Voorjaarsnota 2015 VOORJAARSNOTA 2015

Voorjaarsnota 2015 VOORJAARSNOTA 2015

Voorjaarsnota 2015

Inhoudsopgave voorjaarsnota 2015: Hoofdstuk 1 Inleiding : 1 Hoofdstuk 2 De stand van de begroting 2015 : 5 Hoofdstuk 3 Stand van zaken bezuinigingen 2015 : 17 Hoofdstuk 4 Kredieten 2015 : 21 Bijlagen Bijlage 1 Overzicht lopende kredieten : 25 Voorjaarsnota 2015

Voorjaarsnota 2015

HOOFDSTUK 1 Inleiding Voorjaarsnota 2015 1

1. Inleiding. Hierbij bieden wij u de voorjaarsnota 2015 van de gemeente Heemstede aan. De voorjaarsnota 2015 geeft inzicht in de financiële positie van het lopende begrotingsjaar. Vervolgens wordt een kadernota 2016-2019 opgesteld, die inzicht geeft in de financiële positie voor de komende jaren. Deze splitsing biedt de raad de mogelijkheid om eerst een standpunt in te nemen over de financiële positie van het lopend jaar en eventueel gewenste bijsturingen van het vastgesteld beleid, om vervolgens de financiële positie voor de komende jaren te bepalen. In het kader van de planning- en controlcyclus wordt tussentijds jaarlijks twee keer gerapporteerd over de financiële positie van het lopende begrotingsjaar. Dit vindt plaats bij de voorjaarsnota (juni) en de najaarsnota (oktober). De budgettaire consequenties voor de begroting 2015 voortvloeiende uit deze nota s- resulteren in een begrotingswijziging, die bij vaststelling wordt geaccordeerd. Eindverantwoording over het lopende jaar wordt afgelegd in de jaarrekening 2015. In deze voorjaarsnota wordt aangegeven of een financiële afwijking incidenteel dan wel structureel van aard is. Naar aanleiding van deze voorjaarsnota 2015 wordt de raad gevraagd alleen over de financiële mutaties voor 2015 een besluit te nemen. Er wordt in deze voorjaarsnota niet gerapporteerd over de budgetten betreffende het sociaal domein (Wmo, Jeugdzorg en Participatiewet). Over deze onderwerpen verschijnen in 2015 aparte bestuurlijke rapportages. 2. De prognose voor 2015. In deze voorjaarsnota wordt een eerste prognose afgegeven van de financiële positie van het lopende begrotingsjaar 2015. Deze prognose is gebaseerd op de ervaringen over de eerste 4 maanden van het jaar. In de begrotingsraad van 6 en 7 november 2014 is door de raad een sluitende begroting 2015 (inclusief de effecten van de septembercirculaire 2014) vastgesteld. In deze voorjaarsnota 2015 vindt een positieve bijstelling van de begroting 2015 plaats met 232.200. Voor een integraal overzicht van alle financiële mutaties wordt verwezen naar hoofdstuk 2. Inzet rekeningsresultaat 2014 De jaarrekening 2014 sluit met een positief saldo van 1.555.996. Voorgesteld wordt hiervan 269.000 over te hevelen naar 2015 en 1.286.996 te storten in de algemene reserve. In de commissie middelen van 13 mei 2015 is een amendement op de jaarrekening 2014 aangekondigd. Behandeling vindt plaats in de raad van 28 mei 2015. Het voornemen is het rekeningoverschot 2014 voor een bedrag van 725.000 in te zetten ter dekking van de eenmalige storting van 475.000 in de voorziening onderhoud sportpark ten behoeve van het Sportcentrum en sportpark Groenendaal. Dit naar aanleiding van de actualisatie van de meerjarenonderhoudsplannen Sportcentrum en Sportpark Groenendaal 2015-2024 (28 april 2015). Voorts is het voornemen het rekeningoverschot 2014 in te zetten ter dekking van een bedrag van 250.000 te storten in de voorziening woningen en gebouwen voor (groot)onderhoud en verduurzaming van het pand Julianaplein 1 (Bibliotheek). Dit naar aanleiding van het voorstel betreffende het Project De Verbeelding Toekomst Bibliotheek Heemstede van eveneens 28 april 2015. Gehoord de commissie middelen van 13 mei 2015 hebben wij dit ook op deze wijze verwerkt in deze voorjaarsnota 2015 als ware het amendement aangenomen. Analyse voor- en nadelen Het voordeel van 232.200 in deze voorjaarsnota wordt op hoofdlijnen veroorzaakt door een voordeel van 50.000 op bijzondere bijstand/ minimabeleid en 205.000 op Wmo vervoers- en woonvoorzieningen. Deze mutaties betreffen structurele voordelen voortvloeiende uit de jaarrekening 2014. Overige voordelen zijn o.a. : 122.000 kapitaallasten; 47.000 afrekening 2014 VRK, 30.900 lagere storting in voorziening eigenarenonderhoud tennisparken, 25.000 hogere opbrengst onroerende zaakbelasting en 124.000 algemene uitkering. Hier tegenover staan nadelen die voortvloeien uit bestuurlijke besluitvorming zoals 40.000 storting in voorziening wegen; 15.700 onkruidbestrijding; 38.000 hogere kosten baggeren en 30.000 bestemmingsplannen. Daarnaast zijn nadelen gerealiseerd op het dividend van Eneco 26.000, dividend van de BNG 86.000, nabetaling Stedin 40.000, kosten participatiewet 45.000 en audit BTW 35.500. De financiële mutaties in deze voorjaarsnota 2015 hebben deels een structurele doorwerking naar 2016 en volgende jaren. Zoals aangegeven wordt naar aanleiding van deze rapportage de raad gevraagd te besluiten over de financiële afwijkingen 2015. Voorjaarsnota 2015 2

