Planning & Control rapportage november 211 Voor meer informatie: Jorrick van Heesch, Accountmanager Zorg 318-5452 of jorrickvanheesch@visionplanner.nl
Inhoudsopgave Inleiding Grafische overzichten Winst- en verliesrekening Toelichting op de winst en verliesrekening Kengetallen Kasstroom Balans 1 2 6 9 13 16 18
Inleiding november 211 Geachte heer, mevrouw, Dit rapport bevat de geconsolideerde rapportage over november 211. De totale omzet bedroeg in november 211 343.52,- (oktober 211 424.926,-) Per vestiging is de omzet en bedrijfsresultaat als volgt verdeeld: Vestiging Omzet Resultaat Zorginstelling A 11.569,- 17.83,- Zorginstelling B 62.622,- 8.513,- Zorginstelling C 82.646,- 6.927,- Naast de actuele cijfers vindt u de begrote cijfers en de cijfers van het afgelopen jaar. Behalve de grafische weergaven van de omzet, brutomarge en kosten zijn in dit rapport ook de financiële overzichten van de winst- en verliesrekening, de balans en de kasstroom opgenomen. Deze overzichten zijn ontleend aan de financiële administratie. Het rapport bevat een consolidatiestaat van de balans en de winst & verliesrekening. Door in deze rapportage de actuele cijfers te vergelijken met de realisatie vorig jaar en de begrote cijfers, wordt de samenhang en het verloop in de tijd voor u inzichtelijk gemaakt. Tevens zijn een aantal specifieke kengetallen en ratio's opgenomen, die een heldere kijk bieden op de huidige gang van zaken en op de toekomst. Dit rapport biedt het gewenste inzicht, zodat u weet waar u staat en waar u aan toe bent. Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 1
Grafische overzichten november 211 Omzet De gerealiseerde omzet over november 211 bedraagt 343.52 (november 21: 245.997). De cumulatieve omzet tot en met november 211 is 3.99.376 (november 21: 2.851.769). De gerealiseerde omzet over oktober 211 was 424.926 (cumulatief 3.565.856). Het verloop van de omzet is in onderstaande grafiek weergegeven. Euro ( ) 45. 4. 35. 3. 25. 2. 15. 1. 5. Enkelvoudige omzet jan 211 mrt 211 mei 211 jul 211 sept 211 nov 211 Actueel Budget Actueel vorig jaar Euro ( ) 4.. 3.5. 3.. 2.5. 2.. 1.5. 1.. 5. Cumulatieve omzet jan 211 mrt 211 mei 211 jul 211 sept 211 nov 211 Actueel Budget Actueel vorig jaar Omzet per instelling 14. 12. Euro ( ) 1. 8. 6. 4. 2. jan 211 mrt 211 mei 211 jul 211 sept 211 nov 211 Zorginstelling A Zorginstelling B Zorginstelling C Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 2
november 211 Brutomarge De gerealiseerde brutomarge over november 211 bedraagt 16.786 (november 21: 123.35). De cumulatieve brutomarge tot en met november 211 is 1.69.74 (november 21: 1.294.826). De gerealiseerde brutomarge over oktober 211 was 214.984 (cumulatief 1.529.287) Het verloop van de brutomarge is in onderstaande grafieken weergegeven. 35. Enkelvoudige brutomarge 3. 25. 2. 15. 1. 5. jan 211 feb 211 apr 211 jun 211 jul 211 sept 211 nov 211 Actueel Budget Actueel vorig jaar 8. Brutomarge per instelling 7. 6. 5. 4. 3. 2. 1. jan 211 feb 211 apr 211 jun 211 aug 211 okt 211 dec 211 Zorginstelling A Zorginstelling B Zorginstelling C Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 3
