Financieel verslag oktober 2008

Transcriptie

1 Financieel verslag oktober 2008

2 2 Dank aan de kascommissie: Henk van Zanten Aftredend Louis Lamboo Henk van Hemert Voor de plezierige en constructieve samenwerking; Voor hun positieve verklaring over de juistheid van de financiële administratie

3 3 Algemeen: veel gebeurd, maar kan beter Introductie automatische incasso: 35% heeft machtiging gegeven; Nieuwe leveranciers, betere inkoopafspraken, hogere bonussen; Nieuwe energieleverancier: MAIN Energie, goedkoper tarief; Inloopavonden penningmeester geen succes; Opstal- en inboedelverzekering aangepast en verlengd; Geen Bestuursaansprakelijkheidsverzekering gesloten; Vrijwilligersovereenkomst opgesteld t.b.v. fiscus; Subsidies aangevraagd en toegekend gekregen; Diverse inzamelingsacties: Actie Steun: moeizaam, maar wel geslaagd (opbrengst 1300,-); Slaatjesactie: financieel succes, organisatie kan beter; Grote Verloting: financieel succes, organisatie kan beter; Supportersjaal: nog voldoende op voorraad; Rad van Avontuur: opbrengst en structurele organisatie kan beter.

4 4 Financieel: een prima seizoen, maar niet structureel Een aantal eenmalige financiële meevallers: KNVB restitutie (± 2.000,00) Schade-uitkering (± 1.400,00) Subsidie groot onderhoud (± 5.000,00) Wel structureel: hogere kantineomzet door feestavonden en extra toernooien (± 7.000,00) Investeringen ( ,00) hoger dan begroot ( ,00): Dakrenovatie zomer 2007 ( 8.954,00) Tenues jeugd ( 2.421,00) Tenues Heren 3 en 4 ( 1.980,00) Trainingsballen ( 3.194,00) Vlaggenmasten ( 961,00) Overige ( 471,00)

5 5 Begroting : keuzes maken Geen rekening gehouden met extra sponsorinkomsten Prijsverhoging contributie doorgevoerd Prijsverhoging sponsorbedragen doorgevoerd Gift Jeugdsociëteit Turning Point ( 6.000,00) Hogere KNVB voorschotnota (± 7.700,00) Op te zetten Club van 20,00 (100 bordjes van 20,00) Gelijkblijvende kantineomzet (± ,00) Hogere omzetbonus bij leveranciers (± 4.500,00) Vervanging boiler (± 7.000,00) Besparing ± 1.000,00 per jaar Vervanging dakkoepel (± 1.000,00) Aanleg rookruimte (± 1.500,00) Betalen clubscheidsrechters Betalen schoonmaken kleedkamers Noodzaak kritisch bekijken!

6 Inkomsten: : verhoging contributie- en sponsorbedragen, meer reclameborden, hogere subsidies : verhoging contributie- en sponsorbedragen, meer reclameborden (eenmalig afgerekend), lagere subsidies : verhoging contributie- en sponsorbedragen, hogere subsidies, hogere bijdrage hoofdsponsor Uitgaven: : hogere trainerskosten, renovatie trainingsveld, afschrijvingen meegenomen : lagere KNVB-nota, hogere afschrijvingen : hogere trainerskosten, vergoeding clubscheidsrechters, hogere KNVB-nota, opleidingskosten Conclusie: Voetbalactiviteiten kosten geld. Dat vang je niet op met verhogen contributie- en sponsorbedragen. Dit is een gegeven. 6

7 Inkomsten: : meer advertenties, hoge opbrengst oud ijzer, meer draaimiddagen en verlotingen : meer advertenties, actie (S)teun, minder draaimiddagen en verlotingen, lagere bijdrage drukwerk : gift Turning Point, club van 20, meer draaimiddagen en verlotingen Uitgaven: : uitsplitsing kosten gewijzigd : actie (S)teun, hogere inkoop draaimiddagen en verlotingen : handhaven huidige kostenpatroon Conclusie: Acties en activiteiten genereren geld. Dit moet beter en serieuzer worden opgepakt. Er moeten steeds weer nieuwe manieren gevonden worden om inkomsten te creëren. 7

8 Inkomsten: : goede registratie eigen verbruik, hogere omzet : meer wedstrijden en toernooien, presentatie kantine verbetert, themafeesten en activiteiten : handhaven patroon Inkoop (gerelateerd aan omzet): : geen bijzonderheden : nieuwe leveranciers, hogere bonussen : profijt hogere bonussen Uitgaven: : goede registratie eigen verbruik, vergoeding kantinepersoneel, geen subsidie groot onderhoud, afschrijving meegenomen : hogere schoonmaakkosten, subsidie groot onderhoud over 2 seizoenen, opbrengst schade-uitkering, hogere afschrijving, hogere subsidie ecotax : hogere schoonmaakkosten, minder subsidie groot onderhoud, binnenschilderwerk en vloertegels Conclusie: Winstpercentage is prima, meer omzet proberen te genereren, uitgaven huisvesting kritisch bekijken 8

9 9 Winstpercentage 70,00% 60,00% 50,00% 50,90% 52,01% 55,36% 60,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00%

