Vergadering: 7 februari 2012 Agendanummer: 3 Status: Informerend Portefeuillehouder: P.E. Broeksma Behandelend ambtenaar Harry Schaaphok, 0595 447721 E mail: gemeente@winsum.nl (t.a.v. Harry Schaaphok) Aan de gemeenteraad, Onderwerp: Beschikbaar stellen budgetten in 2012 in verband met doorgeschoven budgetten 2011. Voorgestelde besluit: De raad besluit de budgetten voor de niet in 2011 uitgevoerde werkzaamheden dan wel voor jaargrensoverstijgende projecten beschikbaar te stellen in 2012 en de hieruit voortvloeiende netto kosten ad 669.215, te dekken door te beschikken over de reserve lopende verplichtingen. Algemeen Jaarlijks wordt met name in de 2 e bestuursrapportage een prognose gemaakt voor het te verwachten rekeningsresultaat. In de regel wordt dit verwachte resultaat positief beïnvloed door achterstand bij de uitvoering van werkzaamheden dan wel door projecten, die over meerdere jaarschijven lopen. Bij onderwerpen waarbij de omvang van het niet uitgevoerde deel redelijk bekend is zijn, bij de vaststelling van deze bestuursrapportage, de hieraan verbonden budgetten verlaagd. Alleen hierdoor is bijvoorbeeld in de 2 e bestuursrapportage 2011 een voordelig resultaat geprognosticeerd van 853.267,. Formeel ontstaat dit resultaat pas op het moment dat de jaarrekening 2011 wordt vastgesteld. Ook pas op dat moment zou het rekeningsresultaat kunnen worden bestemd. Het nadeel van deze werkwijze is dat in de loop van het jaar 2012 (tot het moment dat de jaarrekening 2011 is vastgesteld) er feitelijk geen budget is voor de uitvoering van deze werkzaamheden. Immers, het budget was beschikbaar gesteld in 2011. Dit budget is in de 2 e Bestuursrapportage verlaagd voor dat deel waarvoor geen uitgaven meer werden verwacht in 2011. Het hieruit voortvloeiende voordelige resultaat is op dit moment als voordelig begrotingssaldo geraamd. Bij het opmaken van de jaarrekening 2011 is te verwachten dat er een fors positief rekeningsresultaat zal ontstaan en dat dit rekeningsresultaat in de Algemene reserve wordt gestort. Pas op dat moment zou er in principe een voorstel kunnen komen om de budgetten weer vrij te geven met als dekking een onttrekking aan de algemene reserve. Pagina 1 van 6
Deze formele werkwijze resulteert er in dat er in de periode tot de vaststelling van de jaarrekening 2011, en dus de bestemming van het rekeningsresultaat 2011, feitelijk dus geen budget is voor de uitvoering van deze werkzaamheden. Dit is een ongewenste situatie. In een aantal gevallen zijn de voorbereidingen voor de werkzaamheden al getroffen. Bij een aantal werkzaamheden is zelfs een deel van de uitvoering al gestart, maar zijn er nog geen facturen ontvangen. Het zou niet goed zijn, om deze werkzaamheden nu stop te zetten en opnieuw op te pakken op het moment dat er weer budget is. Het gaat om budgetten van werkzaamheden, die over meerdere jaren worden uitgevoerd, maar ook om zaken die niet konden worden uitgevoerd vanwege een langere doorlooptijd dan eerder verwacht, inspraakprocedures die een vertragende uitwerking hadden of budgetten die eind 2011 beschikbaar zijn gesteld, maar waarvan de feitelijke startdatum in 2012 ligt. Overheveling van budgetten In de 2 e bestuursrapportage 2011 is, op grond van rapportages van budgethouders, een aantal budgetten verlaagd. Het ging hierbij om de volgende budgetten: Door te schuiven middelen 2011 naar 2012 Deelprogr. Omschrijving Bedrag 1.1 Opleiding vrijwilligers brandweer 51.531 1.3 Woonvisie 27.750 1.4 Openbare verlichting 20.000 1.4 Extra afschrijving pad Winsum-West 50.000 1.4 Onderhoud beschoeiingen 80.000 1.5 Werkzaamheden riolering 103.000 1.5 