november 211 Kosten De totale kosten over november 211 zijn 121.777 (november 21: 91.373). De cumulatieve kosten tot en met november 211 zijn 1.355.691 (november 21: 967.812). De totale kosten over oktober 211 waren 126.152 (cumulatief 1.233.914). De specificaties zijn in de onderstaande grafieken opgenomen. Enkelvoudig november 211 Afschrijvingen (15.391) Patiënt- en bewonersgebonden kosten (1.49,1) Algemene kosten (12.274,41) Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten (1.757,21) Onderhoud en energiekosten (2.757,73) Huisvestingskosten (38.553,12) Personeelskosten (49.994,63) Enkelvoudig november 21 Afschrijvingen (11.99) Patiënt- en bewonersgebonden kosten (454,7) Algemene kosten (9.746,94) Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten (1.834,26) Onderhoud en energiekosten (2.181,15) Huisvestingskosten (25.183,41) Personeelskosten (39.982,86) Begroot november 211 Afschrijvingen (6.112) Patiënt- en bewonersgebonden kosten (788) Algemene kosten (1.532) Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten (2.94) Onderhoud en energiekosten (2.46) Huisvestingskosten (35.394) Personeelskosten (27.871) Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 4
november 211 Resultaten Het bedrijfsresultaat over november 211 bedraagt 39.9 (november 21: 31.976). Het cumulatieve bedrijfsresultaat tot en met november 211 bedraagt 334.383 (november 21: 327.14). Over november 211 bedraagt het begrote bedrijfsresultaat 24.189 (cumulatief 2.25.79). De gerealiseerde winst voor belastingen over november 211 is 38.58 (november 21: 29.569). De cumulatieve winst voor belastingen is 39.419 over november 211 (november 21: 296.793). Over november 211 is de gerealiseerde winst voor belastingen begroot op 239.295 (cumulatief 2.24.245). Bedrijfsresultaat en winst voor belastingen 24. 22. 2. 18. 16. 14. 12. 1. 8. 6. 4. 2. nov 211 BR november 211 Winst november 211 BR november 21 Winst november 21 BR planning november 211 Winst planning november 211 Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 5
Winst- en verliesrekening november 211 t.o.v. planning november 211 november 211 Actueel omzet Planning omzet Verschil in % Totaal omzet 343.52 1 % 325.44 1 % 18.8 6 % Totaal inkoopwaarde omzet 182.734 53 % % 182.734 1 % Brutomarge 16.786 47 % 325.44 1 % -164.654-51 % Personeelskosten 49.995 15 % 27.871 9 % 22.124 79 % Huisvestingskosten 38.553 11 % 35.394 11 % 3.159 9 % Onderhoud en energiekosten 2.758 1 % 2.46 1 % 298 12 % Voedingsmiddelen en hotelmatige k... 1.757 1 % 2.94 1 % -337-16 % Algemene kosten 12.274 4 % 1.532 3 % 1.742 17 % Patiënt- en bewonersgebonden kos... 1.49 % 788 % 261 33 % Totaal kosten 16.386 31 % 79.139 24 % 27.247 34 % Resultaat voor afschr. 54.4 16 % 246.31 76 % -191.91-78 % Afschrijvingen 15.391 4 % 6.112 2 % 9.279 152 % Bedrijfsresultaat 39.9 11 % 24.189 74 % -21.18-84 % Financiële baten en lasten -951 % -894 % -57-6 % Resultaat voor belasting 38.58 11 % 239.295 74 % -21.237-84 % Resultaat na belasting 38.58 11 % 239.295 74 % -21.237-84 % Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 6
Winst- en verliesrekening november 211 t.o.v. november 21 november 211 Actueel omzet vorig jaar omzet Verschil In % Totaal omzet 343.52 1 % 245.997 1 % 97.523 4 % Totaal inkoopwaarde omzet 182.734 53 % 122.648 5 % 6.86 49 % Brutomarge 16.786 47 % 123.35 5 % 37.437 3 % Personeelskosten 49.995 15 % 39.983 16 % 1.12 25 % Huisvestingskosten 38.553 11 % 25.183 1 % 13.37 53 % Onderhoud en energiekosten 2.758 1 % 2.181 1 % 577 26 % Voedingsmiddelen en hotelmatige k... 1.757 1 % 1.834 1 % -77-4 % Algemene kosten 12.274 4 % 9.747 4 % 2.527 26 % Patiënt- en bewonersgebonden kos... 1.49 % 455 % 594 131 % Totaal kosten 16.386 31 % 79.383 32 % 27.3 34 % Resultaat voor afschr. 54.4 16 % 43.966 18 % 1.434 24 % Afschrijvingen 15.391 4 % 11.99 5 % 3.41 28 % Bedrijfsresultaat 39.9 11 % 31.976 13 % 7.33 22 % Financiële baten en lasten -951 % -2.47-1 % 1.456 6 % Resultaat voor belasting 38.58 11 % 29.569 12 % 8.489 29 % Resultaat na belasting 38.58 11 % 29.569 12 % 8.489 29 % Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 7
