositogarantiestelsel vindt u op de website van de Nederlandsche Bank. U kunt ook altijd contact met ons opnemen. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 22

21 BIJLAGE 1: BESCHERMING IN HET GEVAL VAN FAILLISEMENT VAN HHB BELEGGERSCOMPENSATIESTELSEL 1. VOOR WIE? Wanneer komt u in aanmerking voor een vergoeding uit het beleggerscompensatiestelsel? U komt in aanmerking voor een vergoeding als u een natuurlijke persoon of een kleine onderneming bent. De rekening moet op uw naam staan. U komt dus niet in aanmerking als u een wettelijke vertegenwoordiger bent (bijvoorbeeld een ouder, gemachtigde of bewindvoerder). Degene die u vertegenwoordigt komt zelf wel voor vergoeding in aanmerking. Wie komt niet aanmerking voor een vergoeding? Een kleine groep natuurlijke personen komt niet in aanmerking voor een vergoeding. Dit zijn bijvoorbeeld de bestuurders van de bank met betalingsproblemen en mensen die een belang hebben van vijf procent of meer in die bank. Ook directe familie van deze personen komt niet in aanmerking. Wat is een kleine onderneming? Kleine ondernemingen zijn ondernemingen die een verkorte balans mogen publiceren. Een onderneming mag een verkorte balans opstellen als zij aan twee van de volgende criteria voldoet: een balanstotaal van 4,4 miljoen euro of minder een netto omzet van 8,8 miljoen euro of minder een gemiddeld personeelsbestand gedurende een jaar van 50 of minder werknemers Komt uw minderjarige kind ook in aanmerking voor een vergoeding? Uw minderjarig kind valt onder de regeling. De rekening moet wel op naam van uw kind staan. 2. MAXIMALE VERGOEDING? Welk bedrag garandeert het beleggerscompensatiestelsel? U ontvangt een vergoeding van maximaal euro. 3. VOOR WAT? Welke producten vallen onder het beleggerscompensatiestelsel? Het geld en de beleggingen op uw effectenrekening vallen onder het beleggerscompensatiestelsel. Hebt u verlies gemaakt op uw beleggingen? Dan komt het verlies niet in aanmerking voor vergoeding. 4. WANNEER? Wanneer komt u in aanmerking voor een vergoeding? U komt alleen in aanmerking voor een vergoeding wanneer Hof Hoorneman de regels van vermogensscheiding onvoldoende heeft nageleefd. De Autoriteit Financiële Markten en een externe accountant controleren jaarlijks of de bank voldoet aan de regels die gelden voor vermogensscheiding. Deze regels zorgen ervoor dat als Hof Hoorneman failliet gaat, de beleggingen en/of tegoeden van onze klanten zijn afgescheiden van het vermogen van de bank. Daardoor vallen de beleggingen van klanten niet in de failliete boedel van de bank. Wat betekent een faillissement van Hof Hoorneman voor uw beleggingen? Hof Hoorneman voldoet aan de wettelijke eisen voor vermogensscheiding. Deze eisen verplichten de bank om de beleggingen van klanten te scheiden van het vermogen van de bank. Door deze scheiding zijn uw beleggingen beschermd wanneer de bank failliet gaat. Uw beleggingen vallen daardoor buiten het faillissement en u kunt erover blijven beschikken. Zijn al uw beleggingen beschermd? De meeste beleggingen zijn beschermd. Een beperkt aantal beleggingen is niet beschermd, bijvoorbeeld posities in derivaten tot 1 april HOE WERKT HET VERDER? Wie voert het beleggerscompensatiestelsel uit? De Nederlandsche Bank voert het beleggerscompensatiestelsel uit. U ontvangt de vergoeding van de Nederlandsche Bank. U ontvangt de vergoeding alleen als u hiervoor in aanmerking komt. 6. HEBT U MEER VRAGEN? Meer informatie over het beleggerscompensatiestelsel vindt u op de website van de Nederlandsche Bank. U kunt ook altijd contact met ons opnemen. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 23

