TOTAAL VASTE ACTIVA

Transcriptie

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking resultaatbestemming) 1 Activa VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen (PO) Overige materiële vaste activa Financiële vaste activa Overige vorderingen TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1.5 Vorderingen OCW Overige overheden Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL ACTIVA Versie: definitief 10 juni

2 2 Passiva VERMOGEN Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek) Bestemmingsreserves (privaat) Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Kortlopende schulden OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva TOTAAL PASSIVA Versie: definitief 10 juni

3 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS Baten 2013 Begroot 3.1 Rijksbijdragen OCW Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten * Financiële baten en lasten Nettoresultaat * * (-/- is negatief) Versie: definitief 10 juni

4 KASSTROOMOVERZICHT 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012 Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: - Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen Kortlopende schulden Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Overige investeringen in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Kasstroom uit overige balansmutaties Mutatie liquide middelen Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: Stand liquide middelen per Mutatie boekjaar liquide middelen Stand liquide middelen per Versie: definitief 10 juni

5 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS 1 Activa Schoolgebouwen De door de stichting beheerde schoolgebouwen zijn juridisch wel, doch economisch geen eigendom van de stichting. Deze gebouwen zijn volledig gesubsidieerd en dienen, wanneer ze niet meer conform de bestemming worden gebruikt, om niet te worden overgedragen aan de Gemeente. De terreinen zijn juridisch en economisch eigendom van de St. Maartenskliniek (St. Maartenschool) en de Gemeente Gennep (SO-VSO Mikado) Het terrein waarop de Werkenrode School is gevestigd (Nijmeegsebaan 9) is eigendom van de Stichting. Deze grond is om niet verkregen. Aanschaf- Afschrij- Boek- Investe- Boekwaarde Afschrij- Aanschaf- Afschrij- Boekprijs vingen waarde ringen desinves- vingen prijs vingen waarde teringen Activa Gebouwen * Terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen Ov. materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa * Betreft o.a. aanschaf vloerbedekking/vaatwasser/tilliften etc. 1.3 Financiële vaste activa Boek- Verstrekte Aflossingen Boekwaarde leningen waarde Overige vorderingen Leningen u/g Totaal overige vorderingen Dit betreft een renteloze lening van ,- aan de stichting Arbeidsvoorbereiding. Jaarlijks wordt per 1 mei een bedrag van 5.000,- afgelost. De aflossing over 2014 is verantwoord onder de kortlopende vorderingen. Boek- Verstrekte Aflossingen Resultaat Boekwaarde leningen en en desin- waarde investeringen vesteringen Totaal financiële vaste activa Vlottende activa 1.5 Vorderingen OCW Personeel Uitkeringen ziektewet/wia Overige Totaal OCW Versie: definitief 10 juni

6 1.5.6 Overige overheden Additionele aanvragen Overige Totaal overige overheden Overige vorderingen Vervangingsfonds Totaal personeel Rekeningen courant REC Rivierenland a Rekeningen courant Metander b Rekeningen courant Arbeidstoeleiding Overige vorderingen Totaal overig Totaal overige vorderingen Overlopende activa Vooruitbetaalde posten Totaal vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen posten Rente Overige overlopende activa Totaal overige overlopende activa Totaal overlopende activa Liquide middelen Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Totaal liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. Er is voor VVOZ De Nederlanden aan garanties afgegeven. Versie: definitief 10 juni

7 2 Passiva 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per Algemene reserves mutaties Algemene reserve Totaal algemene reserve Stand per Resultaat Overige Stand per Bestemmingsreserves (publiek) mutaties Reserve Herfstakkoord Reserve BAPO Reserve groot onderhoud Reserve projecten Overige Reserve nulmeting Totaal bestemmingsreserves publiek Stand per Resultaat Overige Stand per Bestemmingsreserves (privaat) mutaties Algemene reserve privaat Totaal bestemmingsreserves privaat Stand per Resultaat Overige Stand per mutaties Totaal eigen vermogen Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage "Reserves en voorzieningen per kostenplaats". 2.2 Voorzieningen Stand per Dotatie Onttrekking Vrijval Rente mutatie Stand per Kortlopende Langlopende (bij contante deel deel Personeelsvoorzieningen waarde) < 1 jaar > 1 jaar Voorziening Spaarverlof Voorziening Jubileum Totaal personeelsvoorzieningen Stand per Dotatie Onttrekking Vrijval Rente mutatie Stand per Kortlopende Langlopende (bij contante deel deel waarde) < 1 jaar > 1 jaar Totaal voorzieningen Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage "Reserves en voorzieningen per kostenplaats". Versie: definitief 10 juni