Consolidatiestaat Winst- en verliesrekening november 211 november 211 Zorginstelling A Zorginstelling B Zorginstelling C Moederstichting Totaal Totaal omzet 11.569 62.622 82.646 87.684 343.52 Totaal inkoopwaarde o... 55.355 33.244 46.87 48.49 182.734 Brutomarge 55.214 29.378 36.559 39.635 16.786 Personeelskosten 14.961 9.18 11.428 14.588 49.995 Huisvestingskosten 9.18 6.851 11.751 1.933 38.553 Onderhoud en energiek... 614 68 853 611 2.758 Voedingsmiddelen en h... 337 539 564 318 1.757 Algemene kosten 4.93 1.863 2.898 3.421 12.274 Patiënt- en bewonersg... -542-31 -3 1.894 1.49 Totaal kosten 28.48 18.65 27.491 31.765 16.386 Resultaat voor afschr. 26.734 1.728 9.68 7.87 54.4 Afschrijvingen 8.931 2.215 2.141 2.14 15.391 Bedrijfsresultaat 17.83 8.513 6.927 5.766 39.9 Financiële baten en las... -765-183 18-111 -951 Resultaat voor belas... 17.38 8.33 7.35 5.655 38.58 Resultaat na belasting 17.38 8.33 7.35 5.655 38.58 Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 8
Toelichting Winst- en verliesrekening november 211 t.o.v. planning november 211 november 211 Actueel omzet Planning omzet Verschil in % Totaal omzet Opbrengst productie 32.131 96 % 325.44 1 % -5.39-2 % Zorgprestaties 8.884 1 % - 8.884 1 % Mutatie onderhanden werk 14.56 4 % % 14.56 1 % 343.52 1 % 325.44 1 % 18.8 6 % Inkoopwaarde omzet Inkoop standaard software 182.734 55 % % 182.734 1 % 182.734 53 % % 182.734 1 % Brutomarge 16.786 47 % 325.44 1 % -164.654-51 % Personeelskosten Bruto lonen personeel 35.685 1 % 15.335 5 % 2.35 133 % Sociale werkgeverslasten personeel 3.383 1 % 6.598 2 % -3.215-49 % Reservering vakantiegeld 2.595 1 % % 2.595 1 % Pensioenpremies personeel 1.891 1 % 1.268 % 623 49 % Ziekteverzekering 1.196 % 1.258 % -62-5 % Af: Uitkering ziekteverzekering -2.37-1 % 59 % -2.897-491 % Maaltijdvergoedingen 237 % 264 % -27-1 % Reiskosten 1.82 % 92 % 99 176 % Opleidingskosten -196 % 666 % -862-129 % Kantinekosten 161 % 126 % 35 27 % Kosten arbodiensten 256 % 188 % 68 36 % Geschenken personeel 25 % 8 % -55-69 % Overige personeelskosten 1.371 % 2.586 1 % -1.215-47 % 49.995 15 % 27.871 9 % 22.124 79 % Huisvestingskosten Huurkosten huisvesting 3.442 9 % 29.112 9 % 1.33 5 % Onderhoud/reparaties gebouwen 44 % 1.138 % -734-65 % Energieverbruik 3.346 1 % 3.312 1 % 34 1 % Zakelijke lasten huisvesting 613 % 684 % -71-1 % Schoonmaakkosten 964 % 27 % 694 257 % Bewakingskosten 538 % 96 % 442 46 % Overige verzekeringen gebouwen 1.8 % 782 % 298 38 % Overige kosten huisvesting 1.166 % % 1.166 1 % 38.553 11 % 35.394 11 % 3.159 9 % Onderhoud en energiekosten Kantoorbehoeften 385 % 39 % -5-1 % Drukwerk 25 % 58 % -34-58 % Automatiseringskosten 378 % 492 % -114-23 % Telecommunicatie 856 % 726 % 13 18 % Porti 623 % 48 % 143 3 % Contributie en abonnementen 491 % 314 % 177 56 % 2.758 1 % 2.46 1 % 298 12 % Voedingsmiddelen en hotelmati... Bewonersgelden 687 % 1.182 % -495-42 % Aanschaffings- en onderhoudskosten 951 % 648 % 33 47 % Andere hotelmatige kosten 119 % 264 % -145-55 % 1.757 1 % 2.94 1 % -337-16 % Algemene kosten Management vergoeding 1.26 3 % 9.1 3 % 1.16 13 % Administratiekosten 855 % 654 % 21 31 % Accountantskosten 84 % 434 % -35-81 % Diverse verzekeringen % 148 % -148-1 % Overige advieskosten 98 % % 98 1 % Overige algemene kosten 95 % 196 % -11-51 % 12.274 4 % 1.532 3 % 1.742 17 % Vervolg op volgende pagina. Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 9
