Investeringsbegroting Machines (3 machines formaatzaag, vandiktebank en vlakbank) : 13.000.- Klein Gereedschap : 2.000.- Kantoorinrichting : 2.000.- Voorraad hout : 4.000.- Voorraad klein materiaal : 3.000.- Compressor en tacker : 2.000.- Bedrijfsauto : 6.000.- Totale investering : 32.000.- Financieringsplan : Investering : 32.000.- Btw : 6.720.- Te betalen aanloopkosten/verlies 13.057.- Totaal : 51.777.- Eigen vermogen : 16.777.- Vreemd vermogen : 35.000.- (familie : 5.000.-) (bank : 30.000.-) Totaal vermogen : 51.777.- Exploitatiebegroting Omzet : 140.000.- Directe kosten : 30.000.- Bruto winst : 110.000.- Bedrijfskosten: Loonkosten 30.500.- Huisvestigingskosten 15.000.- Kantoorkosten 3.500.- Autokosten 4.500.- Verkoopkosten 3.000 Reclamekosten 1.209,65.- Overigekosten 2.000.- Totale kosten 59.709,65.- Bedrijfsresultaat 50.290,35.- Rentekosten V.V. 5.500.- Netto winst 44.790,35
Bedrijfsbegroting: toelichting op de exploitatiebegroting 1 e jaar 2 e jaar Omzet Arbeidsloon per uur 40.- 40.- Arbeidsuren per jaar 1.823.- 2.500.- Arbeidsloon 79.920.- 100.000.- Materialen 63.752.- 60.000.- Totale omzet 138.535.- 160.000.- Inkoopwaarde van de omzet 29.167.- 40.000.- Loonkosten Brutoloon 23.000.- 23.000.- Sociale lasten, pensioenpremie etc. 7.000.- 7.000.- Maaltijden (5 dagen in de week) 75.- 75.- Totale loonkosten 30.075.- 30.075.- Huisvestiging- en machinekosten Gas, water en elektra 3.000.- 3.000.- Huur en onroerend goed 9.000.- 9.000.- Onderhoudskosten 1.000.- 1.000.- Totale huisvestegings- en machinekosten 13.000.- 13.000.- Kantoorkosten Telecommunicatie 1.600.- 1.600.- Accountants- en administratiekosten 5.000.- 5.000.- Drukwerk en kantoorbehoeften 600.- 600.- Contributies en vakliteratuur 200.- 200.- Totale kantoorkosten 7.400.- 7.400.- Financieringskosten Rente rekening-courant 2.500.- 2.500.- Bankkosten 500.- 500.- Totale financieringskosten 3.000.- 3.000.- Afschrijvingen Machines/inventaris 3.500.- 3.500.- Bedrijfsauto 1.500.- 1.500.- Totale afschrijvingskosten 5.000.- 5.000.- autokosten Brandstoffen 2.200.- 2.200.- Onderhoud en reparaties 1.200.- 1.200.- Assurantiepremie 700.- 700.- Motorrijtuigenbelasting 230.- 230.- Totale autokosten 4330.- 4330.- Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten 1209.65.- 1209.65.- Representatie, reis- en verblijfkosten 800.- 800.- Totale verkoopkosten 2009.65.- 2009.65.- Overige kosten Assurantiepremies 1.000.- 1.000.- Onvoorziene kosten 1.000.- 1.000.- Totale overige kosten 2.000.- 2.000.-
Liquiditeitsbegroting 1 e kwartaal 2 e kwartaal 3 e kwartaal 4 e kwartaal Beginsaldo 106.391.- 157.819.- 157.211 142.960. Ontvangsten uit: Omzet 12.134.- 32.135.- 45.467.- 48.800.- BTW 633.- 4.434.- 6966.- 7599.- Te ontvangen 3.966.- 27.768.- 43.632.- 47.598.- Uitgaven aan: Investeringen 32.000.- - - - Inkopen materialen 6.834.- 5.834.- 9.167.- 9.999.- Nettolonen 4.200.- 4.200.- 4.200.- 4.200.- Loonheffing - 1.400.- 1.400.- 1.400.- Sociale lasten 1.750.- 1.750.- 1.750.- 1.750.- Maaltijdkosten 225.- 225.- 225.- 225.- Gas, water en licht 750.- 750.- 750.- 750.- Huur onroerend goed 2.250.- 2.250.- 2.250.- 2.250.- Onderhoudskosten 550.- 550.- 550.- 550.- Telecommunicatie 400.- 400.- 400.- 400.- Acc. En adm kosten 1.250.- 1.250.- 1.250.- 1.250.- Drukwerk/kantoor 150.- 150.- 150.- 150.