Jaarrekening Stichting Prago, te Utrecht

Transcriptie

1 Stichting Prago, te Utrecht

2 INHOUDSOPGAVE Bestuursverslag: Algemeen instellingsbeleid Financieel beleid Pagina: 4 5 Jaarrekening: Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Kasstroomoverzicht 2014 Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans Toelichting op de te onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Verbonden partijen Wet normering bezoldiging topfunctionarissen Niet uit balans blijkende verplichtingen Ondertekening bestuur 24 Overige gegevens: (Voorstel) bestemming van het resultaat Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring Bijlagen: Specificatie balans en exploitatie posten Reserves per locatie Staat van baten en lasten 2014 per locatie Versie: Concept 0.1, 26 februari

3 BESTUURSVERSLAG Versie: Concept 0.1, 26 februari

4 ALGEMEEN INSTELLINGSBELEID Inleiding In dit jaarverslag wordt aandacht besteed aan de financiële activiteiten van Stichting Prago in het jaar Jaarrekening De in dit verslag opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Prago is opgesteld door Dyade Utrecht. Deze jaarrekening is gecontroleerd door accountantskantoor EY. Kernactiviteiten en Beleid Onder het bevoegd gezag van Stichting Prago, met bevoegd gezag nummer 84658, vallen de onderstaande locaties: Utrecht Leidsche Rijn Nieuwegein Amersfoort Houten Stichtse Vecht Woerden Taalimpuls OF Groeiprogramma Centrale Staf/Bestuur Doelstelling van de organisatie Stichting Prago is de school voor basiseducatie aan volwassen met een licht verstandelijke beperking en laaggeletterden in de provincie Utrecht. Prago wil kwetsbare mensen ondersteunen en hen zelfredzamer en zelfverzekerder maken en meer laten participeren in de samenleving. Juridische structuur De rechtspersoonlijkheid van het bevoegd gezag is een stichting. Stichting Prago is op 30 mei 1984 opgericht en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer Bestuurssamenstelling Het bestuur is ultimo 2014 als volgt samengesteld: Voorzitter : Secretaris : Penningmeester : Overige bestuursleden : Dhr. J. Bergstra Dhr. P. Frankort Dhr. K. Gerritsen Dhr. D. Verstegen Versie: Concept 0.1, 26 februari

5 FINANCIEEL BELEID Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31 december Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. Activa Passiva Materiële vaste activa Eigen vermogen Vorderingen Kortlopende schulden Liquide middelen Totaal activa Totaal passiva Toelichting op de balans: Activa: De materiële vaste activa zijn afgenomen met de reguliere afschrijvingen. Er zijn in 2014 geen investeringen gedaan. De vorderingen zijn toegenomen. Er zijn in 2014 meer uitgaven gedaan voor het Oranje Fonds Groeiprogramma dan dat er aan voorschotten is ontvangen. Voor de toename van de liquide middelen wordt verwezen naar het kasstroomoverzicht. Passiva: Het Eigen Vermogen is toegenomen met het resultaat van De kortlopende schulden zijn toegenomen doordat er in overleg met de gemeente Utrecht gelden van de subsidies 2014 in 2015 ingezet mogen worden. De projecten van Stichtse Vecht en Woerden worden afgerekend eind februari De ontvangen subsidiegelden voor deze twee gemeente zijn verwerkt als een overlopende subsidie. Analyse resultaat De begroting van 2014 liet een negatief resultaat zien van Uiteindelijk resulteert een positief resultaat boekjaar 2014 van 7.170: een verschil van met de begroting. Het positief resultaat over het boekjaar 2013 bedroeg In de navolgende paragraaf treft u een vergelijking aan en een specificatie van de belangrijkste verschillen. Versie: Concept 0.1, 26 februari