22 BIJLAGE 1: BESCHERMING IN HET GEVAL VAN FAILLISEMENT VAN HHB WET GIRAAL EFFECTENVERKEER 1. VOOR WIE? Wanneer komt u in aanmerking bescherming door de Wet giraal effectenverkeer? U komt in aanmerking voor bescherming als u een effectenrekening hebt op uw naam. U komt dus niet in aanmerking als u een wettelijke vertegenwoordiger bent (bijvoorbeeld een ouder, gemachtigde of bewindvoerder). De beleggingen van degene die u vertegenwoordigt zijn wel beschermd. Wie komt niet aanmerking voor de bescherming? Alle klanten die beleggingen hebben die worden beschermd door de Wet giraal effectenverkeer. 2. MAXIMALE VERGOEDING? Deze wet werkt niet met een vergoeding. Uw beleggingen vallen buiten het faillissement. Daarmee is uw totale positie in beleggingen beschermd door de wet. Voor uw posities in derivaten geldt deze bescherming per 1 april VOOR WAT? Uw beleggingen komen in aanmerking voor de bescherming. Als u transacties in derivaten doet moet u ons soms zekerheden geven. In welke gevallen dit moet blijkt uit de voorwaarden. U mag ons deze zekerheden geven in de vorm van geld of beleggingen op uw rekening. Uw rechten en verplichtingen uit de derivatentransacties en de eventueel door u gegeven zekerheden vallen in ons afgescheiden derivatenvermogen. Daarmee worden deze zekerheden ook beschermd onder de Wet giraal effectenverkeer vanaf 1 april Als deze zekerheid in de vorm van geld is gegeven valt mogelijk niet alles onder de bescherming. U kunt dan nog wel voor dit geld aanspraak maken op het depositogarantiestelsel. Het is daarom verstandiger om als zekerheid voor uw derivaten transacties beleggingen te geven. Deze worden altijd beschermd door de Wet giraal effectenverkeer. Overige gelden op uw effectenrekening vallen niet onder de bescherming van de Wet giraal effectenverkeer. 4. WANNEER? Wanneer komt u in aanmerking voor een vergoeding? Hof Hoorneman leeft de regels van vermogensscheiding na. De Autoriteit Financiële Markten controleert of de bank voldoet aan de regels die gelden voor vermogensscheiding. Deze regels zorgen ervoor dat wanneer Hof Hoorneman failliet gaat, de beleggingen van onze klanten zijn afgescheiden van het vermogen van de bank. Daardoor vallen de beleggingen van klanten niet in de failliete boedel van de bank. 5. HOE WERKT HET VERDER? Bij een faillissement van een bank zal een curator worden aangesteld. Die zal een opsomming maken van vermogen van de bank dat onder het faillissement valt. Hier vallen de beleggingen van klanten buiten als dit goed is vastgelegd. Voor de derivaten transacties van klanten waarbij de bank als tussenpersoon is opgetreden geldt dat de curator uit twee manieren van afwikkeling kan kiezen. De curator kan de derivatenposities samen met de door u gegeven zekerheden, aan een andere bank overdragen. Op die manier blijven uw derivatentransacties in stand en zal u de betreffende derivatentransacties bij die andere bank kunnen voortzetten. De andere mogelijkheid is dat uw derivaten posities worden beëindigd en uw vordering (grotendeels) terug krijgt in geld. 6. HEBT U MEER VRAGEN? U kunt altijd contact met ons opnemen. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 24

23 BIJLAGE 2: BEGRIPPENLIJST FISCAAL INWONER BSN (Burgerservicenummer) Het Burgerservicenummer is het nummer dat u van de overheid heeft gekregen. Het nummer staat in uw paspoort of identiteitskaart. De Nederlandse Belastingdienst gebruikt dit nummer als uw belastingnummer. Certificate of Loss of Nationality of the United States Een Certificate of Loss of Nationality of the United States is het bewijs dat het Amerikaans staatsburgerschap is opgezegd. Als Amerikaans staatsburger kunt u dit aanvragen bij de Amerikaanse overheid. Degene die dit certificaat ontvangt, heeft niet langer de Amerikaanse nationaliteit. Naast het certificaat bestaan andere schriftelijke verklaringen als bewijs van opzegging. Meer informatie hierover? Ga naar state.gov en zoek op Loss of citizenship and nationality. CRS CRS is de afkorting van Common Reporting Standard. De CRS is een systeem voor het uitwisselen van gegevens over financiële rekeningen tussen landen die daarvoor een overeenkomst hebben gesloten. FATCA FATCA is een Amerikaanse belastingwetgeving die staat voor Foreign Account Tax Compliance Act. Deze richt zich op het identificeren van U.S. persons die een rekening ofwel financiële waarden aanhouden buiten de Verenigde Staten. In het verlengde van FATCA heeft de Nederlandse overheid een overeenkomst gesloten met de Verenigde Staten