november 211 Vervolg van vorige pagina. Actueel omzet Planning omzet Verschil in % Patiënt- en bewonersgebonden... Kosten behandel- en behandelings... 119 % 15 % -31-21 % Kosten psycho-sociale behandeling... 32 % 48 % -16-34 % Instrumentarium en apparatuur 1.385 % 95 % 435 46 % Kosten ontspanning en recreatie va... -5.662-2 % -5.746-2 % 84 1 % Kosten van activiteiten buiten de in... 189 % 16 % 83 78 % Overige patiënt- en bewonersgebo... 4.987 1 % 5.28 2 % -293-6 % 1.49 % 788 % 261 33 % Totaal kosten 16.386 31 % 79.139 24 % 27.247 34 % Resultaat voor afschr. 54.4 16 % 246.31 76 % -191.91-78 % Afschrijvingen Afschrijving goodwill 1.167 % % 1.167 1 % Afschrijving gebouwen 6.677 2 % 4.658 1 % 2.19 43 % Afschrijving inventaris 7.547 2 % 1.454 % 6.93 419 % 15.391 4 % 6.112 2 % 9.279 152 % Bedrijfsresultaat 39.9 11 % 24.189 74 % -21.18-84 % Financiële lasten Bankkosten 18 % 1 % -82-82 % Rentelasten lang vreemd vermogen 776 % % 776 1 % Rentelasten rekening courant bank % 326 % -326-1 % Kosten creditcards / pin / stortingen 456 % 468 % -12-3 % Koersverschillen Kas/Andere banken -299 % % -299 1 % 951 % 894 % 57 6 % Resultaat voor belasting 38.58 11 % 239.295 74 % -21.237-84 % Resultaat na belasting 38.58 11 % 239.295 74 % -21.237-84 % Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 1
Consolidatiestaat toelichting Winst- en verliesrekening november 211 november 211 Zorginstelling A Zorginstelling B Zorginstelling C Moederstichting Totaal Totaal omzet Opbrengst productie 18.192 58.735 74.684 78.52 32.131 Zorgprestaties 8.884 8.884 Mutatie onderhanden... 2.377 3.887 7.962 28 14.56 11.569 62.622 82.646 87.684 343.52 Inkoopwaarde omzet Inkoop standaard software 55.355 33.244 46.87 48.49 182.734 55.355 33.244 46.87 48.49 182.734 Brutomarge 55.214 29.378 36.559 39.635 16.786 Personeelskosten Bruto lonen personeel 1.933 6.625 7.962 1.165 35.685 Sociale werkgeverslast... 1.13 627 785 869 3.383 Reservering vakantiegeld 229 676 873 816 2.595 Pensioenpremies perso... 656 33 426 58 1.891 Ziekteverzekering 37 237 32 287 1.196 Af: Uitkering ziekteverz... -886-29 -658-735 -2.37 Maaltijdvergoedingen 65 73 4 59 237 Reiskosten 293 264 112 414 1.82 Opleidingskosten 24 12 19-251 -196 Kantinekosten 132 3 19 7 161 Kosten arbodiensten 76 41 7 69 256 Geschenken personeel 25 25 Overige personeelskosten 196 14 161 91 1.371 14.961 9.18 11.428 14.588 49.995 Huisvestingskosten Huurkosten huisvesting 6.211 5.89 9.68 9.462 3.442 Onderhoud/reparaties... 4 4 44 Energieverbruik 1.531 1.146 352 317 3.346 Zakelijke lasten huisve... 137 17 19 116 613 Schoonmaakkosten 14 2 65 325 964 Bewakingskosten 466 26 23 23 538 Overige verzekeringen... 336 229 235 281 1.8 Overige kosten huisves... 323 171 266 46 1.166 9.18 6.851 11.751 1.933 38.553 Onderhoud en energ... Kantoorbehoeften 71 37 53 224 385 Drukwerk 25 25 Automatiseringskosten 128 68 15 77 378 Telecommunicatie 99 356 366 36 856 Porti 186 17 179 151 623 Contributie en abonne... 13 112 151 98 491 614 68 853 611 2.758 Voedingsmiddelen e... Bewonersgelden 36 287 4 687 Aanschaffings- en onde... 36 162 252 231 951 Andere hotelmatige ko... 31 16 25 47 119 337 539 564 318 1.757 Algemene kosten Management vergoeding 3.23 1.71 2.66 2.66 1.26 Administratiekosten 235 15 235 235 855 Accountantskosten 84 84 Diverse verzekeringen Overige advieskosten 628 353 98 Overige algemene kosten 3 3 89 95 4.93 1.863 2.898 3.421 12.274 Vervolg op volgende pagina. Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 11