3. Realisatie bezuinigingen 2015. Voor 2015 dient in totaal een bedrag van 408.500 aan bezuinigingen te worden gerealiseerd. In hoofdstuk 3 wordt de stand van zaken met betrekking tot realisatie van deze bezuinigingen toegelicht. Hieruit blijkt het volgende: - Een bedrag van 393.500 aan besparingen 2015 is inmiddels gerealiseerd; - Daar komt nog bij een bezuiniging van 15.000 op de Stichting Welzijn Ouderen. Deze bezuiniging is op dit moment nog niet gerealiseerd. In de najaarsnota 2015 wordt u hierover nader geïnformeerd. 4. Kredieten 2015. In hoofdstuk 4 wordt gerapporteerd over de voortgang van de in uitvoering zijnde investeringen. Dit zijn kredieten die in 2015 en voorgaande jaren beschikbaar zijn gesteld door de gemeenteraad en momenteel in uitvoering zijn. Daarnaast wordt een aantal wijzigingen/nieuwe kredieten ter besluitvorming voorgelegd. De wijzigingen betreffen: het beschikbaar stellen van een aanvullend krediet van 100.000 voor herinrichting kop Blekersvaart, het overhevelen van de restant kredieten voor openbare verlichting 2012, 2013, 2014 van in totaal 80.000 naar het krediet openbare verlichting 2015, het beschikbaar stellen van een aanvullend krediet van 85.000 voor aanpassing van telemetrie gemalen te dekken door de rioolheffing, het krediet van 280.000 voor vervanging van glas- en papiercontainers niet af te schrijven maar t.l.v. de reserve afvalstoffen te brengen, het samenvoegen van 4 kredieten van 50.000 tot 1 krediet van 200.000 in 2015 voor het uitvoeren van het meetplan riolering, toevoeging van een subsidie van 75.000 voor de VRI oversteek Postlaan- Heemsteedse Dreef, een aanvullend krediet van 46.500 voor hetzelfde krediet beschikbaar te stellen, toevoeging van een subsidie van 170.000 voor vervanging van de Kwakelbrug. De nieuwe investeringen hebben betrekking op 22.062 voor vervanging van 6 ondergrondse kunststofcontainers te dekken door de reserve afvalstoffen, 42.000 voor de renovatie van het oppervlaktewatergemaal in de Beelenlaan en 34.000 voor vervanging koppelmodule software IASZ. Tot slot 7 nieuwe kredieten, die voortvloeien uit de meerjarenonderhoudsplannen Sportcentrum en Sportpark Groenendaal 2015-2024. 5. Recapitulatie uitkomst voorjaarsnota 2015. De voorjaarsnota 2015 laat samengevat het volgende beeld zien: Startpositie begroting 2015 (incl. septembercirculaire 2014) 0 Bij: financiële mutaties in voorjaarsnota 2015 232.200 Prognose overschot 2015 232.200 6. Besluitvorming. De raad voorstellen: In te stemmen met de voorjaarsnota 2015 en de begroting 2015 te wijzigen zoals aangegeven in de hoofdstukken 2 (de financiële mutaties 2015), hoofdstuk 3 (invulling bezuinigingen) en 4 (de gewijzigde/nieuwe investeringen 2015). Voorjaarsnota 2015 3

Voorjaarsnota 2015 4

HOOFDSTUK 2 De stand van de begroting 2015 Voorjaarsnota 2015 5

2.1 Financiële mutaties 2015. In dit hoofdstuk zijn de financiële mutaties ten opzichte van de begroting 2015 opgenomen. Indien voor een getal een min staat, betekent dit dat sprake is van een nadeel ten opzichte van de vastgestelde begroting 2015. Per programma is een tabel met financiële mutaties 2015 opgenomen. In de meest rechtse kolom staat aangegeven of een financiële afwijking incidenteel dan wel structureel van aard is. Het voorstel is de financiële mutaties voor 2015 vast te stellen en door middel van een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2015. 2.2. Financiële mutaties 2015 per programma. Programma 1 Bestuur en dienstverlening. programma 1 2015 I/S Bestuur en dienstverlening Apparatuur fractieassistenten -1.000 S Pensioenen voormalig bestuur 131.800 S totaal mutaties programma 1 130.800 Toelichting per post: 1000 Raad- en commissies De fractie-assistenten krijgen een tablet in bruikleen. Hiervoor wordt 1.000 structureel toegevoegd aan de post apparatuur raadsleden. 1001 Voormalig bestuur De pensioenen van voormalig bestuurders zijn in de begroting 2015 opgenomen in de exploitatie omdat er sprake is van een jaarlijks gelijkblijvend bedrag. De accountant stelt echter dat het bedrag bij overlijden van een pensioengenietend bestuurder sterk kan fluctueren en is van mening dat betaling uit een voorziening dient plaats te vinden. Dit heeft tot gevolg dat betaling niet direct ten laste van de exploitatie mag komen maar uit een voorziening moet worden gedekt. De mutatie is budgettair neutraal: het bedrag voor voormalig bestuur ad 131.800 valt op dit product vrij maar dient onder product 1940, programma 10 toegevoegd te worden aan de storting in de voorziening pensioenen en wachtgelden. Programma 2 Openbare orde en veiligheid. programma 2 2015 I/S Openbare orde en veiligheid Afrekening 2014 Veiligheidsregio Kennemerland 47.000 I totaal mutaties programma 2 47.000 Toelichting per post: 1116 Brandweerzorg In de jaarrekening 2014 geeft de Veiligheidsregio Kennemerland (VRK) in totaal 1.277.000 van de gemeentelijke bijdragen terug aan de gemeenten. Hiervan komt 47.000 ten gunste van Heemstede. De bijdrage 2015 2019 daalt ook in verband met de verwerking van de efficiencymaatregelen gecorrigeerd met de autonome ontwikkelingen en de intensiveringen voor een toekomstbestendige VRK. De verlaging van de bijdrage aan de VRK over de periode 2016 2019 wordt verwerkt in de kadernota 2016-2019 van Heemstede. De VRK heeft tevens een voorstel gedaan de bijdrage 2015 te verlagen door een zienswijze van de raden te vragen over 2015 bij de programmabegroting 2016. De gemeente Heemstede hecht aan de systematiek van het scheiden van wijzigingen in een lopend boekjaar (2015) en een volgend begrotingsjaar (2016). De VRK is op basis van de gemeenschappelijke regeling verplicht tot het vragen van een zienswijze indien de gemeentelijke bijdrage wijzigt. Wijzigingen op het lopende boekjaar 2015 dienen daarom bij de bestuursrapportages van 2015 voorgesteld te worden. Bij de VRK kan dit in de 1e bestuursrapportage. De VRK is verzocht een begrotingswijziging 2015 op te nemen in Voorjaarsnota 2015 6