Klimaatprojecten, bodemkaart 28.000 2.1 Opstellen/uitvoeren erfgoednota 19.000 2.3 Transitie AWBZ naar WMO 60.000 2.5 Dorpenatlas 37.222 2.5 Accommodatiebeleid 24.144 2.5 Project gezinsbegeleiding 7.000 2.5 Jeugdsozen Baflo/Ezinge 100.000 2.5 Kwaliteitsimpuls peuterspeelzaalwerk 30.000 2.6 Ontwikkeling Winsum-West 16.722 3.1 Economisch beleidsplan 40.225 3.2 Toeristisch beleid, m.n.cofinancieringen 351.838 4.2 Uitwerking groenbeheerplan 10.000 4.3 Structuurvisie 63.000 5.3 Cursus griffie 7.000 Res. Mutaties reserves, m.n. cofinancieringen -393.096 Secr. Onderzoek B&O-Ability en cursus OR 19.931 Secr. Automatisering - ELO-BMW 100.000 Totaal voordeel 853.267 Pagina 2 van 6
Dit bedrag is in 2011 gestort in de nieuw gevormde reserve lopende verplichtingen. Het doel hiervan was om begin 2012 deze budgetten deels opnieuw beschikbaar te stellen, teneinde de rechtmatigheid van bestedingen te waarborgen. Wij willen u thans voorstellen deze budgetten deels opnieuw beschikbaar te stellen. Onderstaand geven wij u eerst een nadere toelichting op een aantal posten, waarvan het nu beschikbaar te stellen budget afwijkt van het bedrag waarmee wij in 2011 het budget hebben verlaagd. Onderhoud beschoeiingen In 2011 is het budget verlaagd met 80.000,. Doordat er nog een onderzoek heeft plaatsgevonden in 2011, waarvan verwacht werd dat dat in 2012 zou gebeuren en door een kleine verlenging van de werkzaamheden van de vervanging van een beschoeiing om een afgerond geheel te krijgen, stellen wij uw raad dan ook voor om in 2012 een bedrag beschikbaar te stellen van 73.000,. Riolering In 2011 is het budget op het gebied van de riolering verlaagd met 103.000 wegens een kanteling in de werkzaamheden en uitvoering van het riolerings en grondwaterplan. Deze kanteling bestaat voornamelijk uit het realistischer ramen van noodzakelijke vervangingen. Door deze kanteling in denken en plannen is de uitvoeringsfase uitgesteld. Dit zal nu in 2012 plaatsvinden. Verzuimd is in 2011 de hieraan gekoppelde geraamde mutatie in de voorziening tot hetzelfde bedrag aan te passen. Immers lagere kosten worden geëgaliseerd door een lagere onttrekking aan de voorziening (100% kostendekkendheid). Voorgesteld wordt op dit moment nog niet het budget opnieuw beschikbaar te stellen. We wachten de definitieve plannen eerst even af. Op dat moment zullen wij ook met een voorstel komen op welke wijze wij zullen omgaan met het in 2011 gestorte bedrag van 103.000, in de reserve lopende verplichtingen. Transitie AWBZ naar WMO In 2011 is het budget verlaagd met 60.000,. Tijdens de raadsbehandeling in december 2011 zijn door uw raad opmerkingen gemaakt over de ondersteunende aktiviteiten op het gebied van psychosociaal. In de raadsvergadering van 24 januari is uw raad hierover geïnformeerd. Voorgesteld wordt om een bedrag van 20.000 beschikbaar te stellen voor onderzoek (evt. aanpassen nav definitief raadsbesluit). Dit bedrag hebben wij in mindering gebracht op het vanuit 2011 overgehevelde budget. Voorgesteld wordt om het restantbudget van 40.000 beschikbaar te stellen voor de dekking van de uitvoeringskosten van de transitie van de AWBZ naar de WMO. Pagina 3 van 6