voor uitwisseling van informatie over: U.S. persons die financiële rekeningen aanhouden in Nederland, en Inwoners van Nederland die financiële rekeningen aanhouden in de Verenigde Staten. Fiscaal identificatienummer Het nummer waaronder een belastingplichtige geregistreerd staat in de administratie van de lokale belastingdienst. Welk nummer u moet gebruiken, kunt u controleren bij de lokale overheid of vinden op de website onder de zoekterm Taxpayer Identification Number. Fiscaal inwoner Iedere natuurlijk persoon heeft een fiscaal woonland voor de toepassing van de CRS en de FATCA. De wet van een land bepaalt onder welke omstandigheden een natuurlijk persoon fiscaal inwoner is van dat land. Wanneer is een natuurlijk persoon fiscaal inwoner van Nederland? Volgens de Nederlandse wet is een natuurlijk persoon fiscaal inwoner van Nederland indien zijn permanente woon- of verblijfplaats zich in Nederland bevindt. De voornaamste feiten en omstandigheden die bepalen of een natuurlijk persoon zijn permanente woon- of verblijfplaats in Nederland heeft, zijn de volgende: - de persoon brengt de meeste tijd door op een Nederlands adres; - de partner en het gezin van de persoon wonen in Nederland; - de persoon werkt in Nederland; - de persoon is verzekerd in Nederland; - de persoon heeft een Nederlandse huisarts; - de persoon is lid van een of meer Nederlandse verenigingen; - de kinderen van de persoon volgen een opleiding in Nederland. Deze omstandigheden moeten in onderlinge samenhang worden bekeken. In de regel heeft een natuurlijk persoon maar één fiscaal woonland. Wanneer is een natuurlijk persoon fiscaal inwoner van een ander land? In het algemeen is de fiscale woonplaats daar waar de natuurlijk persoon zijn permanente woon- of verblijfplaats heeft. Er zijn echter landen die afwijkende regels kennen. U kunt dit controleren bij de lokale overheid of vinden op de website onder de zoekterm tax residency rules. Bij twijfel of u fiscaal inwoner bent van een land kunt u het beste een belastingadviseur raadplegen. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 25

24 BIJLAGE 2: BEGRIPPENLIJST FISCAAL INWONER Identiteitsbewijs Een document waaruit de identiteit van een natuurlijk persoon blijkt. Dit document is door een erkende overheid uitgegeven. Bij dit formulier en voor vaststelling van de nationaliteit is een kopie van één van onderstaande identiteitsbewijzen geldig: (Nederlands of buitenlands) paspoort. Identiteitskaart uitgegeven door een lidstaat van de Europese Unie. Een buitenlands rijbewijs is niet toegestaan als identiteitsbewijs bij dit formulier. IGA Een IGA (intergovernmental agreement) is een overeenkomst die een aantal landen gesloten heeft met de VS om invoering van de FATCA-regels te vergemakkelijken. U.S. person Een natuurlijk persoon is een U.S. person als hij of zij volgens de onderstaande definities een Amerikaanse staatsburger of een Amerikaanse inwoner is. Amerikaanse staatsburger Een natuurlijk persoon is een Amerikaanse staatsburger indien hij of zij: - geboren is in de Verenigde Staten; - geboren is in the Commonwealth of Puerto Rico, Guam, of the U.S. Virgin Islands; - geboren is in the Commonwealth of the Northern Mariana Islands na 3 november 1986; - genaturaliseerd is tot Amerikaanse staatsburger; of - ten minste één ouder heeft die een Amerikaanse staatsburger is; in dit geval moet ook nog aan andere voorwaarden worden voldaan; welke dat zijn, kunt u vinden op Amerikaanse inwoner Een natuurlijk persoon wordt als een Amerikaanse inwoner beschouwd indien hij of zij: - een bepaald soort U.S. Green Card bezit of bezeten heeft. Om welk soort U.S. Green Card het gaat, kunt u aan een belastingadviseur vragen. U kunt informatie over U.S. Green Cards ook vinden op - voldoet aan de zogenoemde substantial presence test, zoals hierna gedefinieerd. Substantial presence test Om aan de substantial presence test te voldoen, moet een natuurlijk persoon fysiek aanwezig zijn geweest in de Verenigde Staten gedurende ten minste: - 31 dagen in het lopende jaar; en dagen in de driejaarsperiode