6 Analyse realisatie 2014 versus realisatie 13 en realisatie 2014 versus begroting 2014 Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2014 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2013: Baten Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten Realisatie 2014 Begroting 2014 Verschil Realisatie 2013 Verschil Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat Toelichting op de staat van baten en lasten: Het resultaat is ten opzichte van 2013 afgenomen met De belangrijkste oorzaken van deze afname zijn: In 2014 zijn er een aantal extra projectsubsidies ontvangen van de gemeenten en het Oranje Fonds. Dit zijn van de Gemeente Utrecht de subsidie Taalimpulsgelden en van de Gemeente Stichtse Vecht en Woerden de projectsubsidies Prago Woerden en Prago Stichtse Vecht. Van het Oranje Fonds is er een éénmalige subsidie geweest voor het Individueel Ontwikkelingsbudget en een éénmalige subsidie voor Prago Woerden en Prago Stichtse Vecht. De extra subsidies hebben een toename van de personele lasten tot gevolg gehad. De afschrijvingen zijn afgenomen doordat veel activa in 2013 geheel zijn afgeschreven. De huisvestingslasten zijn afgenomen doordat er in 2014 een teveel gereserveerd bedrag aan huurkosten ten gunste van de huisvestingslasten is verwerkt. De overige instellingslasten zijn toegenomen door de hogere uitgaven voor drukwerk en wervingskosten. De financiële baten en lasten, bestaande uit rentebaten en -lasten zijn in 2014 en 2013 vrijwel gelijk. Het gerealiseerde resultaat 2014 wijkt af van het begrote resultaat De belangrijkste oorzaken van deze afwijking zijn: In de begroting 2014 is de begroting voor Prago Woerden en Stichtse Vecht, de Taalimpulsgelden en de subsidie Individueel Ontwikkelingsbudget niet verwerkt.ten tijde van het opstellen van de begroting waren deze gegevens nog niet bekend Investeringen en financieringsbeleid Stichting Prago is voor het doen van investeringen afhankelijk van subsidies. Het beleid is dat bij het uitblijven van subsidies de investeringen uitgesteld zullen worden Versie: Concept 0.1, 26 februari

7 Toekomstparagraaf Staat van baten en lasten Baten Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten Realisatie 2014 Begroting 2014 Begroting Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat Treasuryverslag De stichting heeft een risicomijdend financieel beleid gevoerd. Er is gebuik gemaakt van van een betaal- en spaarrekening. Deze 2 rekeningen zijn ondergebracht bij de ING bank. Kengetallen Met betrekking tot de solvabiliteit, liquiditeit en rentabiliteit vermelden wij onderstaand de kengetallen: Versie: Concept 0.1, 26 februari

8 Solvabiliteit: De solvabiliteit geeft de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen aan en verschaft dus inzicht in de financieringsopbouw. De solvabiliteit geeft ook aan in hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie 1: Eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen Eigen vermogen Totaal vermogen Kengetal 2014: Kengetal 2013: 35,6% 37,0% Definitie 2: Eigen vermogen en voorzieningen gedeeld door het totale vermogen Eigen vermogen Voorzieningen - - Som Eigen vermogen en Voorzieningen Totaal vermogen Kengetal 2014: Kengetal 2013: 35,6% 37,0% Definitie 2 van de solvabiliteit geeft aan dat 35,6% van het totale vermogen uit eigen vermogen ofwel reserves en voorzieningen bestaat, hetgeen inhoudt dat 64,4% van het totale vermogen gefinancierd wordt met vreemd vermogen. Liquiditeit: De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: De verhouding tussen de vlottende activa (som van liquide middelen, vorderingen ) en de kortlopende schulden Liquide middelen - Vorderingen Vlottende activa Kortlopende schulden Kengetal 2014: Kengetal 2013: 1,5 1,5 De liquiditeitsratio geeft aan dat 1,5 keer kan worden voldaan aan de uitstaande kortlopende schulden, bestaande uit kortlopende verplichtingen aan kredietinstellingen, crediteuren, nog te betalen posten en de overlopende passiva. De stichting heeft op 31 december 2014 de beschikking over aan liquide middelen en heeft daarnaast openstaan aan nog te ontvangen bedragen. Deze bedragen zijn binnen één jaar opeisbaar, waardoor kan worden voldaan aan de openstaande schulden die binnen één jaar voldaan moeten zijn, te weten De liquiditeitspositie van de stichting is hierdoor goed te noemen. Versie: Concept 0.1, 26 februari

9 Rentabiliteit: De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten. Definitie: Resultaat gedeeld door de totale baten (inclusief financiële baten) Resultaat Totaal baten Financiële baten, bestaande uit posten 5.1 en Som Totaal baten incl. Financiële baten Kengetal 2014: Kengetal 2013: 2,6% 4,4% De rentabiliteit geeft aan hoeveel procent van de totale opbrengsten omgezet wordt in het uiteindelijke resultaat. De stichting heeft van de totale opbrengsten, te weten , een resultaat behaald van Versie: Concept 0.1, 26 februari

10 JAARREKENING Versie: Concept 0.1, 26 februari

11 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA, PASSIVA EN RESULTAATBEPALING Algemeen De grondslagen voor de jaarrekening zijn gebaseerd op het Burgerlijk Wetboek (boek 2,titel9) en de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving C1 voor kleine organisaties (RJK C1) "Kleine organisaties zonder winststreven". De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur. Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven. Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld. Categorie afschrijvings- afschrijvings- activeringstermijn percentage grens in jaren per jaar in Schoolmeubilair 8 12,50% 500 Hard- en Software 3 33,33% 500 Vlottende activa Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit betaal- en spaarrekeningen met een looptijd korter dan 12 maanden. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves. Hierin is tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht. Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen. Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Versie: Concept 0.1, 26 februari

