Stichting Broersma Jaarrekening 2014 DE LODEN LAST Boekhouders en belastingadviseurs Haddingestraat 31 9711 KC Groningen Telefoon 050-3142251 www.delodenlast.nl
INHOUD Staat van herkomst en besteding der middelen 2 Balans per 31 december 2014 3 Resultatenrekening 2014 4 Toelichting op de balans per 31 december 2014 5 Toelichting op de resultatenrekening 2014 7 Bijlage: Omzetbelasting 2014 10-1 -
STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING DER MIDDELEN 2014 HERKOMST Afname vorderingen 1.683 Toename schulden en overlopende passiva 1.703 TOTAAL 3.386 BESTEDING Verlies 243 Afschrijvingen -100 143 Investeringen - Toename effecten en liquide middelen 3.243 TOTAAL 3.386-2 -
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIEF 31-12-2014 31-12-2013 Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris 220 320 220 320 Vlottende activa Vorderingen Vordering omzetbelasting 949 142 Vorderingen op handelsdebiteuren - 400 Overlopende activa - 2.090 Overige vorderingen 70 70 1.019 2.702 Effecten en liquide middelen Banktegoeden 4.852 1.545 Overige liquide middelen 165 229 5.017 1.774 TOTAAL 6.256 4.796 PASSIEF Fiscaal ondernemingsvermogen Ondernemingsvermogen -229 14-229 14 Schulden en overlopende passiva Onderhandse leningen 2.495 2.518 Schulden aan leveranciers en handelskredieten 1.378 156 Verschuldigde omzetbelasting - 96 Overige schulden 2.612 2.012 6.485 4.782 TOTAAL 6.256 4.796-3 -
RESULTATENREKENING 2014 OPBRENGSTEN 2014 2013 Netto omzet 47.450 20.280 Overige opbrengsten - 3.266 TOTAAL OPBRENGSTEN 47.450 23.546 KOSTEN Kosten van grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk e.d. Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen 40.007 15.054 40.007 15.054 Afschrijvingen Afschrijving inventaris 100 100 100 100 Overige bedrijfskosten Autokosten en transportkosten 3.191 2.979 Onderhoudskosten en overige materiële vaste activa 649 10 Verkoopkosten 20 244 Andere kosten 3.890 4.103 7.750 7.336 TOTAAL KOSTEN 47.857 22.490 FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Saldo financiële baten en lasten -1 1 BUITENGEWONE RESULTATEN Boekwinst op activa 165 - VERLIES ( - ) C.Q. WINST -243 1.057-4 -
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIEF 31-12-2014 31-12-2013 Materiële vaste activa Inventaris Computer Acer Slimline X3990, aankoop 17 februari 2012 504,19 Afschrijving t/m 2013-184,19 Boekwaarde per 31 december 2013 320,00 320,00 Afschrijving 2014-100,00 220,00 Vlottende activa Vorderingen Vordering omzetbelasting Aangifte vierde kwartaal 2013-142,00 Aangifte vierde kwartaal 2014 934,00 - Suppletie-aangifte 2014 15,00-949,00 142,00 Vorderingen op handelsdebiteuren Rob Heiligers, Groningen (factuur B1315) - 399,78-399,78 Overlopende activa Voorbereidingskosten voorstelling Wild - 2.090,45-2.090,45 Overige vorderingen Rob Heiligers, Groningen (aanpassing website Quantum Touch 2012) 70,00 70,00 70,00 70,00 Effecten en liquide middelen Banktegoeden ING-Bank zakelijke rekening 0003 4674 58 4.804,44 1.497,73 ING-Bank zakelijke spaarrekening 0003 4674 58 47,58 47,03 4.852,02 1.544,76-5 -
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (VERVOLG) 31-12-2014 31-12-2013 Overige liquide middelen Kasgeld 164,88 228,60 164,88 228,60 PASSIEF Fiscaal ondernemingsvermogen Ondernemingsvermogen Balans per 31 december 2012-1.042,99 Winst 2013 1.057,42 Balans per 31 december 2013 14,43 14,43 Verlies 2014-243,90-229,47 Schulden en overlopende passiva Onderhandse leningen Rob Heiligers, Groningen 2.495,25 2.518,03 2.495,25 2.518,03 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Het Eerste Bedrijf, Groningen (factuur 3073) - 155,50 Rita Spijker Training/coaching/acting, Groningen 1.378,00-1.378,00 155,50 Verschuldigde omzetbelasting Suppletie-aangifte 2013-96,00-96,00 Overige schulden Het Eerste Bedrijf, Groningen (teveel betaald nota 1087) - -232,50 Rob Heiligers, Groningen (teveel betaald nota B1314) - -25,00 Rob Heiligers, Groningen (onkostendeclaraties 2013) - 294,00 Shell Witte Molen, Haren - 25,13 Administratiekosten 2013-1.950,00 Rob Heiligers, Groningen (onkostendeclaratie eerste kwartaal 2014) 462,50 - Rob Heiligers, Groningen (onkostendeclaraties vierde kwartaal 2014) 199,62 - Administratiekosten 2014 1.950,00-2.612,12 2.011,63-6 -
TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 2014 OPBRENGSTEN 2014 2013 Netto omzet Wild - Opbrengst voorstellingen 4.676,41 - Wild - Ontvangen subsidies 13.500,00 - Koekoek's Vogelparadijs - Opbrengst voorstellingen 6.500,00 10.250,00 Zaalvolverhaal - Opbrengst voorstellingen 22.559,35 7.015,11 doktr Z - Opbrengst voorstellingen - 518,87 Opbrengst overige voorstellingen - 2.165,93 Ontvangen reiskostenvergoedingen 214,60 330,40 47.450,36 20.280,31 Overige opbrengsten Overige opbrengsten - 3.266,02-3.266,02 KOSTEN Kosten van grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk e.d. Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen Wild - Vergoedingen spelers 2.830,19 - Wild - Honorarium artistieke leiding 1.500,00 - Wild - Honorarium tekstbegeleiding/dramaturgie 500,00 - Wild - Honorarium co-vormgeving 1.000,00 - Wild - Honorarium co-regie 1.000,00 - Wild - Honorarium muziek 500,00 - Wild - Honorarium decorbouw 2.000,00 - Wild - Honorarium redactie 500,00 - Wild - Honorarium projectadvies 964,87 - Wild - Kosten decor 2.253,39 - Wild - Kosten kostuums 832,11 - Wild - Kosten attributen 800,33 - Wild - Kosten affiches/flyers e.d. 216,32 - Wild - Kosten fotografie/video 500,00 - Wild - Reiskosten 20,06 - Wild - Consumptiekosten 273,65 - Wild - Vakdocumentatiekosten 1.085,51 - - 7 -
TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 2014 (VERVOLG) 2014 2013 Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen (vervolg) Koekoek's Vogelparadijs - Vergoedingen spelers/makers 3.917,50 7.973,80 Koekoek's Vogelparadijs - Reiskosten - 127,25 Koekoek's Vogelparadijs - Consumptiekosten - 154,60 Koekoek's Vogelparadijs - Kosten publiciteit - 140,95 Koekoek's Vogelparadijs - Bemiddelingskosten 650,00 - Zaalvolverhaal - Vergoedingen spelers 18.393,40 5.685,69 Zaalvolverhaal - Reiskosten 6,20 8,00 Zaalvolverhaal - Consumptiekosten - 32,00 Zaalvolverhaal - Representatiekosten - 26,25 Zaalvolverhaal - Kosten zaalhuur - 26,86 De verdwalingen van Z - Vergoedingen spelers 263,87 - doktr Z - Vergoedingen spelers - 400,94 doktr Z - Materiaalkosten - 6,27 Overige voorstellingen - Vergoedingen spelers - 471,70 40.007,40 15.054,31 Afschrijvingen Afschrijving inventaris Afschrijving inventaris 100,00 100,00 100,00 100,00 Overige bedrijfskosten Autokosten en transportkosten Brandstofkosten auto 1.907,71 1.100,93 Belastingen auto 341,00 355,00 Verzekering auto 586,55 575,93 Onderhoudskosten auto 10,90 516,05 Overige autokosten 297,06 357,83 Overige reis- en transportkosten 47,74 72,77 3.190,96 2.978,51 Onderhoudskosten en overige materiële vaste activa Aankopen van geringe waarde 313,22 - Onderhoud en toebehoren inventaris 336,46 9,91 649,68 9,91-8 -
TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 2014 (VERVOLG) 2014 2013 Verkoopkosten Reclamekosten 20,00 244,00 20,00 244,00 Andere kosten Kosten kantoorbenodigdheden 213,15 212,32 Porto- en vrachtkosten 57,46 83,52 Drukwerk/fotokopieën - 9,25 Vakdocumentatiekosten 626,99 594,11 Administratiekosten 1.950,00 1.950,00 Lidmaatschappen en contributies 122,50 - Scholingskosten 500,00 - Overige kantoorkosten 102,27 139,11 Consumptiekosten 317,02 504,22 Hotel-/overnachtingskosten - 137,74 Verzekeringskosten - 472,69 Overige algemene kosten 0,67-3.890,06 4.102,96 FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Saldo financiële baten en lasten Opbrengst van rente op banktegoeden 0,55 0,78 Kosten van schulden, andere rentelasten en kosten -2,00 - -1,45 0,78 BUITENGEWONE RESULTATEN Boekwinst op activa Opbrengst verkoop activa 165,29 - Boekwaarde verkochte activa - - 165,29 - - 9 -
BIJLAGE: OMZETBELASTING 2014 Omzetbelastingnummer: 0098.23.621.B.01 Opbrengsten in resultatenrekening 47.450,36 Opbrengst van rente op banktegoeden 0,55 Boekwinst op activa 165,29 47.616,20 Omzet onbelast 13.500,55 Omzet vrijgesteld - Omzet belast met 0% BTW - - 34.115,65 Omzet belast met 21% BTW 379,89 80 Omzet belast met 6% BTW 33.735,76 2.024 Verschuldigde BTW 2.104 Aftrek van voorbelasting 4.998 Terug te vragen BTW 2.894 Aangiften: - eerste kwartaal 2014 27,00 - tweede kwartaal 2014-1.213,00 - derde kwartaal 2014-759,00 - vierde kwartaal 2014-934,00-2.879 Op suppletie-aangifte terug te vragen BTW 15-10 -