8 2.4 Kortlopende schulden OCW Te verrekenen geoormerkte subsidie Totaal OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Premies sociale verzekeringen Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Schulden terzake van pensioenen Totaal schulden terzake van pensioenen Overige kortlopende schulden Rekening courant Onderwijsgroep Puntspeciaal Netto salarissen Overige schulden Totaal Overige Totaal overige kortlopende schulden Overlopende passiva Vakantiegeld en -dagen Vooruitonvangen subsidies Overige Overige overlopende passiva Totaal overlopende passiva Versie: definitief 10 juni

9 Verantwoording Regeling OCW-subsidies Er zijn geen subsidies die toegelicht dienen te worden. Versie: definitief 10 juni

10 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 2013 Begroting Rijksbijdrage OCW Totaal Rijksbijdrage OCW Niet-geoormerkte subsidies OCW Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en - subsidies 2013 Begroting Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Totaal gemeentelijke bijdragen Totaal overige overheidsbijdragen en - subsidies Overige baten 2013 Begroting Verhuur Ouderbijdragen Overige Totaal overige baten Totaal baten Versie: definitief 10 juni

11 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 2013 Begroting Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Totaal lonen en salarissen Dotaties personele voorzieningen Overig Totaal overige personele lasten Af: Uitkeringen (-/-) Totaal personele lasten Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2013 waren gemiddeld 271 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2012: 274). Hiervan zijn er 0 werkzaam in het buitenland in 2013 (2012: 0). Het gemiddeld aantal werknemers bedraagt 372 in 2013 (2012: 377). 4.2 Afschrijvingen 2013 Begroting Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Huisvestingslasten 2013 Begroting Huur Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Bewaking/beveiliging Totaal huisvestingslasten Versie: definitief 10 juni

12 4.4 Overige lasten 2013 Begroting Administratie en beheer Reis- en verblijfkosten Telefoon- en portokosten Totaal administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Bibliotheek/mediatheek Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen Wervingskosten Representatiekosten Medezeggenschapsraad Verzekeringen Overige Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids Culturele vorming Totaal overige Totaal overige lasten In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht: 2013 Begroting a Controle van de jaarrekening Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de stichting zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). De kosten voor de controle zijn inclusief bekostiging en omzetbelasting. Totaal Lasten Saldo baten en lasten * Financiële baten en lasten 2013 Begroting Rentebaten Totaal financiële baten en lasten * Netto resultaat * * (-/- is negatief) Versie: definitief 10 juni