de 1 e bestuursrapportage 2015 waarover de raad van Heemstede dan een zienswijze kan geven. Om deze reden wordt een verlaging van de bijdrage 2015 aan de VRK nog niet verwerkt in de voorjaarsnota 2015 van Heemstede. Dit zal na de aanbieding van de 1 e bestuursrapportage van de VRK geschieden en eerst verwerkt kunnen worden in de najaarsnota 2015 van Heemstede. Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat. programma 3 2015 I/S Verkeer, vervoer en waterstaat Extra storting voorziening onderhoud wegen -40.000 I Extra budget onkruidbestrijding -15.700 I Lagere kosten energie openbare verlichting 22.500 S Lagere kosten onderhoud openbare verlichting 50.000 S Eenmalige nabetaling Stedin -40.000 I/S Budgetverhoging onderhoud parkeermeters -10.000 S Lagere kosten inhuur parkeercontroleurs 10.000 S Gratis bewaakte stalling station -8.000 I/S Hogere storting voorziening baggeren -38.000 S totaal mutaties programma 3-69.200 Toelichting per post: 1200 Wegen Het college heeft op 24 februari 2015 (B-stuk) besloten om een extra storting in de voorziening onderhoud wegen te doen van 40.000. Doordat er geen eigen uren meer worden toegeschreven aan investeringsprojecten, is een deel van deze uren in de voorziening wegen terecht gekomen. De niet meer aan de investeringen toe te rekenen uren ad. 40.000 hebben betrekking op de afdeling VOR (270= 23.500) en UOR (190= 16.500). De investering is dan ook met dit bedrag verlaagd. Uitgangspunt van het college is dat de uren geboekt worden in het jaar dat deze gemaakt worden. Voor de jaren na 2015 wordt verwezen naar de kadernota 2016-2019. 1201 Schoonhouden wegen/onkruidbestrijding Bij de begrotingsbehandeling 2015 is een amendement aangenomen om een budget van 65.000 beschikbaar te stellen voor een duurzame manier van onkruidbestrijding en dit te dekken uit de knelpuntenpot ISV 37.000) en de duurzaamheidsnota ( 28.000). Inmiddels is gebleken dat de totale uitgaven 80.700 bedragen waardoor een extra budget van 15.700 benodigd is. Het college heeft in haar vergadering van 17 maart jl. besloten (B-stuk) om dit bedrag mee te nemen in de voorjaarsnota. 1204 Openbare verlichting Gebleken is dat de voorschotbedragen van de energieleverancier in voorgaande jaren te hoog is geweest. Inmiddels zijn de voorschotbedragen aangepast. De jaarlijkse energielasten zullen naar verwachting uitkomen op 72.500, overeenkomend met een verlaging van het begrote bedrag van 22.500. Ook de jaarlijkse onderhoudskosten zijn sinds 2014 verlaagd. In de begroting van 2015 is hiermee nog geen rekening gehouden: een verlaging met 50.000 is mogelijk. Omdat is gebleken dat nog een groot aantal masten direct op het net van Stedin is aangesloten, kunnen wij een naheffing verwachten in verband met extra kosten voor transport (die worden per aangesloten lichtmast en per aangesloten kast afgerekend). Dit wordt geschat op 8.000 per jaar. Terugvordering kan tot maximaal 5 jaar terug plaatsvinden. Als we uitgaan van 5 jaren, dan komt dat op 40.000. Dit betekent een incidentele budgetverhoging. Vanaf 2016 gaat het budget structureel met 8.000 omhoog. 1231 Parkeren Het jaarlijks onderhoudscontract met TMC voor het onderhoud van de parkeermeters komt al enkele jaren uit op ongeveer 15.000, waar in de begroting nog steeds wordt uitgegaan van de oude kosten van 5.000. Dit verschil werd opgevangen doordat de kosten van inhuur parkeercontroleurs na de aanbesteding in 2012 gunstiger is uitgevallen. Door binnen hetzelfde programma een budgetverschuiving door te voeren, zijn de begrote kosten meer in evenwicht met de daadwerkelijke Voorjaarsnota 2015 7

uitgaven. Concreet betekent dit een structurele budgetverhoging van 10.000 voor onderhoud van de parkeerautomaten en een structureel voordeel van 10.000 op inhuur van parkeercontroleurs. 1231 Gratis bewaakte stalling station Onlangs, 24 maart 2015, is door het college van B&W besloten (B-stuk) mee te werken aan de proef gedurende 2 jaar om de bewaakte stalling bij het station gratis aan te bieden. Het doel is fietsers te verleiden vaker de bewaakte stalling te gebruiken, waarmee de parkeerdruk in het buitengebied rondom het station Heemstede-Aerdenhout af kan nemen. De totale kosten (c.q. de bijdrage aan de NS) voor de gemeente Heemstede bedragen 32.000. De andere helft wordt betaald door de gemeente Bloemendaal. De proef vindt in de periode medio 2015 t/m medio 2017 plaats. De kosten bedragen 2015: 8.000; 2016: 16.000 en 2017: 8.000. 1240 Baggeren Op 26 maart jl. heeft de Raad het baggerplan 2015-2024 vastgesteld en ermee ingestemd dat de jaarlijkse storting in de voorziening baggerplan moet worden verhoogd met 37.683 (afgerond 38.000) naar 120.000. Programma 4 Voorzieningen. programma 4 2015 I/S Voorzieningen (onderwijs, sport en cultuur) (Groot) onderhoud en verduurzaming Julianaplein 1-250.000 I Dekking uit algemene reserve (rekeningsresultaat 2014) 250.000 I Meerjarenonderhoudsplanningen sportpark en sportcentrum -475.000 I Dekking uit algemene reserve (rekeningsresultaat 2014) 475.000 Verlaging storting voorziening "eigenarenonderhoud tennisparken" 30.900 S Subsidie culturele opwaardering Oude Kerk -60.000 I Onttrekking aan de knelpuntenpot ISV tbv subsidie Oude Kerk 60.000 I totaal mutaties programma 4 30.900 Toelichting per post: 1505 Bibliotheek: huisvesting In het collegebesluit project De Verbeelding toekomst bibliotheek Heemstede is opgenomen dat er een eenmalige storting in de voorziening onderhoudsfonds woningen en gebouwen wordt gedaan van 250.000 voor (groot) onderhoud en verduurzaming van het pand Julianaplein 1. In de commissie Middelen van 13 mei 2015 is een amendement op de jaarrekening 2014 aangekondigd. Het voornemen is de kosten ad. 250.000 te dekken uit het rekeningoverschot 2014 of te wel de algemene reserve. Gehoord de commissie middelen hebben wij dit ook op deze wijze verwerkt in deze voorjaarsnota als ware het amendement aangenomen. 1520 Gemeentelijk sportcomplex Met het voorstel rond de meerjarenonderhoudsplanningen Sportcentrum en Sportpark Groenendaal 2015-2024 is de voorziening eigenarenonderhoud sportpark geactualiseerd. Overeenkomstig de boekhoudvoorschriften (Besluit Begroting en Verantwoording) dient het volume van de voorziening overeen te komen met het onderliggende onderhoudsplan. Hiertoe dient er een eenmalige storting in de voorziening plaats te vinden ad 475.000 ten behoeve van het sportpark en het sportcentrum. Ook de tennisparken (HBC en Merlenhove) zijn onderdeel van deze voorziening. In de commissie Middelen van 13 mei 2015 is een amendement op de jaarrekening 2014 aangekondigd. Het voornemen is de kosten ad. 475.000 te dekken uit het rekeningoverschot 2014 of te wel de algemene reserve. Gehoord de commissie middelen hebben wij dit ook op deze wijze verwerkt in deze voorjaarsnota als ware het amendement aangenomen. Gebleken is dat er een verschuiving tussen de voorziening en het investeringsprogramma diende plaats te vinden. Dit is geactualiseerd. Hierdoor kan de storting in de voorziening eigenarenonderhoud ten behoeve van tennis structureel verlaagd worden met 30.940 (afgerond: 30.900). Voorjaarsnota 2015 8