10 : Saldo exploitatie keurig Cashflow negatief door niet meegenomen afschrijvingen : Saldo exploitatie erg slecht. Oorzaak ligt in hogere kosten kantine en hogere kosten voetbalactiviteiten Cashflow negatief, maar is logisch gevolg van slecht saldo en meenemen afschrijvingen : Saldo exploitatie weer prima. Oorzaak hogere omzet kantine omzet en lagere kosten voetbalactiviteiten Cashflow positief, ondanks hoge investeringen en afschrijvingen : Saldo exploitatie iets lager ondanks hogere opbrengst acties en activiteiten. Oorzaak hogere kosten voetbalactiviteiten en kantine Cashflow positief en hoger door lagere investeringen. Afschrijvingen blijven gelijk. 10

11 11 Gas, Licht en Water 0, ,13 26,065 0, ,649 25,368 0, ,362 28,93 0, ,002 21, Electriciteit kwh Gas M³ Water M³

12 12 Financieel prima, maar nog niet goed genoeg, want: BTW-grens wordt overschreden; Inkoopprijzen gaan omhoog; Gas, licht en water gaan omhoog; Te kleine groep vrijwilligers: steeds meer betaalde activiteiten; Te afhankelijk van eenmalige financiële meevallers: gift Jeugdsociëteit Turning Point; Onvoldoende reserves voor investeringen in de toekomst.

13 13 Daarom: Begroting niet overschrijden Keuzes maken bij investeringen, niet alles kan Zorgpunt 1: inzet en aandacht voor PR & Fondsenwerving Zorgpunt 2: inzet en aandacht voor organiseren activiteiten Wijziging Zelfwerkzaamheid Per prijsverhoging voor kantine Per sponsorbijdrage verhogen met 5% Per contributie verhoging van 5%

14 Vragen?

15 15 Verhogen contributiebedragen Categorie %-verhoging Senioren vanaf 18 jr 115,50 122,00 128,00 4,9% Junioren van 12 tm 17 jaar 69,50 73,00 76,50 4,8% Pupillen tm 11 jaar 52,00 55,00 57,50 4,5% Recreanten 81,00 85,00 89,00 4,7% Niet voetballende leden 32,50 34,00 35,50 4,4% Donateurs 18,50 19,00 19,50 2,6% Zelfwerkzaamheid 30,00 39,00 60,00 53,8% Ereleden en leden van verdienste Administratiekosten aanmaning - 5,00 5,00

16 16 Verhogen sponsorbedragen Categorie %-verhoging Stersponsor 750, , ,00 5,0% Tenuesponsor 1ste jaar 1.000, , ,00 4,8% Tenuesponsor 2de en 3de jaar 200,00 350,00 365,00 4,3% Jeugdsponsor 150,00 210,00 220,00 4,8% Reclamebord (exclusief productie) 90,00 105,00 110,00 4,8% Advertentie kleur halve pagina 265,00 275,00 290,00 5,5% Advertentie zwartwit hele pagina 265,00 275,00 290,00 5,5% Advertentie zwartwit halve pagina 160,00 170,00 180,00 5,9% Advertentie zwartwit kwart pagina 85,00 90,00 95,00 5,6% Wedstrijdbal 50,00 75,00 80,00 6,7% Vlag 200,00 250,00 265,00 6,0%

17 17 Verhogen kantineprijzen Categorie %-verhoging Jupiler Tap nvt 1,30 1,40 7,7% Jupiler Fles nvt 1,40 1,50 7,1% Hoegaarden Tap nvt 1,80 1,90 5,6% Petfles Fris (0,50 ltr) 1,50 1,60 1,70 6,2% Extran groot (0,50 ltr) nvt 1,60 1,70 6,2% Auarius klein (0,33 ltr) nvt 1,50 1,60 6,7% Friet 1,15 1,20 1,25 4,2% Frikandel (met broodje + 0,50) 1,10 1,20 1,25 4,2% Hamburger (met broodje + 0,50) 1,10 1,20 1,25 4,2% Kaassouflé (met broodje + 0,50) 1,20 1,30 1,35 3,8% Kroket (met broodje + 0,50) 1,10 1,20 1,25 4,2% Mexicano (met broodje + 0,50) 1,60 1,70 1,80 5,9% Bal gehakt (met broodje + 0,50) 1,10 1,50 1,60 6,7% Rookworst (met broodje + 0,50) 1,30 1,90 2,00 5,3% Schnitzel (met broodje + 0,50) 1,80 1,90 2,00 5,3% Tosti 1,30 1,30 1,35 3,8% Broodje Gezond 2,20 2,30 2,40 4,3% Broodje Ham of Kaas 1,20 1,30 1,35 3,8% Koffie, thee, chips, snoep, kaugum en nootjes ongewijzigd.

18 18 Wijzigingen ZWH bijdrage: ZWH = minimaal 24 uur vrijwilligerswerk doen; Voor elk spelend lid vanaf 16 jaar: Persoonlijke inzetbaarheid; Tot 16 jaar minimaal 12 uur per gezin op het jongste lid: Inzetbaarheid ouders; Geldt vanaf lopend seizoen Vanaf volgend seizoen eerst betalen, achteraf verrekenen: Methodiek moet nog uitgewerkt worden; Geen ZWH, dan betalen: Nu nog 39,00 Wordt 60,00