Dorpenatlas De actualisatie van de dorpenatlas wordt niet uitgevoerd in 2012, maar wordt doorgeschoven naar 2013. Het bijbehorende bedrag ad 37.222 blijft hierdoor geparkeerd in de reserve lopende verplichtingen. Jeugdsoos Baflo/Ezinge In 2011 is het budget verlaagd met 100.000,. Doordat er voor de jeugdsoos The Eagle in Baflo toch nog uitgaven zijn gedaan in 2011, stellen wij uw raad dan ook voor om in 2012 een bedrag beschikbaar te stellen van 95.326,. Economisch beleid In 2011 is het budget verlaagd met 40.225,. In de laatste 2 maanden zijn er toch nog uitgaven gedaan (bijdrage Winsum Maritiem en uitgaven in het kader van de uitvoering van de detailhandelsvisie) tot een bedrag van 11.225,. Voorgesteld wordt om in 2012 een bedrag beschikbaar te stellen van 29.000,. Cofinancieringsprojecten/reservemutatie In 2011 is het budget verlaagd met 351.838,. In de laatste 2 maanden zijn er toch nog uitgaven gedaan (basisplan fietsknooppunten en verbouw dorpshuis Agricola) tot een bedrag van 10.251,. Voorgesteld wordt om in 2012 een bedrag beschikbaar te stellen van 341.587,. Onderzoek B&O Ability en cursus OR In 2011 is het budget verlaagd met 19.931,. Doordat de cursuskosten toch nog in 2011 zijn gefactureerd, stellen wij uw raad dan ook voor om in 2012 een bedrag beschikbaar te stellen van 19.000, voor het onderzoek B&O Ability. Met inachtneming voor de hiervoor genoemde afwijkingen ziet de lijst van de nu beschikbaar te stellen budgetten er als volgt uit: Beschikbaar te stellen bedragen in 2012 Deelprogr. Omschrijving Bedrag 1.1 Opleiding vrijwilligers brandweer 51.531 1.3 Woonvisie 27.750 1.4 Openbare verlichting 20.000 1.4 Extra afschrijving pad Winsum-West 50.000 1.4 Onderhoud beschoeiingen 73.000 1.5 Werkzaamheden riolering 0 1.5 Klimaatprojecten, bodemkaart 28.000 2.1 Opstellen/uitvoeren erfgoednota 19.000 2.3 Transitie AWBZ naar WMO 40.000 2.5 Dorpenatlas 0 2.5 Accommodatiebeleid 24.144 2.5 Project gezinsbegeleiding 7.000 Pagina 4 van 6
2.5 Jeugdsozen Baflo/Ezinge 95.326 2.5 Kwaliteitsimpuls peuterspeelzaalwerk 30.000 2.6 Ontwikkeling Winsum-West 16.722 3.1 Economisch beleidsplan 29.000 3.2 Toeristisch beleid, m.n.cofinancieringen 341.587 4.2 Uitwerking groenbeheerplan 10.000 4.3 Structuurvisie 63.000 5.3 Cursus griffie 7.000 Res. Mutatie reserve, cofinancieringen -332.845 Res. Mutatie reserve, uitvoering sportnota -50.000 Secr. Onderzoek B&O-Ability en cursus OR 19.000 Secr. Automatisering - ELO-BMW 100.000 Totaal voordeel 669.215 Het bedrag van 669.215 is het saldo van een bedrag van 1.052.060 aan beschikbaar te stellen budgetten en het bedrag van 382.845, aan dekking vanuit aan de uitvoering gelieerde reserves. Resumé Resumerend; wij stellen u voor om 1. een bedrag van 1.052.060 beschikbaar te stellen wegens het doorschuiven naar 2012 van in 2011 niet uitgevoerde werkzaamheden; 2. dit bedrag te dekken tot een bedrag van 332.845 te dekken uit de reserve cofinancieringen; 3. het bedrag te dekken tot een bedrag van 50.000 te dekken uit de reserve uitvoering sportnota (betreft pad Winsum West); 4. het resterende bedrag ad 669.215 te dekken door een onttrekking aan de reserve lopende verplichtingen. Burgemeester en wethouders van Winsum, M.A.P. Michels, burgemeester drs. R.J. Bolt, secretaris Pagina 5 van 6
Agendanummer: Vergadering: De raad van de gemeente Winsum; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders; gelet op het bepaalde in de gemeentewet; gelezen het Besluit Begroten en Verantwoorden: b e s l u i t : 1. een bedrag van 1.052.060 beschikbaar te stellen wegens het doorschuiven naar 2012 van in 2011 niet uitgevoerde werkzaamheden 2. dit bedrag te dekken tot een bedrag van 332.845 te dekken uit de reserve cofinancieringen; 3. het bedrag te dekken tot een bedrag van 50.000 te dekken uit de reserve uitvoering sportnota (betreft pad Winsum West); 4. het resterende bedrag ad 669.215 te dekken door een onttrekking aan de reserve lopende verplichtingen. Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Winsum in zijn openbare vergadering van De raad voornoemd, voorzitter, griffier, Pagina 6 van 6