1534 Overige cultuur en recreatie Voor de culturele opwaardering van de Oude Kerk is eenmalig een maximaal bedrag ad 60.000 in de vorm van een subsidie beschikbaar gesteld. Dit bedrag wordt gedekt door eenzelfde onttrekking aan de reserve knelpuntenpot ISV. Programma 5 Werk en inkomen. programma 5 2015 I/S Werk en inkomen Bijstandsverlening; rijksbudget + overige baten -/- uitkeringslasten -106.000 S Bijstandsverlening; bijdrage uit reserve WWB, IOAW en IOAZ 106.000 S Bijzondere bijstand en minimabeleid 50.000 S Participatiewet -45.000 S totaal mutaties programma 5 5.000 Toelichting per post: 1610 Bijstandsverlening WWB. IOAW en IOAZ begroting voorjaarsnota verschil 2015 2015 Lasten sociale uitkeringen WWB, IOAW en IOAZ 3.105.000 3.000.000 105.000 v Baten rijksbudget gebundelde uitkering (BUIG) 3.105.000 2.869.000-236.000 n Baten debiteuren 135.000 160.000 25.000 v 135.000 v 29.000 v -106.000 n Baten onttrekking (risico)reserve WWB 0 106.000 v 106.000 v 135.000 v 135.000 v 0 De uitkeringslasten kunnen o.b.v. de cijfers over het 1 e kwartaal 2015 naar beneden worden bijgesteld van 3.105.000 naar 3.000.000. Het gebundeld rijksbudget kan worden aangepast aan het in september 2014 vastgestelde voorlopige rijksbudget 2014 van 2.869.000. Deze is vanaf 2015 gedeeltelijk berekend volgens een nieuw objectief verdeelmodel. In 2015 valt Heemstede voor 23% in dit nieuwe verdeelmodel. Tegen dit nieuwe verdeelmodel heeft Heemstede samen met nog 25 nadeelgemeenten (inclusief G4) een bezwaarprocedure gestart tegen de uitkomsten van dit model. In maart 2015 is dit bezwaarschrift voor Heemstede, overigens net als bij de overige gemeenten die een uitspraak hebben ontvangen, ongegrond verklaard. De baten zijn bijgesteld op het gemiddelde niveau van de afgelopen 3 realisatiejaren 2012-2014. Per saldo is een onttrekking uit de reserve WWB, IOAW en IOAZ benodigd van 106.000. Na de geraamde onttrekking bedraagt het saldo van bovengenoemde reserve 394.000. 1611 Bijzondere bijstand, minimabeleid en schuldhulp De begroting 2015 is nog gebaseerd op de gemiddelde uitgaven 2011 t/m 2013 van 300.000 verhoogd met een bedrag van 55.000 wat via de algemene uitkering beschikbaar is gesteld voor stimulering minimabeleid. Voorgesteld wordt de lasten bijzondere bijstand, de lasten minimabeleid en de baten uit leningen bij te stellen aan de hand van de gemiddelde uitgaven 2012 t/m 2014. De begrote lasten bijzondere bijstand zullen hierdoor worden verlaagd met 5.000 tot 170.000. De lasten minimabeleid zullen worden verlaagd met 55.000 tot 100.000. Gelet op de dalende budgetten voor re-integratie wordt voorgesteld van de 55.000 een bedrag van 45.000 in te zetten voor re-integratie (zie 1620). De lasten voor schuldhulp laten in de jaarrekening 2014 een duidelijke stijging zien ten opzichte van 2013. Derhalve worden de lasten schuldhulp in deze voorjaarsnota nog niet aangepast. Afhankelijk van de uitgaven in het 1 e halfjaar 2015 zal eventueel bij de najaarsnota het budget worden bijgesteld. De baten uit leningen kunnen wel worden verlaagd met 10.000 tot 50.000. Voorjaarsnota 2015 9

rekening rekening rekening gemiddeld begroting voorjaarsnota Verschil 2012 2013 2014 2012-2014 2015 2014 Lasten bijzondere bijstand 180.000 150.000 169.000 170.000 175.000 170.000 5.000 v Lasten minimableid 82.000 95.000 93.000 90.000 155.000 100.000 55.000 v Lasten schuldhulp 72.000 45.000 94.000 70.000 85.000 85.000 0 Baten leningen 85.000 33.000 42.000 50.000 60.000 50.000-10.000 n -249.000-257.000-314.000-280.000-355.000-305.000 50.000 v 1620 Participatiewet De begroting 2015 is gebaseerd op (1) het via de algemene uitkering beschikbaar gestelde bedrag van 2.086.000 voor de Participatiewet 2015 (onderdeel van het sociaal domein) en (2) het meeneemdeel 2014 van 87.000 voor re-integratie, wat via resultaatbestemming 2014 is overgeheveld van 2014 naar 2015. Na resultaatbestemming 2014 is beschikbaar 2.173.000. De lasten WSW zijn in de primaire begroting 2015 opgenomen conform het hiervoor van het rijk ontvangen bedrag van 1.795.000. Op basis van de begroting 2015 van Paswerk is voor de WSW benodigd 1.902.000, waardoor een bedrag van 271.000 resteert voor re-integratie. Voorgesteld wordt een bedrag van 45.000 over te hevelen vanuit minimabeleid naar re-integratie, waardoor het budget re-integratie wordt verhoogd tot 316.000 (voor een toelichting zie product 1611). begroting verwerking overheveling voorjaarsnota verschil 2015 begr.paswerk minimabeleid 2015 Lasten WSW 1.795.000 1.902.000 1.902.000-107.000 n Lasten re-integratie 378.000 271.000 45.000 316.000 62.000 v -2.173.000-2.173.000 45.000 2.218.000-45.000 n Programma 6 Maatschappelijke ondersteuning en zorg. programma 6 2015 I/S Maatschappelijke ondersteuning en zorg Lasten Wmo vervoers- en woonvoorzieningen 205.000 S Beëindiging huurovereenkomst Reggelaan 14a met peuterspeelgroep Heemstede -6.900 S totaal mutaties programma 6 198.100 Toelichting per post: 1650/1651 Wmo vervoers- en woonvoorzieningen De begroting voor de collectieve vervoersvoorzieningen van 810.000 wordt naar beneden bijgesteld op het realisatieniveau 2014 van 750.000, dit geeft een voordeel van 60.000. De lasten voor de overige vervoers- en woonvoorzieningen worden bijgesteld op basis van het gemiddelde niveau van de afgelopen 3 realisatiejaren 2012 2014, dit geeft een voordeel van 145.000. rekening rekening rekening gemiddeld begroting voorjaarsnota verschil 2012 2013 2014 2012-2014 2015 2015 Lasten vervoer collectief 958.000 936.000 750.000 880.000 810.000 750.000 60.000 v Lasten vervoer individueel 177.000 157.000 77.000 140.000 140.000 140.000 0 Lasten rolstoelen 439.000 371.000 328.000 380.000 430.000 380.000 50.000 v Lasten indicatieadviezen 32.000 32.000 22.000 30.000 45.000 30.000 15.000 v Lasten woonvoorzieningen 545.000 304.000 273.000 370.000 450.000 370.000 80.000 v Baten eigen bijdragen CAK 0 71.000 68.000 70.000 68.000 68.000 0-2.151.000-1.729.000-1.382.000-1.730.000-1.807.000-1.602.000 205.000 v Voorjaarsnota 2015 10