november 211 Vervolg van vorige pagina. Zorginstelling A Zorginstelling B Zorginstelling C Moederstichting Totaal Patiënt- en bewoner... Kosten behandel- en b... 44 23 37 14 119 Kosten psycho-sociale... 1 8 13 32 Instrumentarium en ap... 14 229 52 55 1.385 Kosten ontspanning en... -1.191-1.71-1.778-1.622-5.662 Kosten van activiteiten... 54 38 79 18 189 Overige patiënt- en be... 437 471 1.157 2.922 4.987-542 -31-3 1.894 1.49 Totaal kosten 28.48 18.65 27.491 31.765 16.386 Resultaat voor afschr. 26.734 1.728 9.68 7.87 54.4 Afschrijvingen Afschrijving goodwill 1.167 1.167 Afschrijving gebouwen 2.434 1.319 1.462 1.462 6.677 Afschrijving inventaris 5.33 896 679 642 7.547 8.931 2.215 2.141 2.14 15.391 Bedrijfsresultaat 17.83 8.513 6.927 5.766 39.9 Financiële lasten Bankkosten 6 2 1 18 Rentelasten lang vree... 776 776 Rentelasten rekening c... Kosten creditcards / pi... 19 18 81 86 456 Koersverschillen Kas/A... -125-189 15-299 765 183-18 111 951 Resultaat voor belas... 17.38 8.33 7.35 5.655 38.58 Resultaat na belasting 17.38 8.33 7.35 5.655 38.58 Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 12
Kengetallen november 211 t.o.v. planning (enkelvoudig) november 211 Actueel Planning Verschil In % Liquiditeit Liquiditeiten 45.17 2.69.554-2.564.538-98 % Netto werkkapitaal 1.44.79 3.74.243-2.3.164-62 % Current ratio 1,9-2,72 12,81 47,89 % Quick ratio 8,96-2,65 11,61 438,57 % Solvabiliteit Solvabiliteit (in %) 9,7 % 129,83 % -39,13 % -3,14 % Debt ratio (in %) 9,3 % -29,83 % 39,13 % 131,18 % Rentedekkingsfactor -39-267 228 85 % Rentabiliteit Brutowinstmarge (in %) 46,81 % 1, % -53,19 % -53,19 % Resultaat voor belastingen (in %) 11,8 % 73,53 % -62,45 % -84,93 % Rentabiliteit eigen vermogen (in %) 2,74 % 6,37 % -3,64 % -57,6 % Rentabiliteit totaal vermogen (in %) 2,36 % 8,8 % -5,72 % -7,76 % Interne efficiencygetallen Gem. betaaltermijn crediteuren -8-464 456 98 % Personeelskosten in % omzet 14,55 % 8,56 % 5,99 % 69,94 % Personeelskosten in % kosten 41 % 33 % 8 % 26 % Omzet per euro personeelskosten 7 12-5 -41 % Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 13
Kengetallen november 211 t.o.v. november 21 (enkelvoudig) november 211 Actueel Vorig jaar Verschil In % Liquiditeit Liquiditeiten 45.17-315.144 36.16 114 % Netto werkkapitaal 1.44.79-138.49 1.542.569 1114 % Current ratio 1,9,74 9,35 127,97.. Quick ratio 8,96,6 8,37 142,2.. Solvabiliteit Solvabiliteit (in %) 9,7 % -3,78 % 121,48 % 394,66 % Debt ratio (in %) 9,3 % 13,78 % -121,48 % -92,89 % Rentedekkingsfactor -39-11 -28-246 % Rentabiliteit Brutowinstmarge (in %) 46,81 % 5,14 % -3,34 % -6,66 % Resultaat voor belastingen (in %) 11,8 % 12,2 % -,94 % -7,83 % Rentabiliteit eigen vermogen (in %) 2,74 % -294,66 % 297,4 % 1,93 % Rentabiliteit totaal vermogen (in %) 2,36 % 6,9 % -3,73 % -61,19 % Interne efficiencygetallen Gem. betaaltermijn crediteuren -8-8 1 % Personeelskosten in % omzet 14,55 % 16,25 % -1,7 % -1,46 % Personeelskosten in % kosten 41 % 44 % -3 % -6 % Omzet per euro personeelskosten 7 6 1 12 % Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 14
