FINANCIEEL VERSLAG 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken
Aan bestuur en directie van Stichting Taalvorming & Taaldrukken Amsterdam, 23 maart 2015 Betreft: jaarrekening 2014 Geacht bestuur, beste directie, Ingevolge uw opdracht hebben wij, aan de hand van de door ons gevoerde administratie en de verdere door u verstrekte gegevens, de jaarrekening 2014 van Stichting Taalvorming & Taaldrukken samengestel Wij vertrouwen erop hiermee aan de opdracht te hebben voldaan. Indien nodig zijn wij graag bereid nadere toelichting te verstrekken. Administratiekantoor Stichting ASK Elsbeth Hulst directeur jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 15 -
de balans per 31 december 2014 ACTIVA 2014 2013 vlottende activa belastingen en premies 1.260 5.755 vorderingen 28.666 21.353 liquide middelen 118.657 145.865 totaal vlottende activa 148.583 172.973 TOTALE ACTIVA 148.583 172.973 PASSIVA 2014 2013 eigen vermogen algemene reserve 94.910 107.766 bestedingsreserve 0 8.469 totaal eigen vermogen 94.910 116.235 kortlopende schulden crediteuren 2.304 1.118 belastingen en premies 10.141 5.992 overige schulden kort 41.228 49.628 totaal kortlopende schulden 53.673 56.738 TOTALE PASSIVA 148.583 172.973 jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 8 -
de resultatenrekening rekening begroting rekening BATEN 2014 2014 2013 directe opbrengsten publieksinkomsten 162.792 197.500 157.675 overige inkomsten 100 0 13.000 totaal directe opbrengsten 162.892 197.500 170.675 indirecte opbrengsten 0 0 0 totaal opbrengsten 162.892 197.500 170.675 subsidie gemeente Amsterdam gemeente Amsterdam DMO 57.940 58.000 57.940 stadsdelen Amsterdam 32.170 32.120 32.170 totaal subsidies gemeente Amsteram 90.110 90.120 90.110 overige subsidies uit publieke middelen structureel 0 0 0 incidenteel 2.000 35.000 51.000 totaal overige subsidies uit publieke middelen 2.000 35.000 51.000 bijdragen uit private middelen 15.500 25.000 10.500 totaal subsidies en bijdragen 107.610 150.120 151.610 TOTAAL DER BATEN 270.502 347.620 322.285 percentage eigen inkomsten (in %) 66% 64% 56% LASTEN beheerlasten personeelskosten 72.900 73.000 66.675 materiële lasten 36.816 60.700 41.954 totaal beheerlasten 109.716 133.700 108.629 activiteitenlasten personeelskosten 166.480 156.000 152.291 materiële lasten 16.903 51.250 60.279 totaal activiteitenlasten 183.383 207.250 212.570 TOTAAL DER LASTEN 293.099 340.950 321.199 SALDO uit gewone bedrijfsvoering -22.597 6.670 1.086 rentebaten/-lasten 1.272 0 1.853 EXPLOITATIERESULTAAT -21.325 6.670 2.939 vennootschapsbelasting 0 0 0 mutatie bestedingsreserve -8.469 0 2.939 MUTATIE ALGEMENE RESERVE -12.856 6.670 0 jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 9 -
grondslagen van waardering en resultaatbepaling balans De aanschaffingen tot 500 worden in het jaar van aanschaf ten laste van het resultaat gebracht. De vorderingen, de schulden, de liquide middelen en de overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden. resultatenrekening De lasten, de opbrengsten en de bijdragen worden toegerekend aan de periode waarin deze baten en lasten betrekking hebben. jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 10 -
toelichting afwijkingen begroting en resultaat Voor de toelichting op afwijking tussen begroting en resultaat verwijzen wij naar het bestuursverslag jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 11 -
toelichting op de balans ACTIVA 2014 2013 belastingen en premies vennootschapsbelasting 2013 0 3.609 omzetbelasting 2013 619 1.505 omzetbelasting 2012 641 641 totaal belastingen en premies 1.260 5.755 vorderingen debiteuren 23.301 13.703 te ontvangen Fonds Cultuurparticipatie "Kunst Dichtbij" 2.000 0 te ontvangen Amsterdam Zuidoost 2013 1.609 1.609 te ontvangen subsidie Amsterdam DMO 0 2.897 nog te ontvangen bedragen 1.272 2.101 vooruitbetaalde bedragen 484 1.043 totaal vorderingen 28.666 21.353 liquide middelen ING Bank 8319605 29.400 40.961 ING Bank 8319605 zakelijke spaarrekening 26.138 1.743 Triodosbank 220.49.93.395 7.170 26.012 ASN Bank Meersparen 95.18.40.843 55.949 77.149 totaal liquide middelen* 118.657 145.865 * Alle liquide middelen zijn direct opeisbaar. jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 12 -