die bestaat uit het lopende jaar en de twee direct voorafgaande jaren. Voor de 183 dagen-test geldt de som van: - alle dagen waarop de natuurlijk persoon aanwezig was in het lopende jaar; - een derde van de dagen waarop de natuurlijk persoon aanwezig was in het eerste jaar dat voorafgaat aan het lopende jaar; en - een zesde van de dagen waarop de natuurlijk persoon aanwezig was in het tweede jaar dat voorafgaat aan het lopende jaar. Is Amerikaanse belasting verschuldigd? Indien een natuurlijk persoon moet worden aangemerkt als een U.S. person, kan hij of zij Amerikaanse belasting verschuldigd zijn. Er zijn echter uitzonderingen, bijvoorbeeld voor studenten met een visum en diplomaten. Er kunnen ook nog andere omstandigheden zijn op grond waarvan een natuurlijk persoon Amerikaanse belasting verschuldigd is of een vrijstelling daarvan geniet. Indien u er niet zeker van bent of u een U.S. person bent, kunt u het beste een belastingadviseur raadplegen. Die kan ook een berekening maken van de eventueel verschuldigde Amerikaanse belasting. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 26

25 BIJLAGE 2: BEGRIPPENLIJST FISCAAL INWONER US TIN (U.S. federal taxpayer identification number) Het Taxpayer Identification Number (TIN) is uw identificatienummer voor uw belastingadministratie bij de Amerikaanse belastingdienst (IRS). Er bestaan meerdere soorten US TIN s: Voor Amerikaanse inwoners en staatsburgers is dit nummer gelijk aan het Social Security Number (SSN). Dit is de Amerikaanse variant van het burgerservicenummer. Buitenlandse Amerikaanse belastingplichtige natuurlijke personen kunnen een Individual Tax Identification Number (ITIN) aanvragen. Op vindt u meer informatie over bovenstaande identificatienummers en hoe u deze kunt aanvragen. Het SSN vraagt u aan met het formulier SS-5, het ITIN met het formulier W-7. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 27

26 BIJLAGE 3: BASISKENNIS VAN BELEGGEN VORMEN VAN DIENSTVERLENING Zelf beleggen (Execution only) U belegt geheel zelfstandig en naar eigen inzicht. HHB: Hof Hoorneman Rekening. Samen beleggen (Beleggingsadvies) U belegt geheel zelfstandig en naar eigen inzicht. HHB: Biedt geen beleggingsadvies aan. Laten beleggen (Vermogensbeheer) U geeft de beleggingen geheel uit handen. HHB: Verschillende vermogensbeheermandaten o.a. Value investing, Fondsenrekening, Classic, Vermogensopbouw Rekening. CLIENTINVENTARISATIE (INTAKE) (niet van toepassing bij Execution only dienstverlening) Deze inventarisatie vindt plaats om te kunnen bepalen of wij een passende beleggingsoplossing voor u hebben. De volgende onderwerpen komen daarbij aan bod: - Uw beleggingsdoel (wensen en doelen met betrekking tot het vermogen) - Uw financiële situatie - Uw kennis en ervaring - Uw risicobereidheid Uit de inventarisatie volgt een risicoprofiel dat de procentuele verhouding tussen financiële instrumenten met een hoger en een lager risico weergeeft. Individuele titels: Direct beleggen in een financieel instrument. Bijvoorbeeld aandelen Ahold of een obligatie van Heineken. Beleggingsfonds: Is een mandje met verschillende aandelen en/of andere financiële instrumenten. Trackers: Met een ETF of Tracker koopt u een kopie van een index, bijvoorbeeld AEX. Beleggen in beleggingsfondsen en trackers maakt het mogelijk om met een relatief klein bedrag een grotere spreiding binnen een financieel instrument of een mix van financiële instrumenten te realiseren. Dit maakt over het algemeen het risico van de belegging kleiner dan wanneer ervoor wordt gekozen om direct in een bepaald financieel instrument te beleggen. Beleggen in individuele titels kan interessant zijn voor vermogens vanaf ,-. Voor portefeuilles met een lagere omvang adviseren wij in verband met de spreiding te beleggen via beleggingsfondsen. ACTIEF VERSUS PASSIEF BELEGGEN Bij actief beleggen probeert men een beter rendement te behalen dan de markt. Op grond van een bepaalde (markt) visie wordt afgeweken van de benchmark, om zo te trachten een betere performance te behalen. Anders dan bij actief beleggen probeert