1680 Peuterspeelzalen De verhuur van de Reggelaan 14a aan de peuterspeelgroep Heemstede is beëindigd per 1 januari 2015. De huurinkomsten worden daarom afgeboekt. In hetzelfde voorstel voor beëindiging van huurovereenkomsten werd ook de opzegging van de huur voor de Voorweg 49 genoemd (eveneens aan peuterspeelgroep Heemstede). Deze opzegging is niet doorgegaan zodat hier geen aframing van de huurinkomsten plaats vindt. Het pand Reggelaan 14a wordt met ingang van de begroting 2016 overgeheveld naar de kostenplaats Ruimtelijk Beleid (indien nog niet verkocht). Programma 7 Groen en openbare ruimte. programma 7 2015 I/S Groen en openbare ruimte Energie/water Kinderboerderij -2.800 S totaal mutaties programma 7-2.800 Toelichting per post: 1561 Energie/water kinderboerderij De kosten van energie en water zijn al enkele jaren te laag in de begroting opgenomen. Daarom wordt voorgesteld om hiervoor structureel respectievelijk 2.500 (energie) en 300 (water) bij te ramen. Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting. programma 8 2015 I/S Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Bestemmingsplannen -30.000 I Ontwikkelen woonvisie -25.000 I Dekking woonvisie uit reserve sociale volkshuisvesting 25.000 I Lagere huuropbrengst terreinen -12.500 S Inhuur bouwtechnisch bureau -10.000 S totaal mutaties programma 8-52.500 Toelichting per post: 1800 Bestemmingsplannen In het collegeakkoord voor de periode 2014-2018 is als één van de doelstellingen geformuleerd dat het college zich inzet voor een florerende Binnenweg en Raadhuisstraat in samenspraak met ondernemers, omwonenden en andere belanghebbenden. In dit kader zal het college met de winkeliers en omwonenden samenwerken om te komen tot een up to date visie over de huidige staat en toekomst van een vitale en aantrekkelijke winkelstraat en woonomgeving. Op basis van de geformuleerde opdracht zullen de kosten voor de opstelling van de visie, inclusief de eigen kosten, naar verwachting uitkomen op 35.000 (ex BTW). De kosten dienen ten laste te worden gebracht van de post Bestemmingsplannen-algemene plannen. Gelet op het resterende saldo van deze post is volledige dekking van de geraamde kosten niet mogelijk. Dit betekent dat de raad zal worden voorgesteld om bij de vaststelling van de voorjaarsnota het saldo van de post Bestemmingsplannen-algemene plannen met 30.000 te verhogen (dit voorstel wordt/is op 18 mei behandeld in de Commissie Ruimte. 1810 Woonvisie Ten behoeve van het opstellen van de Woonvisie is een bedrag van 25.000 nodig. Dit geld zal worden besteed aan een adviesbureau die de visie zal opstellen en het proces van het komen tot de woonvisie (participatie, communicatie) zal ontwerpen en begeleiden. Het bedrag zal worden onttrokken aan de reserve sociale volkshuisvesting. 1821 Huuropbrengst terreinen De huuropbrengst van terreinen komt naar verwachting 12.500 lager uit dan begroot. Dit wordt onder meer veroorzaakt door een lagere huuropbrengst van beide Esso-stations op de Cruquiusweg, waarvan een deel van de huursom afhankelijk is van de hoeveelheden verkochte brandstof. Voorjaarsnota 2015 11

1825 Inhuur bouwtechnisch bureau In 2014 is een bestaande vacature bij de afdeling Bouw en Woning Toezicht vervallen. Dit houdt onder meer in dat er gebruik moet worden gemaakt van de diensten van een bouwtechnisch bureau. Hiervoor is structureel een bedrag van 10.000 benodigd. Programma 9 Reiniging en riolering. Geen mutaties Reserves riolering en afvalstoffen Naar aanleiding van de controle van de jaarrekening 2014 is aangegeven dat in deze voorjaarsnota nog wordt teruggekomen op de aangepaste boekhoudvoorschriften betreffende de reserve riolering en afvalstoffen. Volgens de commissie BBV zijn de (bestemmings)reserves die veel gemeenten nu hanteren feitelijk (gedeeltelijk) een voorziening. Door gebruik van de term reserve wordt gesuggereerd dat de gemeenteraad een andere bestemming aan dit geld kan geven. Het principe is: riool- en afvalstoffenheffing die de gemeente ophaalt voor de riolering of afvalstoffen blijft bestemd voor riolering en afvalstoffen en hoort dus thuis in een voorziening. Voorgesteld wordt met ingang van 2015 de reserve riolering en reserve afvalstoffen om te zetten in een voorziening riolering en voorziening afvalstoffen. Het betreft een boekhoudkundige wijziging en heeft geen financiële consequenties. Programma 10 Financiën. programma 10 2015 I/S Financiën Dividend Eneco -26.000 I Dividend BNG -86.000 S Opbrengst onroerende zaakbelastingen 25.000 I Algemene uitkering 2014 37.000 I Algemene uitkering 2015 87.000 I BTW controle 2012 tot en met 2014-35.500 I Storting voorziening pensioenen en wachtgelden -131.800 S Kapitaallasten 2015 122.000 I Bezuiniging bedrijfsvoering 2015 50.500 I Kwartiermaker samenwerking automatisering -31.000 I Beveiliging publiekshal raadhuis -8.000 S Bijdrage Hoogheemraadschap van Rijnland 0 I IASZ structurele uibreiding als gevolg van uitvoering decentralisatie sociaal domein -63.500 S Vrijval stelposten Wmo/Jeugdwet/Participatiewet i.v.m. structurele uitbreiding IASZ 63.500 I/S IASZ incidentele uibreiding als gevolg van uitvoering decentralisatie sociaal domein -17.400 I IASZ kosten werkplein -7.400 S IASZ kosten benchmark Divosa -2.500 S Storage -17.000 S Werkkostenregeling -14.000 S totaal mutaties programma 10-55.100 Toelichting per post: 1310 Nutsbedrijven: dividenduitkering Eneco De dividenduitkering over 2014 van Eneco bedraagt 20,62 per aandeel. Dit komt bij 44.795 aandelen uit op 923.673 hetgeen 26.327 minder is dan geraamd in de begroting 2015. 1910 Aandelen: dividenduitkering BNG Over 2014 heeft de BNG een nettowinst gemaakt van 126 miljoen (2013: 283 miljoen). Belangrijkste oorzaken van de daling van de nettowinst zijn het renteresultaat, de marktwaardeveranderingen in de financiële transacties en nieuwe wet- en regelgeving. Het renteresultaat over 2014 bedraagt EUR 444 miljoen (2013: EUR 530 miljoen). De belangrijkste reden Voorjaarsnota 2015 12