toelichting op de balans PASSIVA 2014 2013 algemene reserve algemene reserve begin boekjaar 107.766 107.766 mutatie algemene reserve -12.856 0 totaal algemene reserve eind boekjaar 94.910 107.766 bestedingsreserve eindbalans vorig boekjaar 8.469 5.530 mutatie bestedingsreserve -8.469 2.939 totaal bestedingsreserve eind boekjaar 0 8.469 crediteuren crediteuren 496 1.033 nog te betalen kosten 1.808 85 totaal crediteuren 2.304 1.118 belastingen en premies loonheffingen en premies 7.695 5.681 omzetbelasting 2014 1.350 0 pensioenpremies 1.096 311 totaal belastingen en premies 10.141 5.992 overige schulden kort vooruitontvangen bijdragen "Kunst dichtbij" 0 15.500 vooruitgefactureerde omzet 33.232 25.395 reservering vakantietoeslag 7.996 8.733 totaal overige schulden kort 41.228 49.628 niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De toegekende subsidies en bijdragen voor het boekjaar 2015 zijn niet in deze jaarrekening opgenomen. De huurverplichting loopt tot en met 31 augustus 2015. jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 13 -
toelichting op de resultatenrekening begroting BATEN 2014 2014 2013 overige directe inkomsten donaties 100 0 13.000 subsidie gemeente Amsterdam DMO Kunstenplan 57.940 58.000 57.940 subsidie Amsterdam Zuidoost totaal kalenderjaar 32.170 32.120 32.170 overige subsidies uit publieke middelen Amsterdams Fonds voor de Kunst "Amsterdamse 0 23.000 Prentenboeken" Fonds Cultuurparticipatie "Kunst Dichtbij" 2.000 18.000 Amsterdams Fonds voor de Kunst "BOKS" 0 10.000 totaal overige subsidies uit publieke middelen 2.000 35.000 51.000 bijdragen uit private middelen St. Kinderpostzegels "Voorlezen anders" 0 3.000 St. Lezen "Voorleesportretten" 0 3.000 VSBfonds "Kunst Dichtbij" 15.500 4.500 totaal bijdragen uit private middelen 15.500 25.000 10.500 jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 14 -
toelichting op de resultatenrekening begroting LASTEN 2014 2014 2013 beheerlasten: personeelskosten zakelijke directie 39.271 41.000 43.795 ziekengeld zakelijke directie 0 0-5.297 secretariaat 26.597 27.000 26.267 algemene zaken 0 0 88 overige personeelskosten beheer 7.032 5.000 1.822 totaal beheerlasten: personeelskosten 72.900 73.000 66.675 beheerlasten: materiële lasten huisvesting 13.914 14.500 13.813 kantoorkosten 16.807 27.550 24.533 algemene publiciteit 6.095 18.650 3.608 totaal beheerlasten: materiële lasten 36.816 60.700 41.954 activiteitenlasten: personeelskosten artistieke directie 44.020 50.000 49.705 educatief medewerkers 120.387 104.000 98.626 overige personeelskosten activiteiten 2.073 2.000 3.960 totaal activiteitenlasten: personeelskosten 166.480 156.000 152.291 activiteitenlasten: materiële lasten materiaalkosten activiteiten 12.916 44.500 52.612 vervoer- en verblijfskosten activiteiten 3.785 3.000 2.618 overige activiteitenlasten 202 3.750 5.049 totaal activiteitenlasten: materiële lasten 16.903 51.250 60.279 jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 15 -
OVERIGE GEGEVENS
resultaatverdeling resultaatverdeling Het exploitatieresultaat bedraagt: -21.325 Het exploitatieresultaat bedraagt 21.235 negatief. 8.469 wordt onttrokken uit de bestedingsreserve, waardoor de stand van de bestedingsreserve per 31 december 2014 nihil is. Uit de algemene reserve wordt 12.856 onttrokken. De stand van de algemene reserve bedraagt per 31 december 2014 94.910. jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 17 -
bijlage 1: kwantitatieve prestatieafspraken 2014 begroting 2013 aantal activiteiten lessen deelnemers groepen* deelnemers lessen deelnemers 1. binnenschoolse activiteiten in Amsterdam PO 658 6.390 695 5.397 VMBO 0 0 15 70 VO 0 0 0 0 totaal binnenschoolse activiteiten 658 6.390 706 8.030 710 5.467 binnenschoolse activiteiten buiten Amsterdam PO 137 1.344 69 1.361 VMBO 0 0 0 0 VO 0 0 0 0 totaal binnenschoolse activiteiten 137 1.344 0 0 69 1.361 2. buitenschoolse activiteiten in Amsterdam 4-12 0 0 6 14 12-18 0 0 0 0 >18 0 0 66 229 totaal buitenschoolse activiteiten in Amsterdam 0 0 120 540 72 243 buitenschoolse activiteiten buiten Amsterdam 4-12 12-18 >18 totaal buitenschoolse activiteiten buiten Amsterd 0 0 0 0 0 0 B. bijdrage aan talentontwikkeling en cultuureducatie PO 94 6.390 89 5.411 VMBO 0 0 2 70 VO 0 0 0 0 B. bijdrage aan talentontwikkeling en cultuuredu 94 6.390 70 8.030 91 5.481 jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 18 -