men bij passief beleggen niet een hoger rendement dan de markt die je volgt te behalen. Het doel bij passief beleggen is om een vergelijkbaar rendement als de markt te behalen. Dit wordt ook wel indexbeleggen genoemd. BELEGGINGSSTIJL HHB Value Investing Het uitgangspunt van value beleggen is eenvoudig. Wij zijn altijd op zoek naar beleggingen die op het moment van aankoop ondergewaardeerd zijn ten opzichte van hun reële waarde. Beleggingen die volgens ons 1 euro waard zijn, proberen we te kopen voor 70, 80 of 90 cent. Wij oriënteren ons hierbij op meerdere internationale effectenbeurzen. Over het algemeen selecteren onze analisten aandelen van ondernemingen met een relatief lage koerswinstverhouding, een hoog dividendrendement en een achterliggende waarde die hoger is dan de beurswaarde op het moment van aankoop. Risicospreiding vindt plaats door een brede spreiding over landen en sectoren en over aandelen en (bedrijfs)obligaties. Obligaties worden op dezelfde wijze als aandelen onderzocht en aangeschaft. Ook hier is vaak sprake van onderwaardering. De rendementen die met obligatiebeleggingen behaald worden, zijn bij Hof Hoorneman veelal, ook qua volatiliteit, vergelijkbaar met aandelenrendementen. Consequentie van deze beleggingsfilosofie is dat het rendement beduidend kan afwijken van de algemene beurstrend. Daarom is het nodig een langere beleggingshorizon te hanteren, aangezien sommige investeringen meer tijd vergen alvorens vruchten af te werpen. Value beleggen werd in 1930 al beschreven door Benjamin Graham en wordt in onze tijd succesvol toegepast door Warren Buffett. WIJ ADVISEREN U NIET TE BELEGGEN MET VERMOGEN DAT U OP KORTE TERMIJN (2 JAAR) NODIG HEEFT. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 28

27 FINANCIELE INSTRUMENTEN / Asset categorieën / beleggingsinstrumenten Liquide middelen Spaargelden, deposito Contant geld. Aandelen Obligaties Distressed debt Vastgoed Alternatieve beleggingen Gestructureerde producten Opties, futures aandelen ontwikkelde markten aandelen opkomende markten Staatsobligaties (AA+) Bedrijfsobligaties/ Investment grade (BBB-) High Yield Obligaties Leningen van bedrijven met zware schuldproblemen Beursgenoteerd vastgoed Hedge funds, private equity, grondstoffen Garantieproducten Met de koop van een aandeel wordt u voor een klein stukje eigenaar van een bedrijf. Als dit bedrijf succesvol is, dan profiteert u daarvan in de vorm van dividend en/of koerswinst. In geval van faillissement kan, en zal meestal, de waarde teruglopen tot nul. Obligaties zijn verhandelbare leningen uitgegeven door een overheid of een bedrijf. Over de schuld wordt door de uitgevende instelling (over het algemeen) een vooraf overeengekomen rente vergoed. Nagenoeg alle obligaties zijn op een van tevoren afgesproken datum aflosbaar. De koers van een obligatie is (over het algemeen) in de eerste plaats afhankelijk van de rentestand, waardoor koersschommelingen kunnen plaatsvinden. Voorts is de gezondheid van de uitgevende instellingen belangrijk. Obligaties zijn er dus met verschillende risicoclassificaties. In het verleden uitgegeven obligaties van ondernemingen die nu in de problemen zijn geraakt en in sommige gevallen in faillissement verkeren. Of waarvan de markt verwacht dat dit aanstaande is. Dit zijn beleggingsproducten waarvan het rendement niet één op één samenhangt met de koersontwikkelingen van de traditioneel gangbare beleggingen in de aandelen- of obligatiemarkten. Het kan gaan om beleggingen in grondstoffen, hedge funds. Private equity oftewel privaat vermogen, is beleggen in aandelen die niet beursgenoteerd zijn. Financiële producten met een eindige looptijd, vaak met behulp van afgeleide instrumenten (derrivaten) opgezet, die op complexe wijze in één of meerdere asset-categorieen beleggen. Reageren anders op marktbewegingen dan traditionele beleggingsproducten. Het recht om een vastgestelde hoeveelheid onderliggende waarde tot of op een bepaalde datum in de toekomst tegen een vooraf vastgestelde prijs te kopen of te verkopen. Een optie is een product met een