achter de daling van het renteresultaat ten opzichte van 2013 is de aanhoudende daling van de marktrente. Behalve door een structurele daling van het renteresultaat wordt de forse daling van de nettowinst vooral veroorzaakt door ongerealiseerde negatieve marktwaardeveranderingen in het resultaat financiële transacties. Deze resultaten vinden hun oorsprong ten dele in conservatievere waarderingen naar aanleiding van de uitkomsten van de balanstest door de Europese Centrale Bank. In het streven de banken veiliger te maken worden door meerdere regelgevers in hoog tempo vele voorstellen tot nieuwe wet- en regelgeving doorgevoerd. De gevolgen van de nieuwe regelgeving voor BNG Bank zijn zichtbaar in een structurele stijging van de operationele lasten en bijdragen aan heffingen zoals de nationale bankenbelasting en het Europese resolutiefonds. De dividenduitkering over 2014 bedraagt 0,57 per aandeel. Bij 122.421 aandelen betekent dit een totaal dividend van 69.779,97. Dit is 85.720 minder dan geraamd. Voorgesteld wordt de dividenduitkering structureel op deze bijgestelde raming te baseren. 1920 Onroerende zaakbelastingen Woningen: De feitelijke belastingcapaciteit voor woningen is hoger uitgevallen dan eerder ingeschat. Dit wordt met name veroorzaakt door een eerder herstel van de woningmarkt. De waardedaling van de woningen valt daardoor minder hoog uit dan geprognosticeerd. De verwachting is dat de ozbopbrengst 2015 voor woningen ca. 72.000 hoger zal uitvallen dan geraamd. Dit betreft ca. 1,6% van de totaal geraamde ozb-opbrengst 2015. Dit wordt in 2016 weer gecompenseerd in de tarieven. Hiervoor wordt verwezen naar de kadernota 2016-2019. Niet-woningen: Voor niet-woningen wordt voor 2015 een nadeel verwacht van 47.000 (=3,7%). De werkelijke marktontwikkeling van de niet-woningcapaciteit is lager uitgevallen dan in eerste instantie geprognosticeerd. Dit komt doordat de waardeontwikkeling van de heterogeen samengestelde belastingcapaciteit niet-woningen dermate divers is dat een capaciteitsprognose vooraf altijd een lastige inschatting is. De waardeontwikkeling van o.a. kantoren, winkels, bedrijfsruimten, bouwgronden ed. is meestal niet eenduidig en het aandeel in de capaciteit verschillend. Het nadeel wordt weer gecompenseerd in de tarieven 2016. Ook hiervoor wordt verwezen naar de kadernota 2016-2019. In totaliteit is de verwachting dat een positief resultaat van 25.000 ( 72.000 minus 47.000) wordt gerealiseerd op de ozb-opbrengst 2015. 1930 Algemene uitkering 2014 In de jaarrekeningcijfers 2014 is uitgegaan van een algemene uitkering 2014 van 20.680.000 gebaseerd op de decembercirculaire 2014. Op basis van de huidige berekeningen kan worden uitgegaan van 20.717.000. De stijging van 37.000 wordt veroorzaakt door actualisatie van de maatstaven. 1930 Algemene uitkering 2015 In de begroting 2015 is uitgegaan van een algemene uitkering 2015 van 26.854.000 gebaseerd op de septembercirculaire 2014. Op basis van de huidige berekeningen en de decembercirculaire 2014 kan worden uitgegaan van 26.941.000. De stijging van 87.000 wordt veroorzaakt door actualisatie van de maatstaven. 1940 Eenmalige lasten: BTW nadeel Over de jaren 2012 tot en met 2014 heeft de gemeente een BTW onderzoek uitgevoerd. Hieruit is gebleken dat er voor 10.500 teveel aan BTW is verrekend (op een totaal te verrekenen BTW van ruim 2.100.000 per jaar). De kosten van het BTW onderzoek bedragen ca. 25.000. Voorgesteld wordt in totaal een bedrag van 35.500 als incidentele last te nemen in deze voorjaarsnota. 1940 Storting voorziening pensioenen en wachtgelden De storting in de voorziening pensioenen en wachtgelden dient structureel met 131.800 verhoogd te worden. De mutatie is budgettair neutraal omdat eenzelfde bedrag verlaagd wordt op product 1001, programma 1. Voor een toelichting wordt verwezen naar dit product. Bij de najaarsnota 2015 zal de voorziening pensioenen en wachtgelden geactualiseerd worden. 1940 Onvoorzien. In de begroting 2015 is een bedrag onvoorzien opgenomen van 20.000. Deze post is bestemd voor incidentele (kleine) onvoorziene uitgaven. Tot nu toe hebben geen uitgaven plaatsgevonden. Voorjaarsnota 2015 13

1940 Kapitaallasten 2015 In 2015 is in totaliteit sprake van een voordeel op de netto kapitaallasten (rente en afschrijvingen) van 122.000. Hierbij is rekening gehouden met het collegevoorstel van 28 april 2015 (B-stuk) betreffende meerjarenonderhoudsplannen Sportcentrum en Sportpark Groenendaal 2015-2024, waarin wordt voorgesteld de boekwaarde ad. 99.599 (afgerond 100.000) van veld 2 van Alliance geheel af te schrijven. Dit leidt tot een incidenteel nadeel in 2015. De overige investeringen laten een netto incidenteel voordeel zien op de kapitaallasten. Dit wordt met name veroorzaakt doordat investeringen later worden uitgevoerd dan gepland. Hierdoor behoeven minder financieringsmiddelen (geldleningen) te worden aangetrokken. Dit leidt tot een rentevoordeel. Bij het bepalen van dit netto voordeel is rekening gehouden met de invulling van de stelpost onderuitputting kapitaallasten van 200.000, de stelpost rentelasten van 80.000, de invulling van de bezuiniging als gevolg van het extra afschrijven op onderwijsinvesteringen van 160.000 conform de besluitvorming in de programmabegroting 2015 en gedeeltelijke dekking van de bezuiniging op de bedrijfsvoering a.g.v. aanbestedingsvoordelen van 35.000. Voor een nadere toelichting op deze laatste 2 posten wordt ook verwezen naar hoofdstuk 3. Daarnaast is een nadeel van 46.000 verwerkt omdat minder uren worden toegerekend aan de rioolinvesteringen. De afdelingen VOR (Voorbereiding Openbare Ruimte) en UOR (Uitvoering Openbare Ruimte) besteden minder tijd aan rioleringsprojecten dan begroot. Dit komt o.a. door het verschuiven van projecten in de tijd 1940 Bezuiniging bedrijfsvoering In de begroting 2015 is een bezuiniging op de bedrijfsvoering geraamd van 233.500. Daadwerkelijk is in 2015 een bezuiniging gerealiseerd van 284.000. Een voordeel derhalve van 50.500. Voor een nadere toelichting op de invulling deze bezuiniging voor 2015 wordt verwezen naar hoofdstuk 3. Voor een integrale rapportage over de invulling van deze taakstelling voor de periode 2015-2019 wordt verwezen naar de kadernota. Kwartiermaker samenwerking Automatisering Voor het vormgeven en opzetten van de organisatie voor de samenwerking automatisering gemeenten Bloemendaal en Heemstede is een kwartiermaker aangesteld voor de periode tot 1 mei 2015. De inhuur van de kwartiermaker, die betaald wordt door Bloemendaal en Heemstede, is verlengd tot 31 december 2015 omdat de functie hoofd Automatisering in Heemstede vacant is. Deze vacature zal tot het eind van het jaar niet worden opgevuld en deze werkzaamheden zullen worden opgepakt door de kwartiermaker. Na aftrek van de vrijgevallen salarislasten is eenmalig een bedrag benodigd van 31.000. Beveiliging publiekshal raadhuis Op 5 september 2014 bent u via het vrijdagbericht geïnformeerd over de proef om vanaf september 2014 in de publiekshal een beveiliger aan te stellen. Dat moest bijdragen aan een positieve veiligheidsbeleving onder werknemers tijdens publiekscontacten. Het ging om een proef van 4 maanden, maar met als uitgangspunt dat continuering in 2015 gewenst is. Voorwaarde is dat de klantvriendelijke uitstraling passend bij de gemeentelijke dienstverlening gewaarborgd blijft. Met de komst van de decentralisaties is het aantal publiekscontacten toegenomen. Daarnaast heeft de arbeidsinspectie aangegeven dat er een garantie moet zijn op adequaat optreden tijdens incidenten. Voorts verhuist vanaf 1 juni 2015 het inloopspreekuur van het Centrum voor Jeugd en Gezin van de Lieven de Keylaan naar het raadhuis. Daarom is er voor gekozen om de proef om te zetten in een definitieve keus voor een beveiliger in de publiekshal tijdens openingstijden. In 2014 zijn de kosten incidenteel gedekt maar vanaf 2015 zal dit op een structurele wijze moeten gebeuren. Vorig jaar is de beveiliging uitgevoerd door een extern beveiligingsbedrijf. In 2015 zullen de beveiligingstaken worden uitgevoerd door medewerkers van het bureau Handhaving met deels externe ondersteuning (circa de helft). De totale kosten bedragen 28.000 waarvan 20.000 is gedekt vanuit het budget uitvoeringskosten sociaal domein. Het resterende bedrag ad. 8.000 wordt gedekt vanuit de algemene middelen. Bijdrage Hoogheemraadschap van Rijnland voor meeliften met verkiezingen Provinciale Staten Voor het meeliften van de waterschapsverkiezingen met de verkiezingen van Provinciale Staten ontvangt de gemeente een vergoeding van het Hoogheemraadschap van Rijnland van 39.100. Dit bedrag wordt toegevoegd aan het salarisbudget van de afdeling Publiekszaken ter compensatie van de ingezette afdelingscapaciteit bij de voorbereiding, uitvoering en afwikkeling van de waterschap verkiezingen. Voorjaarsnota 2015 14