13 VERBONDEN PARTIJEN Onderwijsgroep Punt Speciaal omvat de volgende instellingen: - Stichting Onderwijsgroep Punt Speciaal - Stichting MeTander - Stichting Onderwijscentrum Zuid Gelderland - Vereniging REC Rivierenland - Stichting Arbeidsvoorbereiding Deze instellingen zijn meegenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Onderwijsgroep Punt Speciaal en worden in deze jaarrekening aangehaald als groepsmaatschappijen. Deze stichtingen hebben een gezamelijke Raad van Toezicht en bestuurder zoals ook is vastgelegd in de statuten van de stichtingen. De leden van vereniging REC Rivierenland zijn stichting MeTander en Onderwijscentrum Zuid Gelderland. Daarnaast werken bovenstaande instellingen nauw samen met: 's Heerenloo: biedt ondersteuning aan mensen van alle leeftijden met een lichte tot ernstige (meervoudige) verstandelijke beperking. St. Maartenskliniek: een ziekenhuis voor orthopedie, reuma en revalidatie Pluryn: ondersteunt volwassenen en kinderen met een handicap in wonen, werken, leren en vrije tijd Dichterbij: biedt hulp en dienstverlening aan mensen met een verstandelijke beperking Driestroom: biedt zorg en ondersteuning aan mensen met en zonder handicap De samenwerking voorziet in een gezamelijke geïntegreerde handelingsplanning vanuit zowel de zorg/behandel/opvang- als onderwijsverantwoordelijkheid. Er is geen sprake van bestuurlijke verwevenheid. Er wordt wel veelvuldig samengewerkt met bovengenoemde organisaties om zodoende het onderwijs en zorgproces voor onze (gezamelijke) leerlingen te optimaliseren. Stichting Vrienden van MeTander heeft als doel het op alle gebieden al dan niet ondersteunen van de Stichting MeTander ter realisatie van de doelstelling van MeTander. De stichting tracht deze doelstelling onder meer te bereiken door het aanvragen respectievelijk verzorgen van subsidieaanvragen en sponsorbijdragen. Het bestuur van de Stichting MeTander is niet vertegenwoordigd in het bestuur van de Stichting Vrienden van MeTander. Stichting Op Maat Eduware is opgericht door vijf onderwijsinstellingen waaronder Onderwijscentrum Zuid Gelderland. Het doel van de Stichting is het ontwikkelen van educatieve software voor leerlingen, leerkrachten en ouders van de deelnemende instellingen om onderwijs op maat mogelijk te maken. In de stichting kan Onderwijscentrum Zuid Gelderland één van de vijf leden van de Raad van Toezicht benoemen. Versie: definitief 10 juni

14 WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 4.1: Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking Functie of functies Voorzitter Naam Ingangs- Eind- Omvang Beloning Belastbare vaste Voorzieningen Uitkeringen J / N datum datum dienst- en variabele beloning wegens dienst- dienst- verband onkosten- betaalbaar op beëindiging verband verband in FTE vergoedingen termijn dienstverband Lid CvB N De heer A. Boelen , Voorzitter CvB J De heer L. Korenromp Totaal bestuurders met dienstbetrekking Vanaf 1 juli 2012 heeft OZG een gezamenlijk bestuur met MeTander, Onderwijsgroep Punt Speciaal en REC Rivierenland. De kosten van deze bestuurders komen vanaf 1 juli 2012 voor circa 60% voor rekening van OZG. De heer A.Boelen is met ingang van 1 oktober 2012 voor 0,2 FTE in dienst en heeft een specifieke taak als bestuurder. Deze taak wordt uitgevoerd voor Onderwijsgroep Punt Speciaal en alle daartoe behorende entiteiten. Vermelding alle toezichthouders Functie of functies Voorzitter Naam Ingangs- Eind- Beloning Belastbare vaste Voorzieningen Uitkeringen J / N datum datum en variabele beloning wegens dienst- dienst- onkosten- betaalbaar op beëindiging verband verband vergoedingen termijn dienstverband J.P.T. van der Kruis E. de Heus J.A.L. Lemmen F.M.J. Struyken-Albert H.J.C. Vreeswijk A.M.C. Kuks W.J.C. Wentink H.F.A.M. Huijsmans Totaal toezichthouders * De bezoldiging van deze leden van de Raad van Toezicht komt ten gunste van de stichting van waaruit het betreffende lid is afgevaardigd. De formele oprichting van Onderwijsgroep Punt speciaal heeft plaatsgevonden op 26 juni 2012, echter functioneerde deze Raad van Toezicht in informele zin al eerder als RvT. De oude RvT van OZG is sinds december 2011 niet meer bijeengekomen. Genoemde bedragen zijn exclusief BTW, maar inclusief loonheffing. De kosten van de toezichtshouders komen met ingang van 1 januari 2012 voor circa 60% voor rekening van OZG. 4.2: Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezolding de WNT- norm te boven gaat Er zijn geen personen van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat. Het normenkader rondom de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd. Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen is gebruik gemaakt van de mogelijkheid die paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze interim niet topfunctionarissen. Op basis van de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr kán en hoeft Punt Speciaal niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim niet topfunctionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking Aanpassingswet). Versie: definitief 10 juni