Grafische weergave kengetallen november 211 Liquiditeit Actueel / begroot Actueel / begroot 3.5. 25 3.. 2 2.5. 2.. 1.5. 15 1 1.. 5 5. nov 211 dec 211 Liquiditeiten (actueel) NWK (actueel) Liquiditeiten (budget) NWK (budget) Current ratio (actueel) Quick ratio (actueel) Current ratio (budget) Quick ratio (budget) Solvabiliteit Actueel Begroot Eigen vermogen (1.56.524,68) Vreemd vermogen (154.489,24) Eigen vermogen (3.98.19,54) Vreemd vermogen (-914.487,82) Rentabiliteit 1 9 8 7 6 5 4 3 2 1 nov 211 8 7 6 5 4 3 2 1 nov 211 Bruto-w instmarge in % (actueel) Bruto-w instmarge in % (budget) Netto-w instmarge in % (actueel) Netto-w instmarge in % (budget) Rentabiliteit eigen vermogen (actueel) Rentabiliteit eigen vermogen (budget) Rentabiliteit totaal vermogen (actueel) Rentabiliteit totaal vermogen (budget) Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 15
Kasstroom overzicht november 211 t.o.v. planning november 211 Actueel Planning Verschil In % Bedrijfsresultaat 39.9 24.189-21.18-84 % Totaal afschrijvingen 15.391 6.112 9.279 152 % Dotatie voorzieningen % Besteding uit voorzieningen % Afschrijvingen / mutatie voorzieningen 15.391 6.112 9.279 152 % Mutatie kortlopende vorderingen 171.196 8 171.189 226755... Mutatie voorraden 14.226 14.226 1 % Mutatie vreemd vermogen kort 9.58 51 8.558 171 % Mutatie werkkapitaal -176.364 493-176.857-35876.. Kasstroom uit bedrijfsoperaties -121.964 246.794-368.758-149 % Ontvangen rente % Ontvangsten uit deelnemingen % Betaalde rente 951 883 67 8 % Betaalde belastingen % Bijzondere baten % Bijzondere lasten % Overige operationele activiteiten -951-883 -67-8 % Kasstroom uit operationele activiteiten -122.914 245.911-368.825-15 % Investeringen in vaste activa 2.14 2.14 1 % Desinvesteringen in vaste activa % Kasstroom uit investeringsactiviteiten -2.14-2.14 1 % Opgenomen leningen -8.75-8.75 1 % Aflossingen leningen 6.25-6.25-1 % Verstrekte leningen % Aflossing op verstrekte leningen 2.135-2.135-1 % Vermogensonttrekkingen % Vermogensstortingen 193.18 193.18 1 % Kasstroom uit financieringsactiviteiten 184.43-4.115 188.545 4582 % Mutatie geldmiddelen 59.412 241.796-182.384-75 % Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 16
Kasstroom overzicht november 211 t.o.v. november 21 november 211 Actueel Vorig jaar Verschil In % Bedrijfsresultaat 39.9 31.976 7.33 22 % Totaal afschrijvingen 15.391 11.99 3.41 28 % Dotatie voorzieningen % Besteding uit voorzieningen % Afschrijvingen / mutatie voorzieningen 15.391 11.99 3.41 28 % Mutatie kortlopende vorderingen 171.196 29.878-38.682-18 % Mutatie voorraden 14.226 3.785 1.441 276 % Mutatie vreemd vermogen kort 9.58-122.249 131.37 17 % Mutatie werkkapitaal -176.364-335.912 159.548 47 % Kasstroom uit bedrijfsoperaties -121.964-291.945 169.982 58 % Ontvangen rente % Ontvangsten uit deelnemingen % Betaalde rente 951 2.47-1.456-6 % Betaalde belastingen % Bijzondere baten % Bijzondere lasten % Overige operationele activiteiten -951-2.47 1.456 6 % Kasstroom uit operationele activiteiten -122.914-294.353 171.438 58 % Investeringen in vaste activa 2.14 2.14 1 % Desinvesteringen in vaste activa % Kasstroom uit investeringsactiviteiten -2.14-2.14 1 % Opgenomen leningen -8.75-8.75 % Aflossingen leningen % Verstrekte leningen 127.67-127.67-1 % Aflossing op verstrekte leningen % Vermogensonttrekkingen 256.311-256.311-1 % Vermogensstortingen 193.18 193.18 1 % Kasstroom uit financieringsactiviteiten 184.43-392.732 577.162 147 % Mutatie geldmiddelen 59.412-687.84 746.496 19 % Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 17
