Stichting Filmhuis Gouda Rapport inzake de jaarrekening Gouda, 9 maart 2015 Dit rapport heeft 9 pagina s V.6.0222/ 0
Inhoudsopgave Rapport Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Staat van herkomst en besteding der middelen over Toelichting Toelichting bij de balans per 31 december Toelichting bij de staat van baten en lasten over 1
Balans per 31 december Activa 31 december 31 december 2013 Vaste activa Materiële vaste activa Verbouwingen 12.487 8.387 Digitalisering 19.390 22.947 Inventaris en computers 9.267 13.135 41.144 44.469 Vlottende activa Voorraden 1.957 2.206 Vorderingen Debiteuren 1.355 2.021 Omzetbelasting 10.777 9.703 Overlopende activa - 6.076 12.132 17.800 Liquide middelen 147.780 137.660 203.013 202.135 Passiva 31 december 31 december 2013 Eigen vermogen Overige reserves 176.420 174.767 176.420 174.767 Kortlopende schulden Crediteuren 16.545 11.369 Nog te betalen pensioenlasten 3.606 2.751 Loonheffing 3.605 9.219 Overlopende passiva 2.837 4.029 26.593 27.368 203.013 202.135 2
Staat van baten en lasten over 2013 Begroting Baten Entreegelden 154.331 153.000 153.287 Inkomsten uit buffetexploitatie 58.365 59.000 57.538 Giften en donaties 43.272 42.500 42.417 Subsidies 14.610 13.500 13.335 Rentebaten 1.594 1.500 1.528 Overige baten 13.375 16.000 37.779 285.547 285.500 305.884 Lasten Personeelskosten 110.325 107.700 108.043 Huisvestingskosten 15.529 16.910 15.977 Organisatiekosten 49.969 51.690 50.956 Afschrijvingskosten 12.455 13.200 12.780 Uitvoeringskosten 72.345 72.000 73.878 Overige kosten 23.271 24.000 21.419 283.894 285.500 283.053 Exploitatieresultaat 1.653-22.831 3
Staat van herkomst en besteding der middelen over 2013 Cash flow Resultaat boekjaar 1.653 22.831 Afschrijvingen 12.455 12.780 Beschikbare cash flow 14.108 35.611 Herkomst van middelen Vrijgekomen uit voorraden 249 143 Vrijgekomen uit debiteuren 666 273 Minder te vorderen omzetbelasting - 2.826 Hogere stand crediteuren 5.176 - Uitgestelde pensioenlasten 855 - Uitgestelde loonheffing 462 6.494 Verhoging overlopende passiva - - 7.408 9.736 Besteding van middelen Geïnvesteerd in verbouwing en inventaris 9.130 2.055 Verhoging vordering omzetbelasting 1.074 - Verhoging overlopende activa - 6.076 Verlaging crediteurenstand - 1.295 Verlaging te betalen pensioenlasten - 885 Verlaging overlopende passiva 1.192 3.986 11.396 14.297 Per saldo stijging (-daling) liquide middelen 10.120 31.050 4
Toelichting Algemeen Doelstelling Stichting Filmhuis Gouda (hierna genoemd: de Stichting ) is opgericht op 22 april 1977 en heeft als doel het organiseren van activiteiten ter stimulering van het culturele en maatschappelijke leven in Gouda en omstreken met behulp van films en andere audiovisuele middelen. Activiteiten De Stichting tracht haar doel te bereiken door het inrichten en beheren van een ruimte waarin genoemde activiteiten plaatsvinden, het houden van filmvoorstellingen en alle overige wettelijke middelen. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niets anders gemeld, worden monetaire activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs. De afschrijvingen worden berekend volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingspercentages zijn hierbij gehanteerd: Verbouwingen 10 % Inventaris 20 33 % Digitalisering 10 20 % Voorraden De barvoorraad wordt gewaardeerd tegen inkoopwaarde of lager marktwaarde. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een noodzakelijk geachte voorziening voor oninbaarheid. Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Giften en donaties worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn ontvangen. 5