15 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Huur Tarweweg Nijmegen Onderwijscentrum Zuid Gelderland heeft een huurovereenkomst afgesloten betreffende het pand aan de Tarweweg waarin de Dienst Ambulante Begeleiding, REC Rivierenland, REC Vierland en het Bestuursbureau zijn gevestigd. De huur is met ingang van 1 juli 2013 naar beneden bijgesteld omdat een gedeelte van het kantoorpand niet meer wordt gehuurd. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt met ingang van 1 april 2014 EUR waarvan EUR wordt doorberekend aan REC Vierland. De overige medegebruikers zijn groepsmaatschappijen van Onderwijsgroep Punt Speciaal. Het huurcontract loopt tot 1 juli 2015 en heeft een opzegtermijn van 6 maanden. Ten behoeve van deze huurovereenkomst is een bankgarantie afgegeven ter waarde van EUR Arbodienst OZG en MeTander hebben met ingang van 31 december 2013 het contract bij hun huidige arbodienst opgezegd. Vanaf 1 januari 2014 wordt er gebruik gemaakt van één gezamelijke arbodienst. Hiermee is een contract afgesloten voor 1 jaar met een opzegtermijn van 3 maanden. De jaarlijkse kosten bedragen EUR inclusief BTW. Leasecontracten printers Voor alle sectoren binnen OZG en voor Stichting Arbeidsvoorbereiding is voor de kopieerapparatuur een leasecontract afgesloten met OCE. Het grootste deel van deze contracten (90%) is opgezegd en loopt af in maart De laatste 10% loopt af in Gedurende deze jaren stappen we fasegewijs over naar een andere aanbieder (Sharp). Bij deze aanbieder zijn inmiddels contracten aangegaan met een waarde van EUR Deze contracten lopen af op 31 maart Bij MeTander is een leaseovereenkomst gesloten met een looptijd van drie jaar. De huurkosten bedragen circa EUR per jaar. Schoonmaakcontracten De vier sectoren van Onderwijscentrum Zuid Geldeland hebben de schoonmaak gezamelijk aanbesteed. Er is één gezamelijk contract ter waarde van EUR inclusief BTW op jaarbasis met een looptijd van 3 jaar en een optieperiode van telkens 1 jaar. Het contract eindigt 1 april Het contract is voor drie sectoren verlengt tot 1 april 2015, de vierde sector heeft een apart schoonmaakcontract ter waarde van circa EUR Twee scholen van MeTander hebben elk een eigen contract. Deze contracten zijn jaarlijks opzegbaar. De gezamelijke waarde bedraagt EUR per jaar. Één school van MeTander heeft eigen schoonmaakpersoneel in dienst. Samenwerkingsovereenkomsten Onderwijsgroep Punt Speciaal is een aantal samenwerkingsoverenkomsten aangegaan zoals vermeld bij de verbonden partijen. Deze samenwerking betreft voornamelijk een geïntegreerde handelingsplanning vanuit zowel zorg/behandel als onderwijsverantwoordelijkheid voor onze leerlingen. Voor zover er sprake is van contractuele verplichtingen zijn deze vastgelegd in een samenwerkingsovereenkomst en indien nodig een overeenkomst van kosten voor gemene rekening. Opzegging of aanpassing is mogelijk met ingang van 1 augustus van elk jaar met een opzegtermijn van 18 maanden. De jaarlijkse kosten bedragen EUR Daarnaast is vanwege de infrastructuur op één van de scholen het ICT uitbesteed aan de zorgpartner. De jaarlijkse kosten hiervan bedragen EUR Dit jaarcontract heeft een opzegtermijn van 3 maanden. Versie: definitief 10 juni

16 OVERIGE GEGEVENS Versie: definitief 10 juni

17 (VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT Statutaire regeling inzake bestemming resultaat Er is statutair niets geregeld inzake de bestemming van het resultaat. (Voorstel) Bestemming van het resultaat Resultaat Algemene reserve (publiek) Bestemmingsreserves (publiek) Reserve projecten Overige Reserve nulmeting Totaal bestemmingsreserves publiek Totaal bestemmingsreserves Totaal resultaat Versie: definitief 10 juni

18 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht. Versie: definitief 10 juni