Balans per 3 november 211 november 211 Actueel balans Planning balans Verschil In % Vorig jaar balans ACTIVA Immateriële vaste activa Goodwill -26.837-2 % 21. 1 % -47.837-228 % -12.832-3 % -26.837-2 % 21. 1 % -47.837-228 % -12.832-3 % Materiële vaste activa Gebouwen -65.876-4 % 16.337 5 % -226.213-141 % -38.872-1 % Inventaris -73.72-4 % 148.12 5 % -221.823-15 % -46.547-12 % -139.596-8 % 38.439 1 % -448.36-145 % -85.419-21 % Financiële vaste activa Vorderingen op groepsmaatschappijen 174.989 11 % 915 % 174.74 1929 % 64.445 16 % Overige langlopende vorderingen 93.89 6 % 26.843 1 % 67.47 25 % 48.89 12 % 268.879 16 % 27.758 1 % 241.121 869 % 113.335 28 % Voorraden Voorraad handelsgoederen % 53.919 2 % -53.919-1 % % Mutatie voorraad handelsgoederen 174.66 11 % 17.561 1 % 157.45 894 % 72.99 18 % Nog te ontvangen facturen % 38.773 1 % -38.773-1 % % Voorziening gereed product en handelsgoederen -8.721-1 % -43.186-1 % 34.465 8 % % Nog te ontvangen goederen 7.799 % 5.12 % 2.786 56 % % 173.684 1 % 72.79 2 % 11.65 141 % 72.99 18 % Kortlopende vorderingen Te vorderen op groepsmaatschappijen 1.87 6 % % 1.87 1 % 176.157 44 % Waarborgsommen % 1.68 % -1.68-1 % % Vooruitbetaalde crediteuren 431.94 26 % % 431.94 1 % 5.82 1 % Te vorderen omzetbelasting 371.896 22 % % 371.896 1 % 4.51 1 % Te vorderen loonheffing / soc. verz. 16.456 6 % % 16.456 1 % 44.193 11 % Te vorderen pensioenpremies 1.649 % % 1.649 1 % 339 % Overige vorderingen 919 % 296 % 624 211 % 2.629 1 % Te ontvangen bedragen % 234 % -234-1 % % Rekening courant V-Plan Holding B.V. 11.793 6 % 13.138 % 88.655 675 % 122.617 31 % Overlopende activaposten -23.63-1 % 11.597 % -34.66-299 % 4.64 1 % 1.92.459 66 % 26.872 1 % 1.65.587 3965 % 36.393 9 % Liquide middelen Vervolg op volgende pagina. Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 18
november 211 Vervolg van vorige pagina. Actueel balans Planning balans Verschil In % Vorig jaar balans Kas 493 % 863 % -37-43 % 51 % Rekening courant bank -159.819-1 % 2.61.932 85 % -2.761.751-16 % % Kruisposten 476.185 29 % -48.518-2 % 524.73 181 % -23.63-6 % Pinbetalingen / Creditcard 1.874 % 31.22 1 % -29.328-94 % -1.756-3 % Contante betalingen -29.48-2 % 24.75 1 % -53.555-222 % -14.13-4 % Vreemde valuta 3.173 % % 3.173 1 % 997 % 292.425 18 % 2.69.554 85 % -2.317.129-89 % -47.468-12 % Totaal 1.661.14 1 % 3.65.73 1 % -1.44.689-46 % 4.917 1 % Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 19
Balans per 3 november 211 november 211 Actueel balans Planning balans Verschil In % Vorig jaar balans PASSIVA Eigen vermogen Aandelenkapitaal % 215.553 7 % -215.553-1 % % Algemene / winstreserves 169.916 1 % 1.419.417 46 % -1.249.5-88 % % Onverdeeld resultaat na belasting 1.336.68 8 % 2.24.245 73 % -93.636-4 % -123.46-31 % 1.56.525 91 % 3.875.215 126 % -2.368.69-61 % -123.46-31 % Achtergestelde leningen Achtergestelde leningen o/g % 14.976 3 % -14.976-1 % % % 14.976 3 % -14.976-1 % % Vreemd vermogen lang Langlopend bankkrediet % 81.25 3 % -81.25-1 % % % 81.25 3 % -81.25-1 % % Vreemd vermogen kort Te betalen aan groepsmaatschappijen 7.289 % 118.638 4 % -111.349-94 % 24.255 6 % Schulden aan participanten en ov. deeln. % -1.667 % 1.667 1 % % Crediteuren -74.91-5 % -1.21.338-39 % 1.135.437 94 % % Vooruitontvangen bedragen 3.249 % % 3.249 1 % 249 % Te betalen omzetbelasting -118.839-7 % 51.713 2 % -17.552-33 % 48.527 12 % Te betalen loonheffing / soc. verz. -21.128-1 % 4.78 % -25.836-549 % % Te betalen bedrijfsvereniging 128.364 8 % 13.16 % 115.347 886 % 46.818 12 % Te