Toelichting bij de balans per 31 december Vaste activa Materiële vaste activa (in Euro) Verbouwingen Digitalisering Inventaris en en aanpassingen computers Totaal Stand per 1 januari : Aanschaffingsprijs 45.185 29.141 94.963 169.289 Cumulatieve afschrijvingen 36.798 6.194 81.828 124.820 Boekwaarde 8.387 22.947 13.135 44.469 Mutaties in de boekwaarde: Investeringen 8.628-502 9.130 Afschrijving -4.528-3.557-4.370-12.455 Saldo 4.100-3.557-3.868-3.325 Stand per 31 december : Aanschaffingsprijs 53.813 29.141 95.465 178.419 Cumulatieve afschrijvingen 41.326 9.751 86.198 137.275 Boekwaarde 12.487 19.390 9.267 41.144 Vlottende activa Voorraden De voorraden betreffen de voorraad bar en zijn gebaseerd op een voorraadtelling per ultimo boekjaar. Debiteuren Per 31 december wordt geen voorziening voor dubieuze vorderingen noodzakelijk geacht. Liquide middelen De liquide middelen zijn als volgt gespecificeerd: 31 december 31 december 2013 Kas 1.171 724 ING 7.936 6.789 ING zakelijke spaarrekening 144.183 127.589 Kruisposten -5.510 2.558 De liquide middelen zijn direct opeisbaar. 6 147.780 137.660
Eigen vermogen Overige reserves De mutaties in de overige reserves zijn als volgt: 2013 Stand per 1 januari 174.767 151.936 Exploitatieresultaat 1.653 22.831 Stand per 31 december 176.420 174.767 De Stichting is bij haar oprichting niet voorzien van een doelvermogen; zij financiert haar activiteiten uitsluitend met eigen activiteiten aangevuld met subsidies, giften en donaties. Aan het eigen vermogen zijn een aantal bestemmingen gegeven die vooralsnog toereikend zullen zijn voor de continuïteit en voor het realiseren van doelstellingen in 2015 en volgende jaren. Die doelstellingen zijn onder meer: Aanpassing van de projectieruimte t.b.v. digitalisering; in 2012 werd hiervoor 26.505 onttrokken aan de reserves. Vanaf 2013: 5.300 per jaar Aanpassing van techniek, geluid en beeld, geschatte kosten 75.000 Optimaliseren van de website en het inrichten van online betalingen etc. 5.000 Opvangen van de terugloop aan subsidiegelden, structureel met 6.000 per jaar Opvangen van de groei in kosten, jaar op jaar 3% Daarnaast zal de opgebouwde reserve dienen als buffer voor de te verwachten tijdelijke daling in bezoekersaantallen in 2015 en 2016. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Er zijn langlopende verplichtingen aangegaan ter zake van huur van het pand in de Lethmaetstraat voor ongeveer 7.200 op jaarbasis en voor digitalisering voor ongeveer 3.600 op jaarbasis. Toelichting bij de staat van baten en lasten over 7
Lasten Personeelskosten Begroot 2013 Salariskosten 78.958 79.097 Sociale lasten 21.652 18.944 Pensioenlasten 9.715 10.002 Overige personeelskosten - - Huisvestingskosten 110.325 107.700 108.043 Begroot 2013 Huur 7.551 7.500 7.370 Energiekosten 5.454 7.510 6.240 Zakelijke lasten 1.043 900 1.283 Overige huisvestingskosten 1.481 1.000 1.084 Organisatiekosten 15.529 16.910 15.977 Begroot 2013 Administratie en bestuur 4.315 5.000 4.852 Verzekeringen 3.041 3.000 3.453 Telefoon, fax en internet 1.417 1.500 1.410 Pintransactiekosten 527-471 Ticketlab 3.690 3.690 3.600 Porti 8.811 9.000 8.765 Reis- en verblijfkosten 898 1.500 1.262 Publiciteitskosten - boekje 14.522 14.000 14.264 Publiciteitskosten - overige 4.292 4.500 4.163 Uitgaven nieuwbouwplannen - - - Onderhoudskosten apparatuur 2.428 2.000 1.959 Bankkosten 941 1.500 898 Overige organisatiekosten 5.087 6.000 5.859 49.969 51.690 50.956 Uitvoeringskosten De uitvoeringskosten betreffen de kosten van huur en het transport van films. 8
Overige kosten Begroot 2013 Buffetexploitatie/inkoop bar 21.368 22.000 21.372 Festiviteiten 1.903 2.000 126 Overige - - -79 23.271 24.000 21.419 Gouda, 9 maart 2015 Het bestuur: J.H.M.J. Foppen, voorzitter P.J.J. van der Zant, secretaris W.C.J. van Noort, penningmeester M. Hogenes, lid 9