19 CONTROLEVERKLARING Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's) Versie: definitief 10 juni

20 Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's) Versie: definitief 10 juni

21 BIJLAGEN Versie: definitief 10 juni

22 GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON Naam: Adres: Telefoon: adres: Internetsite: Bestuursnummer: Stichting Onderwijscentrum Zuid-Gelderland Tarweweg 3, 6534 AM Nijmegen Contactpersoon: Telefoon: Mw A. Verhees Fax: adres: BRIN-nummers: 00OS St. Maartenschool 01JR Werkenrode School 02RV SO-VSO Mikado Versie: definitief 10 juni

23 RESERVES EN VOORZIENINGEN PER KOSTENPLAATS 2.1 Reserves Mutaties Algemene reserve (publiek) Stand Resultaat Overige Stand mutaties St. Maartenschool Werkenrode School SO-VSO Mikado Dienst ambulante begeleiding Bestuursbureau Totaal Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves (publiek) Reserve BAPO Stand Resultaat Overige Stand mutaties Bestuursbureau Totaal Reserve BAPO Mutaties Reserve groot onderhoud Stand Resultaat Overige Stand mutaties St. Maartenschool Werkenrode School SO-VSO Mikado Totaal Reserve projecten Gemeente Mutaties 2013 Versie: definitief 10 juni

24 Reserve projecten Overige Stand Resultaat Overige Stand mutaties St. Maartenschool Werkenrode School Dienst ambulante begeleiding Bestuursbureau Totaal Reserve projecten Overige Mutaties Reserve nulmeting Stand Resultaat Overige Stand mutaties St. Maartenschool Werkenrode School SO-VSO Mikado Dienst ambulante begeleiding Bestuursbureau Totaal Reserve nulmeting Bestemmingsreserves (privaat) Mutaties Algemene reserve privaat Stand Resultaat Overige Stand mutaties Bestuur Totaal Algemene reserve (privaat) Versie: definitief 10 juni

25 2.2 Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Mutaties Voorziening Spaarverlof Stand Dotatie Onttrekking Vrijval Stand St. Maartenschool Werkenrode School Dienst ambulante begeleiding Totaal Voorziening Spaarverlof Mutaties Voorziening Jubileum Stand Dotatie Onttrekking Vrijval Stand St. Maartenschool Werkenrode School SO-VSO Mikado Dienst ambulante begeleiding Bestuursbureau Totaal Voorziening Jubileum Versie: definitief 10 juni

26 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl 00OS/St. Maartenschool 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Totaal Rijksbijdrage OCW Niet-geoormerkte subsidies OCW Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Totaal gemeentelijke bijdragen Totaal overige overheidsbijdragen en - subsidies Overige baten Overige Totaal overige baten Totaal baten Versie: definitief 10 juni

27 4 Lasten 4.1 Personeelslasten Brutolonen en salarissen Sociale lasten Totaal lonen en salarissen Dotaties personele voorzieningen Overig Totaal overige personele lasten Af: Uitkeringen (-/-) Totaal personele lasten Afschrijvingen Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Huisvestingslasten Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Bewaking/beveiliging Totaal huisvestingslasten Versie: definitief 10 juni

28 4.4 Overige lasten Administratie en beheer Reis- en verblijfkosten Telefoon- en portokosten Totaal administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Bibliotheek/mediatheek Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen Wervingskosten Representatiekosten Overige Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids Culturele vorming Totaal overige Totaal overige lasten Netto resultaat * * (-/- is negatief) Versie: definitief 10 juni

29 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl 01JR/Werkenrode School 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Totaal Rijksbijdrage OCW Niet-geoormerkte subsidies OCW Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Totaal gemeentelijke bijdragen Totaal overige overheidsbijdragen en - subsidies Overige baten Verhuur Ouderbijdragen Overige Totaal overige baten Totaal baten Versie: definitief 10 juni

30 4 Lasten 4.1 Personeelslasten Brutolonen en salarissen Sociale lasten Totaal lonen en salarissen Dotaties personele voorzieningen Overig Totaal overige personele lasten Af: Uitkeringen (-/-) Totaal personele lasten Afschrijvingen Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Huisvestingslasten Huur Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Bewaking/beveiliging Totaal huisvestingslasten Versie: definitief 10 juni