- Contr/vakliteratuur 200.- - - - Brandstoffen 550.- 550.- 550.- 550.- Assurantiepremie 175.- 175.- 175.- 175.- Motorrijtuigbelasting 57,50.- 57,50.- 57,50.- 57,50.- Reclame/advertentie 302,41.- 302,41.- 302,41.- 302,41.- Rep/reis/verblijfkosten 200.- 200.- 200.- 200.- Assurantiepremies 1000.- - - - Onvoorziene kosten 250.- 250.- 250.- 250.- Rente bank - 625.- 625.- 625.- Bankkosten - 125.- 125.- 125.- Btw voorheffing 7.773.- 2.370.- 3.004.- 3.162.- Btw afdracht 7.404.- 2.589.- 4.121.- 4.437.- Privé - 3.000.- 4.500.- 4.500.- Totale uitgaven 55.394.- 28.746.- 41.745.- 43.051.- Eindsaldo 157.819.- 157.211.- 142.960.- 111.479.- Bij deze begroting is rekening gehouden met een afnemerskrediet van één maand en een leverancierskrediet (inkopen) van ook één maand. Begin Balans Activa passiva Machines 13.000.- eigen vermogen 16.777.- Bedrijfsauto 6.000.- familie 5.000.- Voorraden 7.000.- bankcredit 19.000.- Betaalmiddelen 15.000.- overige schulden 233.- Totale activa 41.000.- totale passiva 41.000.-
kengetallen Solvabiliteit Eigen vermogen : totaal vermorgen x 100 % 16.000.- x 100% = 39% 41.000.- Cashflow Nettowinst + afschrijvingen 44.790,35.- + 5.500 = 50.290,35.- Rentabiliteit totaal vermogen Nettowinst : gemiddelde eigen vermogen x 100 % 44.790,35.- x 100 % = 279 % 16.000.- Offerte afkortzaag Griggio CA 40 formaatzaag Prijs 4.500,00 excl. 21% BTW Merk Griggio Type CA 40 Nummer 084 Bouwjaar 2001 Beschrijving Griggio CA 40 Formaatzaagmachine van Griggio gebaseerd op de grote formaatzagen met een zaagbladdiameter van 400 mm. Deze versie heeft echter een rolwagen met een lengte van 1600 mm. De machine is uitgerust met een voorritsaggregaat met een eigen motor. Extras reeds gemonteerd: - zwaardere motor 7,5 pk i.p.v. 5,5 pk - Voorritsaggregaat Folder Specificaties - Diameter zaagblad : 400 mm - Zaaghoogte : 130 mm - Diameter voorritszaag : 125 mm - Zaagbreedte : 1050 mm - Toerentallen zaagblad : 3200/4000/6000 omw/min - Motorvermogen : 5,5 kw (7,5 pk)
http://www.teygeler.nl/product-1709-griggio-ca-40-formaatzaag.html Eindbalans passiva Activa Machines 11.400.- eigen vermogen 16.400.- Bedrijfsauto 4.500.- bank 18.000.- Voorraden 5.500.- Betaalmiddelen 13.000.- Totale activa 34.400.- totale passiva 34.400.- Eindbalans is na 1 jaar. Mutaties alle afschrijvingen zijn met 20 % afgenomen. Dat zie je in het beginbalans en het eindbalans na 1 jaar. Ik heb het bedrag dat de familie mij sponsorde weer afbetaald. Ik heb alleen nog maar schulden aan de bank en aan mijzelf. ik hoop dat ik mijn eigen schulden in een paar jaar kan aflossen, zodat mijn winst kan beginnen. Ik heb natuurlijk verlies, omdat ik een beginnend bedrijf ben en heel veel moet investeren en aflossen. Als je naar mijn cijfers kijkt in mijn begrotingen kan je zien of mijn bedrijf de goede kant op gaat. Conclusie Ik heb naar andere bedrijven gekeken op het internet en heb vergeleken of mijn bedrijf gezond en goed loopt. Hier blijkt uit dat ik als beginnend bedrijf de goede kant op ga. Ik heb mij ook vergeleken met klasgenoten, en daar bleek uit dat de cijfers aardig overeen komen. Natuurlijk hebben ze andere cijfers dan mij, maar ik heb overlegd en we vonden het overeen komen met elkaar. Ik hoop dat mijn bedrijf gezond blijft en steeds meer de goede kant op zal gaan.