IASZ uitbreiding uitvoering decentralisaties sociaal domein De 3 decentralisaties, te weten Participatiewet, AWBZ/Wmo en Jeugdzorg, hebben gevolgen voor het takenpakket en de daarbij behorende formatie van de intergemeentelijke afdeling sociale zaken (IASZ). De structurele uitbreiding bedraagt 2,05 fte ofwel 129.800 (aandeel Heemstede 63.500). Voor 2015 zullen deze kosten worden gedekt uit de in de begroting 2015 opgenomen stelposten voor uitvoering WMO/Jeugdzorg 61.300 en uitvoeringskosten Participatiewet 2.200. De incidentele uitbreiding voor 2015 bedraagt 0,5 fte ofwel 35.500 (aandeel Heemstede 17.400). Kosten werkplein Eind 2014 is het Werkplein geopend aan de Zijlsingel waar 9 gemeenten, het UWV en reintegratiebedrijven samenwerken, o.a. in het Werkgeversservicepunt. Het betreft jaarlijkse overheadkosten ad. 15.000 voor de fysieke aanwezigheid van consulenten IASZ op het Werkplein. Het aandeel Heemstede bedraagt 7.400. Kosten benchmark Divosa De benchmark (beheer Divosa/Stimulansz) levert gegevens op over het prestatieniveau van een afdeling sociale zaken in vergelijking met andere gemeenten of vergelijkbare organisaties. Ultimo 2014 waren er 208 gemeenten op aangesloten (zijnde 84 % van de landelijke bijstandspopulatie/budget). De benchmarkgegevens zullen vanaf 2015 opgenomen worden in de maraps IASZ. De jaarlijkse kosten bedragen 5.000, waarvan het aandeel Heemstede 2.500. Infrastructuur: storage De kosten van digitale opslag zijn structureel te laag ingeschat. De kosten bedragen structureel 17.000 meer dan geraamd. Werkkostenregeling De werkkostenregeling (WKR) betreft een fiscale regeling die bepaalt welk deel vrije ruimte van de loonsom kan worden besteed aan onbelaste vergoedingen en verstrekkingen aan medewerkers. Dit betekent dat er geen belasting over het bedrag afgedragen hoeft te worden. De vrijval (belastingvoordeel) die hierdoor ontstaat dient beschikbaar te blijven onder de arbeidsvoorwaarden. In de primaire salarisbegroting 2015 was rekening gehouden met de vrijval zonder dat het geld opzij was gezet op het product arbeidsvoorwaarden. Dit wordt thans gecorrigeerd en levert een nadeel op van 14.000. 2.3 Recapitulatie financiële mutaties 2015. Thans wordt een recapitulatie gepresenteerd van alle financiële mutaties zoals deze in de vorige paragraaf per programma zijn beschreven: RECAPITULATIE 2015 Totaal voordeel financiële mutaties 232.200 Voorjaarsnota 2015 15

Voorjaarsnota 2015 16

HOOFDSTUK 3 Stand van zaken bezuinigingen 2015 Voorjaarsnota 2015 17

Overzicht bezuinigingen 2015 3.1 Inleiding. In dit hoofdstuk wordt inzicht gegeven in de realisatie van de bezuinigingen opgenomen in de begroting 2015. Het betreft die bezuinigingen, welke op het moment van vaststellen van de begroting 2015 nog niet concreet waren ingevuld. In totaal gaat het om een bedrag van 408.500. Uit deze paragraaf blijkt dat 393.500 aan bezuinigingen thans zijn gerealiseerd. Over de bezuiniging van 15.000 op de Stichting Welzijn Ouderen wordt in de najaarsnota gerapporteerd. 3.2 Realisatie bezuinigingsvoorstellen. Bedrijfsvoering: 233.500. In de begroting 2015 is rekening gehouden met twee taakstellende bezuinigingen op de bedrijfsvoering. In de eerste plaats een oude taakstelling die voortvloeit uit de begroting 2013 waarvan voor 2015 nog een bedrag van 59.500 resteert. In de tweede plaats de nieuwe taakstelling opgenomen in de programmabegroting 2015 (blz 6) met een bedrag van 325.000 in 2015. In totaliteit gaat het om een bedrag van 384.500 ( 59.500 + 325.000). Hiervan is in de begroting 2015 209.000 reeds ingevuld door budgetten niet geheel te indexeren, door lagere rentekosten vanwege verminderende liquiditeitsbehoefte en lagere salarislasten. Per saldo resteert derhalve een nog te realiseren bezuiniging op bedrijfsvoering van 175.500 ( 384.500-209.000) die in 2015 gedekt zal moeten worden (bron: programmabegroting 2015: paragraaf bedrijfsvoering, blz 186). Vervolgens is naar aanleiding van de septembercirculaire 2014 besloten de taakstelling op bedrijfsvoering incidenteel te verhogen met 58.000 ter realisering van een sluitende begroting 2015. De nog in te vullen taakstelling 2015 komt hiermee op 233.500 ( 175.500 + 58.000). De taakstelling van 233.500 wordt als volgt ingevuld: Personele bezuinigingen ad. 153.000: het niet of gedeeltelijk opvullen van vacatures, lagere werkgeverslasten, bedrijfsgeneeskundige & arbozorg en kosten voor werving en selectie; Besparing op ondersteuning ad. 96.000: dit bestaat met name uit een lagere bijdrage GBKZ, lagere energiekosten raadhuis, minder abonnementen en lagere kosten onderhoud/hosting website; Positieve aanbestedingsresultaten ad. 35.000: de aanbestedingen in 2014 die met ondersteuning vanuit het regionaal inkoopbureau zijn uitgevoerd leveren vanaf 2015 een structurele besparing op de kapitaallasten op. Bij deze bezuinigingen zijn het sociaal domein en de budgettair neutrale posten (bijvoorbeeld afval en riool) uitgezonderd wat betekent dat de voordelen binnen de bestedingsrichting blijven vallen. Het totaal aan besparingen in 2015 bedraagt 284.000. Er is in 2015 50.500 meer bezuinigd dan geraamd ( 284.000 minus 233.500). Dit voordeel is verwerkt in hoofdstuk 2 programma 10 onder het kopje Bezuiniging bedrijfsvoering 2015. Inzet surplus algemene reserve t.b.v. extra afschrijven: 160.000 Bij de programmabegroting 2015 is besloten een bedrag van ruim 4,9 miljoen extra af te schrijven op onderwijsinvesteringen ten laste van de algemene reserve. Conform dit besluit is in de jaarrekening 2014 een bedrag van 4,4 miljoen extra afgeschreven op onderwijsinvesteringen. Aangezien nog niet alle onderwijsinvesteringen zijn afgerekend met de schoolbesturen wordt in 2015 de overige 0,5 miljoen extra afgeschreven ten laste van de algemene reserve. Dit levert structureel een voordeel op aan afschrijvingslasten van 190.000. De taakstelling is dus volledig gerealiseerd. Dit voordeel is verwerkt in hoofdstuk 2 programma 10 onder het kopje kapitaallasten 2015. Verkoop gemeentelijke eigendommen: 0 Op 28 juni 2012 heeft de gemeenteraad van Heemstede de motie Beperkte OZB-stijging aangenomen. In deze motie is o.a. aangegeven voorzieningen efficiënter te organiseren. Met name wordt hier gedoeld op het gemeentelijk onroerend goed dat voor diverse doeleinden wordt ingezet en gebruikt. Oorspronkelijk was in de (meerjaren)begroting hiervoor een taakstelling geraamd van 97.500. Door verkoop van het pand Raadshuisplein 25 en Nijverheidsweg 3 is/wordt een bedrag van 22.000 structureel gerealiseerd. De nog te realiseren taakstelling bedraagt derhalve 75.500. Bij de kadernota 2015-2018 (blz 36) en begroting 2015 (blz 124) is de taakstelling voor 2015 incidenteel afgeraamd naar nul. Vanaf 2016 is in de meerjarenbegroting een (nog in te vullen) bezuiniging van 75.500 wel opgenomen. Voorjaarsnota 2015 18