betalen pensioenpremies 2.963 % 1.77 % 1.886 175 % 2.675 1 % Te betalen vakantiegeld 5.434 % 1.24 % -4.87-47 % 1.734 % Te betalen rente % 328 % -328-1 % % Te betalen kosten -4.38 % 1.896 % -15.276-14 % % Rekening courant bank 247.48 15 % % 247.48 1 % 267.675 67 % Overige kortlopende schulden 3.9 % 5.651 % -1.751-31 % -1.166 % Kortlopend deel leningen -43.75-3 % % -43.75 1 % -9. -22 % Overlopende passivaposten 18.88 1 % % 18.88 1 % 7.556 2 % 154.489 9 % -995.738-32 % 1.15.227 116 % 524.323 131 % Totaal 1.661.14 1 % 3.65.73 1 % -1.44.689-46 % 4.917 1 % Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 2
Consolidatiestaat Balans per 3 november 211 november 211 november 211 Zorginstelling A Zorginstelling B Zorginstelling C Moederstichting Totaal ACTIVA Immateriële vaste a... Goodwill -26.837-26.837-26.837-26.837 Materiële vaste activa Gebouwen -45.476 3.468-32.737-18.131-65.876 Inventaris -18.261 37.62 1.328-4.389-73.72-153.737 68.7-31.49-22.52-139.596 Financiële vaste activa Vorderingen op groeps... 129.85-4.622 52.267-2.461 174.989 Overige langlopende v... 45. 48.89 93.89 129.85 4.378 11.157-2.461 268.879 Voorraden Voorraad handelsgoede... Mutatie voorraad hand... 75.737 26.465 39.276 33.128 174.66 Nog te ontvangen factu... Voorziening gereed pro... -6.122-2.982 383-8.721 Nog te ontvangen goed... 1.51 2.786 3.961 7.799 7.666 26.27 43.621 33.128 173.684 Kortlopende vorderi... Te vorderen op groeps... 1.87 1.87 Waarborgsommen Vooruitbetaalde credite... 169.396 14.941 157.64 431.94 Te vorderen omzetbela... 154.947 111.326 15.622 371.896 Te vorderen loonheffin... 42.696 26.871 36.888 16.456 Te vorderen pensioenp... 1.649 1.649 Overige vorderingen 919 919 Te ontvangen bedragen Rekening courant V-Pla... 34.612 23.416 6.154-16.389 11.793 Overlopende activapost.. -23.63-23.63 41.652 368.342 361.917-39.452 1.92.459 Liquide middelen Kas 226 252-27 42 493 Rekening courant bank -159.819-159.819 Kruisposten 49.999 15.126 126.244 149.816 476.185 Pinbetalingen / Creditc... 2.338 741 2.265-3.47 1.874 Contante betalingen -11.71-5.575-3. -9.195-29.48 Vreemde valuta 348 697 871 1.257 3.173 41.22 146.24 126.353-21.37 292.425 Totaal 462.75 649.31 61.638-52.675 1.661.14 Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 21
Consolidatiestaat Balans per 3 november 211 november 211 november 211 Zorginstelling A Zorginstelling B Zorginstelling C Moederstichting Totaal PASSIVA Eigen vermogen Aandelenkapitaal Algemene / winstreser... -83.47 253.833-447 169.916 Onverdeeld resultaat n... 48.335 226.852 355.87 273.615 1.336.68 396.864 48.685 355.36 273.615 1.56.525 Achtergestelde lenin... Achtergestelde leninge... Vreemd vermogen la.. Langlopend bankkrediet Vreemd vermogen k... Te betalen aan groeps... 11.29 117.518-121.258 7.289 Schulden aan participa... Crediteuren -74.91-74.91 Vooruitontvangen bedr... 3. 249 3.249 Te betalen omzetbelast... -118.839-118.839 Te betalen loonheffing... -21.128-21.128 Te betalen bedrijfsvere... 45.712 28.351 37.645 16.656 128.364 Te betalen pensioenpre... 3.892 1.847-2.776 2.963 Te betalen vakantiegeld 2.647 1.697 1.183-94 5.434 Te betalen rente Te betalen kosten -4.38-4.38 Rekening courant bank 45.828 116.47 85.534 247.48 Overige kortlopende sc... 2.357 1.114 429 3.9 Kortlopend deel leningen -58.75 15. -43.75 Overlopende passivapo... 13.17 2.675 3.35 18.88 65.885 168.616 246.278-326.29 154.489 Totaal 462.75 649.31 61.638-52.675 1.661.14 Rapport samengesteld met Visionplanner Pagina 22