12 Per locatie worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de (bestemde) reserve(s) die door het bestuur zijn bepaald. Financiële baten en lasten Rentebaten en bankkosten Rentebaten en bankkosten worden tijdsevenredig verwerkt. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren. Versie: Concept 0.1, 26 februari

13 BALANS PER 31 DECEMBER 2014, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2013 (na verwerking resultaatbestemming) 1 Activa VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris en apparatuur TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1.5 Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL ACTIVA Versie: Concept 0.1, 26 februari

14 2 Passiva VERMOGEN Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek) Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva TOTAAL PASSIVA Versie: Concept 0.1, 26 februari

15 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014, VERGELIJKENDE CIJFERS Begroot Baten 3.2 Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Resultaat Nettoresultaat * * (- is negatief) Versie: Concept 0.1, 26 februari

16 KASSTROOMOVERZICHT 2014, VERGELIJKENDE CIJFERS 2013 Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: - Afschrijvingen Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen Kortlopende schulden Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde bankkosten Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Mutatie liquide middelen Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: Stand liquide middelen per Mutatie boekjaar liquide middelen Stand liquide middelen per Versie: Concept 0.1, 26 februari

17 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS 1 Activa 1.2 Materiële vaste activa Aanschaf- Afschrij- Boek- Investe- Boekwaarde Afschrij- Aanschaf- Afschrij- Boekprijs vingen waarde ringen desinves- vingen prijs vingen waarde teringen Inventaris en apparatuur Totaal materiële vaste activa Vlottende activa 1.5 Vorderingen Overlopende activa Nog te ontvangen posten Rente Totaal overige overlopende activa Totaal overlopende activa Liquide middelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Totaal liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. Versie: Concept 0.1, 26 februari

18 2 Passiva 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per Algemene reserves mutaties Algemene reserve Totaal algemene reserve Stand per Resultaat Overige Stand per Bestemmingsreserves (publiek) mutaties Gemeente Utrecht (personeelszaken) Stichting Prago (continuïteitsreserve) Totaal bestemmingsreserves publiek Stand per Resultaat Overige Stand per mutaties Totaal eigen vermogen Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage "Reserves per locatie". 2.4 Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Schulden terzake van pensioenen Totaal schulden terzake van pensioenen Overige kortlopende schulden Netto salarissen Totaal Overige Totaal overige kortlopende schulden Overlopende passiva Vakantiegeld Vooruitontvangen subsidies Gemeente Vooruitonvangen subsidies Overige Overige overlopende passiva Totaal overlopende passiva Versie: Concept 0.1, 26 februari

19 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3 Baten 3.2 Overige overheidsbijdragen en - subsidies 2014 Begroot Overige overheidsbijdragen en -subsidies* Totaal overige overheidsbijdragen en - subsidies * Onder deze categorie worden de gemeentelijke subsidies van de diverse locaties verantwoord. 3.5 Overige baten 2014 Begroot Leerlingbijdragen Overige* Totaal overige baten Totaal baten * Onder deze categorie worden de subsidies van het Oranje Fonds verantwoord. 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 2014 Begroot Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Totaal lonen en salarissen Personeel niet in loondienst Overig* Totaal overige personele lasten Totaal personele lasten Overig*: Arbokosten Nascholing Overige Uitbesteding derden Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2014 waren gemiddeld 4 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2013: 3). Het gemiddeld aantal werknemers bedraagt 16 in 2014 (2013: 15). Versie: Concept 0.1, 26 februari

20 4.2 Afschrijvingen 2014 Begroot Inventaris en apparatuur Totaal afschrijvingen Huisvestingslasten 2014 Begroot Huur Totaal huisvestingslasten Overige lasten 2014 Begroot Administratie en beheer* Reis- en verblijfkosten Telefoon- en portokosten Totaal administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen Wervingskosten Representatiekosten Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten Verzekeringen Overige Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids Totaal overige Totaal overige lasten Administratie en beheer*: Uitbesteding administratie Accountantskosten Juridische ondersteuninh Overige In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht: 2014 Begroot a Controle van de jaarrekening Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de stichting zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). De kosten voor de controle zijn inclusief bekostiging en omzetbelasting. Totaal Lasten Saldo baten en lasten * Financiële baten en lasten 2014 Begroot Rentebaten Bankkosten Totaal financiële baten en lasten * Netto resultaat * * (- is negatief) Versie: Concept 0.1, 26 februari

21 VERBONDEN PARTIJEN Er zijn geen verbonden partijen die hier moeten worden toegelicht. Versie: Concept 0.1, 26 februari

22 WNT: WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN PUBLIEKE EN SEMIPUBLIEKE SECTOR 4.1: Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen De bestuurders ontvangen geen bezoldiging De toezichthouders ontvangen geen bezoldiging 4.2: Vermelding gegevens van eenieder van wie de bezolding de WNT- norm te boven gaat Er zijn geen personen van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat. Versie: Concept 0.1, 26 februari