Aan de commissie Ruimte van 16 maart 2015 is een notitie Stand van zaken optimalisatie onroerende zaken (C-stuk) voorgelegd. Deze nota laat zien dat er beweging zit in het onroerend goed en dat er stap voor stap wordt toegewerkt naar het behalen van de motie. Concreet: Het college heeft een principebesluit genomen tot verkoop van de peuterspeelzaal Reggelaan 14 en verkoop van de grond bij het perceel als bouwkavel (B-stuk). De opbrengsten (ca. 23.000 structureel) komen ten gunste van deze taakstelling. In 2016 is de herontwikkeling van het gebied Havendreef gepland. De verkoop van de grond levert jaarlijks een rentevoordeel op (ca. 37.000) eveneens ter invulling van de bezuinigingstaakstelling. Stichting Welzijn Ouderen: 15.000 (laatste tranche) In de Programmabegroting 2013-2016 is besloten tot een bezuiniging van 50.000 voor de Stichting Welzijn Ouderen (fasering: 2013: 20.000; 2014: 35.000 en 2015: 50.000). Een bedrag van 35.000 is inmiddels gerealiseerd. Hiervoor is de Raad geïnformeerd via de reguliere planning- en controlproducten. De tranche voor 2015 van 15.000 is nog niet gerealiseerd. In de najaarsnota wordt hierop teruggekomen. Voorjaarsnota 2015 19

Voorjaarsnota 2015 20

HOOFDSTUK 4 Kredieten 2015 Voorjaarsnota 2015 21

Kredieten 2015 4.1 Toets lopende kredieten 2015. Bijgevoegd is een integraal overzicht Lopende kredieten 2015. Dit zijn kredieten die reeds (in 2015 en voorgaande jaren) beschikbaar zijn gesteld door het college en de raad en momenteel in uitvoering zijn. Indien werkzaamheden zijn afgerond wordt het krediet afgesloten. Indien na realisatie nog een deel van het budget over is, dan vloeit dit terug naar de algemene middelen. Elke lopende investering is getoetst of deze kan worden afgesloten. In dit hoofdstuk wordt gerapporteerd over de af te sluiten kredieten. Bovendien wordt voorgesteld om enkele wijzigingen door te voeren en een aantal nieuwe kredieten beschikbaar te stellen. 4.2. Af te sluiten kredieten. Voorgesteld wordt de volgende kredieten af te sluiten: 237 Plan Watertoren 807 Vervanging terreinverharding La Salle De Ark 827 Vervangen auto bouwkunde 4.3 Aanvraag kredieten: Voorgesteld wordt de volgende kredieten beschikbaar te stellen dan wel te wijzigen: Investeringen: wijzigen 593 Herinrichting kop Blekersvaart. Albert Heijn heeft aangegeven dat er nu plannen zijn om de winkel nog dit jaar intern aan te passen. Het krediet is in 2006 beschikbaar gesteld en nooit geïndexeerd. In juni 2014 is in de commissie Ruimte het plan voor de kop Blekersvaat behandeld, en daarin is al beschreven dat er onvoldoende geld zou zijn als de werkzaamheden rond AH ook ter hand genomen zouden worden. De verwachting is dat het krediet met een bedrag van 100.000 moet worden opgehoogd. 798 Renovatie OV 2012 Van het in het investeringsprogramma opgenomen krediet van 182.000 wordt 33.000 aangewend voor de renovatie van de openbare verlichting in de Nijverheidsweg e.o. en op het Wilhelminaplein (B&W-besluit 12 november 2013). De werkzaamheden zijn in 2014 uitgevoerd. Er resteert een bedrag van 16.400. In een BBV, waarin wordt gesproken over de vervanging van de OV op de Heemsteedse Dreef, wordt geconstateerd dat het betreffende krediet hiervoor ontoereikend is. Er wordt daarin voorgesteld om een bedrag van 15.000 over te hevelen naar het krediet OV 2015. 799 Renovatie OV 2013 en 2014 Eveneens op 12 november heeft B&W besloten om hiervoor een voorbereidingskrediet van 30.000 beschikbaar te stellen. In april 2014 is een groot deel van het krediet ( 270.000) beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het werk, dat gepland is in de periode eind 2014-begin 2015. Naar verwachting blijft er op dit krediet een bedrag over van 65.000. Ook hiervan wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar het krediet OV 2015. 819 Aanpassen telemetrie gemalen. Er wordt een aanvullend krediet van 85.000 gevraagd. Recent onderzoek wijst uit (0-meting) dat er geen aanpassingen in de huidige telemetrie gedaan kunnen worden, maar dat de telemetrie in de gemalen geheel moet worden vervangen. Eerder werd uitgegaan van het doen van alleen aanpassingen in de telemetrie om de gemalen met de nieuwe hoofdpost te verbinden. Uitvoering van de werkzaamheden vindt plaats in 2015. De kapitaallasten worden gedekt uit de rioolheffing. 828 Vervangen glas- en papiercontainers Er is inmiddels opdracht gegeven voor uitvoering van de werkzaamheden. Gelet op de hoogte van de reserve afvalstoffen wordt voorgesteld om deze investering ad. 280.000 ineens ten laste van deze reserve te brengen. Dit heeft een drukkend effect op de woonlasten. In dit kader wordt verwezen naar de kadernota 2016-2019. Voorjaarsnota 2015 22