31 4.4 Overige lasten Administratie en beheer Reis- en verblijfkosten Telefoon- en portokosten Totaal administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Bibliotheek/mediatheek Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen Representatiekosten Medezeggenschapsraad Verzekeringen Overige Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids Culturele vorming Totaal overige Totaal overige lasten Totaal Lasten Netto resultaat * * (-/- is negatief) Versie: definitief 10 juni

32 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl 02RV/SO-VSO Mikado 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Totaal Rijksbijdrage OCW Niet-geoormerkte subsidies OCW Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Totaal gemeentelijke bijdragen Totaal overige overheidsbijdragen en - subsidies Overige baten Overige Totaal overige baten Totaal baten Versie: definitief 10 juni

33 4 Lasten 4.1 Personeelslasten Brutolonen en salarissen Sociale lasten Totaal lonen en salarissen Dotaties personele voorzieningen Overig Totaal overige personele lasten Af: Uitkeringen (-/-) Totaal personele lasten Afschrijvingen Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Huisvestingslasten Huur Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Bewaking/beveiliging Totaal huisvestingslasten Versie: definitief 10 juni

34 4.4 Overige lasten Administratie en beheer Reis- en verblijfkosten Telefoon- en portokosten Totaal administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Bibliotheek/mediatheek Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen Representatiekosten Overige Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids Culturele vorming Totaal overige Totaal overige lasten Totaal Lasten Netto resultaat * * (-/- is negatief) Versie: definitief 10 juni

35 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl /Dienst ambulante begeleiding 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Totaal Rijksbijdrage OCW Niet-geoormerkte subsidies OCW Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen Overige baten Overige Totaal overige baten Totaal baten Versie: definitief 10 juni

36 4 Lasten 4.1 Personeelslasten Brutolonen en salarissen Sociale lasten Totaal lonen en salarissen Dotaties personele voorzieningen Overig Totaal overige personele lasten Af: Uitkeringen (-/-) Totaal personele lasten Afschrijvingen Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Huisvestingslasten Huur Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Totaal huisvestingslasten Versie: definitief 10 juni

37 4.4 Overige lasten Administratie en beheer Reis- en verblijfkosten Totaal administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen Representatiekosten Totaal overige Totaal overige lasten Totaal Lasten Netto resultaat * * (-/- is negatief) Versie: definitief 10 juni

38 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl /Bestuursbureau 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen Rijksbijdrage OCW Totaal Rijksbijdrage OCW Niet-geoormerkte subsidies OCW Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen Overige baten Overige Totaal overige baten Totaal baten Versie: definitief 10 juni

39 4 Lasten 4.1 Personeelslasten Brutolonen en salarissen Sociale lasten Totaal lonen en salarissen Dotaties personele voorzieningen Overig Totaal overige personele lasten Af: Uitkeringen (-/-) Totaal personele lasten Afschrijvingen Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Totaal afschrijvingen Huisvestingslasten Huur Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Bewaking/beveiliging Totaal huisvestingslasten Versie: definitief 10 juni

40 4.4 Overige lasten Administratie en beheer Reis- en verblijfkosten Telefoon- en portokosten Totaal administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen Wervingskosten Representatiekosten Medezeggenschapsraad Verzekeringen Overige Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids Totaal overige Totaal overige lasten Totaal Lasten Saldo baten en lasten * Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten Totaal financiële baten en lasten * Netto resultaat * * (-/- is negatief) Versie: definitief 10 juni

41 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl /Ouderfonds Werkenrode 3 Baten 3.5 Overige baten Ouderbijdragen Overige Totaal overige baten Totaal baten Lasten 4.4 Overige lasten Overige Totaal overige Totaal overige lasten Totaal Lasten * (-/- is negatief) Versie: definitief 10 juni

42 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl /Personeelsfonds OZG 3 Baten 3.5 Overige baten Overige Totaal overige baten Totaal baten Lasten 4.4 Overige lasten Overige Culturele vorming Totaal overige Totaal overige lasten Netto resultaat * * (-/- is negatief) Versie: definitief 10 juni