23 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Er zijn geen niet uit balans blijkende verplichtingen die hier moeten worden toegelicht. Versie: Concept 0.1, 26 februari

24 ONDERTEKENING Utrecht, 2015 Stichting Prago Bestuur, Stichting Prago Postbus BA Nieuwegein Versie: Concept 0.1, 26 februari

25 OVERIGE GEGEVENS Versie: Concept 0.1, 26 februari

26 (VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT Statutaire regeling inzake bestemming resultaat (Voorstel) Bestemming van het resultaat Resultaat Algemene reserve (publiek) Bestemmingsreserves (publiek) Reserve personeelszaken Continuïteitsreserve Totaal bestemmingsreserves publiek Totaal bestemmingsreserves Totaal resultaat Versie: Concept 0.1, 26 februari

27 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht. Versie: Concept 0.1, 26 februari

28 CONTROLEVERKLARING Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's) Versie: Concept 0.1, 26 februari

29 Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's) Versie: Concept 0.1, 26 februari

30 BIJLAGEN Versie: Concept 0.1, 26 februari

31 SPECIFICATIE BALANS EN EXPLOITATIEKOSTEN Overlopende activa: Vooruitbetaalde posten Saldo 31/12/2014 Saldo 31/12/2013 Belastingdienst terugontvangst WIA Nog te ontvangen posten Saldo 31/12/2014 Saldo 31/12/2013 OF Groeiprogramma Rente zkl spaarrekening Vooruitontvangen subsidie gemeente Saldo 31/12/2014 Gemeente Utrecht Bijdrage implementatie Participatieladder Prago mobiel Stichtse Vecht Prago Mobiel Woerden Taalimpuls Overlopende passiva Nog te betalen posten Saldo 31/12/2014 Saldo 31/12/2013 Locatie Utrecht Huur vorige jaren Deviant 19 - Arbovitale Locatie Leidsche Rijn Portes huur Locatie Nieuwegein Arbovitale Movactor/de Brink huur en consumptie Locatie Amersfoort Vodafone - 4 Persgroep - 80 Amerpoort huur Locatie Houten Gemeente Houten huur Bestuur Huur locatie Utrecht voor Nuovo kopieerkosten RC. 150 bankkosten 4e kw 76 - Persgroep adv december 51 - E&Y accountantskosten Totaal Totaal Versie: Concept 0.1, 26 februari

32 RESERVES PER LOCATIE 2.1 Reserves Mutaties Algemene reserve (publiek) Stand Resultaat Overige Stand mutaties Utrecht Nieuwegein Amersfoort Houten Centrale Staf/Bestuur Totaal Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves (publiek) Mutaties Reserve personeelszaken Stand Resultaat Overige Stand mutaties Utrecht Personeelszaken algemeen Totaal Reserve personeelszaken Mutaties Continuiteitsreserve Stand Resultaat Overige Stand mutaties Bestuur Totaal Continuïteitsreserve Versie: Concept 0.1, 26 februari

33 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl /Utrecht Baten 3.2 Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Afschrijvingen op materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat Versie: Concept 0.1, 26 februari

34 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl /Leidsche Rijn Baten 3.2 Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat Versie: Concept 0.1, 26 februari

35 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl /Nieuwegein Baten 3.2 Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Afschrijvingen op materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat Versie: Concept 0.1, 26 februari

36 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl /Amersfoort Baten 3.2 Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat Versie: Concept 0.1, 26 februari

37 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl /Houten Baten 3.2 Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Afschrijvingen op materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat * (- is negatief) Versie: Concept 0.1, 26 februari

38 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl /Stichtse Vecht Baten 3.2 Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Overige lasten Totaal lasten Nettoresultaat - - Versie: Concept 0.1, 26 februari

39 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl /Woerden Baten 3.2 Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Overige lasten Totaal lasten Nettoresultaat - - Versie: Concept 0.1, 26 februari

40 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl /Taalimpuls Baten 3.5 Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Nettoresultaat Versie: Concept 0.1, 26 februari

41 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl /OF Groeiprogramma Baten 3.5 Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Overige lasten Totaal lasten Nettoresultaat - - Versie: Concept 0.1, 26 februari

42 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl /Centrale Staf/Bestuur Baten 3.5 Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Doorbelaste personeelskosten naar locaties Overige lasten Doorbelaste overige lasten naar locaties Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten 71 - Nettoresultaat Versie: Concept 0.1, 26 februari

43 D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 PER KOSTENPLAATS Kpl Oranje Fonds Ind. Ontw budget Baten 3.5 Overige baten Totaal baten Lasten 4.1 Personeelslasten Overige lasten 74 - Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten - - Nettoresultaat