grote hefboomwerking. RISCOFACTOREN BIJ BELEGGEN Marktrisico De waarontwikkeling van een belegging is in het algemeen afhankelijk van de ontwikkelingen op de financiële, kapitaal- en valutamarkten. Waardeschommelingen van de beleggingen en van de renteopbrengsten hebben een directe invloed op de waarde van de portefeuille. Deze fluctuaties kunnen worden veroorzaakt door algemene economische ontwikkelingen, bijvoorbeeld de geldontwaarding en de ontwikkeling op de financiële markten in het algemeen (kredietcrisis) en de renteontwikkeling in het bijzonder sectorspecifieke ontwikkelingen, ondernemingsspecifieke factoren, politieke en fiscale ontwikkelingen en ontwikkelingen van vraag en aanbod op de aandelenmarkten. Debiteurenrisico Bij rentedragende beleggingen bestaat het risico dat de debiteur en de instelling die de onderliggende financiële instrumenten uitgeeft, niet aan de rente- en aflossingsverplichtingen kan voldoen, waardoor de waarde van uw belegging wordt aangetast. Kasstroomrisico Kasstroomrisico is het risico dat toekomstige kasstromen verbonden aan een financieel instrument in omvang zullen fluctueren. Indien bijvoorbeeld sprake is van een schuldinstrument met een variabele rente dan resulteren dergelijke fluctuaties in een verandering van de effectieve rentevoet van het financiële instrument, veelal zonder een overeenkomstige verandering in de bijbehorende reële waarde. Concentratierisico Dit risico ontstaat door een gebrek aan spreiding binnen een beleggingscategorie. Dit geldt niet alleen voor de spreiding over verschillende titels, maar ook over sectoren en regio s. Concentratie binnen de portefeuille heeft tot gevolg dat de portefeuille gevoeliger wordt voor specifieke marktontwikkelingen die deze sector of regio beïnvloeden. Liquiditeitsrisico Dit risico ontstaat als de belegging minder gemakkelijk of niet te verhandelen is. Dit heeft tot gevolg dat de belegging, of de onderliggende waarden van deze belegging, niet tegen de gewenste prijs en voorwaarden en/of op het gewenste tijdstip kan worden verkocht, waardoor de waarde van uw portefeuille wordt aangetast. Tegenpartij-/ Het risico bestaat dat betrokken partijen en/of derden niet, niet tijdig of niet conform prestatierisico verwachting en gemaakte afspraken presteren. Er kan bijvoorbeeld sprake zijn van een tekortkoming in de nakoming door een uitgevende instelling of een tegenpartij van haar verplichtingen (waaronder de betaling of levering van financiële instrumenten) als gevolg van een verslechtering van haar financiële situatie of om andere redenen. Valutarisico De waarde van beleggingen die niet genoteerd zijn in euro s wordt beïnvloed door valutaschommelingen. Het risico bestaat dat de valuta van niet-eurolanden gedurende een langere periode zwak kan zijn of wordt gedevalueerd. Door dalingen van valutakoersen kan de waarde van uw belegging worden aangetast. Het valutarisico kan worden afgedekt door middel van het gebruik van valutatermijntransacties en valutaopties. Er kan echter geen garantie worden gegeven dat te allen tijde optimaal van deze technieken gebruik kan worden gemaakt. Overige risico s Financiële en fiscale wet- en regelgeving kan veranderen, al dan niet met terugwerkende kracht, waardoor een gunstige omstandigheid op het moment van beleggen nadelig kan wijzigen. Hierdoor kan de waarde van de belegging worden aangetast of kunnen opbrengsten worden verminderd door bijvoorbeeld additionele belastingheffing. HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 29

28 VESTIGING GOUDA (HOOFDKANTOOR) Oosthaven PE Gouda Telefoon: Postbus 3155, 2800 CG Gouda VESTIGING ARNHEM Velperweg MD Arnhem Telefoon: VESTIGING T GOOI Torenlaan HE Laren (NH) Telefoon: gooi@hofhoorneman.nl VESTIGING S-HERTOGENBOSCH Verwersstraat HW s-hertogenbosch Telefoon: denbosch@hofhoorneman.nl VESTIGING MAASTRICHT Wilhelminasingel BJ Maastricht Telefoon: maastricht@hofhoorneman.nl VESTIGING NOORD-NEDERLAND Ubbo Emmiussingel BE Groningen Telefoon: groningen@hofhoorneman.nl HOF HOORNEMAN BANKIERS intakeformulier vermogensbeheer particulier 31