Jaarverslag 2013
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Raad van Commissarissen B.A.Th.F. Assink MBA - Schalkhaar - President Commissaris H.J. van Baalen - Deventer Ir. H.C. van den Berg - Hoevelaken Ir. A.P. Heidema - Deventer Mr. G.J. Kerstholt - Amsterdam Mr. J.B.H. Röben - Deventer Ir. P.H.J. Ruwiel Amsterdam drs. J.T. Starkenburg - Heeten J.W. Strik - Deventer Directie E.J.M. Eggink MRICS - Deventer Accountant Nijhof Groep, Accountants & Belastingadviseurs - Deventer Grootaandeelhouders AMVEST Participaties I B.V. - Amsterdam ABN AMRO bank N.V. - Amsterdam ASR Levensverzekering N.V. - Utrecht Achmea Vastgoed - Amsterdam Delta Lloyd Levensverzekering N.V. - Amsterdam Gemeente Deventer - Deventer ING Vastgoed Fonds Investering B.V. - Den Haag Rabobank Salland U.A. - Deventer Stichting Arsenaal Mariakerk - Deventer Stichting IJssellandschap - Deventer Stichting Oranje Fonds - Utrecht Stichting Werkgroep Bergkwartier - Deventer 1
Jaarverslag 2013 Bericht van de Raad van Commissarissen Met veel genoegen biedt de Raad van Commissarissen (RvC) van de NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel (NV) u hierbij het jaarverslag 2013 aan. Gedurende het boekjaar kwam de RvC drie keer in vergadering bijeen. De Raad van Toezicht, bestaande uit drie commissarissen die in het bijzonder zijn belast met het toezicht op de operationele gang van zaken, vergaderde acht keer met de directeur. Indien nodig werden hierbij adviseurs uitgenodigd. In het jaarverslag 2012 werd u bericht dat de NV, als pandeigenaar van het SNS-pand, de plannenmakerij om van dit pand een gemeentelijke bibliotheek te maken, heeft gestopt en de opdracht daartoe aan de gemeentelijke overheid heeft terug gegeven. In de loop van het boekjaar is door de directie, in nauw overleg met de RvC, zorgvuldig bekeken hoe het voormalige SNS-pand een nieuwe toekomst te geven is. Uiteindelijk is besloten, nadat het gemeentebestuur in nauw overleg met betrokken partners de vestiging van een nieuwe bibliotheek in het voormalige SNS-pand hernieuwd had bekrachtigd, om gezamenlijk te zoeken naar een passende verkoopprijs voor dit pand. Dit heeft tenslotte geresulteerd in een ruiling met gemeentelijke panden in de Assenstraat, met als basis een gelijke oversteek met de WOZ waarde als criterium. Hiermee komt een eind aan een vele jaren durende intensieve samenwerking van gemeentebestuur, vereniging Bibliotheek Deventer e.o. enerzijds en de NV Bergkwartier anderzijds. Terugkijkend mag voorzichtig worden geconcludeerd dat door samen te wagen het gemeentebestuur van Deventer uiteindelijk een geheel vernieuwde bibliotheek voor de toekomst heeft weten veilig te stellen. Zoals u in het directieverslag op de volgende bladzijden kunt lezen heeft de NV zich in 2013 weer verdienstelijk gemaakt met het restaureren van een aantal panden. Ook is er veel aandacht besteedt aan het scherper stellen van het onderhoudsplan voor de komende jaren om zodoende de daarmede gemoeide kosten te kunnen verlagen. Deze herziening was mede nodig door het steeds maar teruglopende jaarlijkse subsidiebedrag. De financiering van de activiteiten van de onderneming zijn ook in 2013 weer vaak onderwerp van gesprek. De directie heeft zich in dit onderwerp verdiept en door creativiteit en vasthoudendheid aan de RvC goede voorstellen weten voor te leggen. Het is in dit verband soms triest en verwarrend te moeten constateren dat vastomlijnde waarderingsbegrippen, die jaren lang werden gehanteerd in de vastgoedwereld, ook voor een solide onderneming als de NV weer helemaal opnieuw moesten worden bijgesteld om direct daarna in hun praktische toepassing weer te zijn achterhaald. De Raad van Commissarissen heeft de directie gevraagd om in het komend jaar de beleidskoers opnieuw aan de toekomstontwikkelingen te toetsen en waar nodig en gewenst met aanpassingen te komen. Het boekjaar 2013 wordt afgesloten met een positief resultaat. De vermogens positie is gezond en geeft genoeg ruimte tot het uitkeren van een dividend aan aandeelhouders van respectievelijk 5% en 3%. Als leden van de RvC zijn de heren H.J. van Baalen en B.A.Th.F. Assink door de aandeelhoudersvergadering voor een periode van 3 jaar herbenoemd. Als voorzitter van de RvC wil ik mijn collega s bedanken voor de prettige en goede onderlinge samenwerking alsmede de directie en medewerkers voor hun toewijding en inzet in het behartigen van de belangen van de onderneming. B.A.Th.F. Assink MBA President Commissaris 2
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Kantoor NV Bergkwartier 3
Jaarverslag 2013 Verslag van de directie Deventer, april 2014 Algemeen Voor de NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel (NV) was het jaar 2013 een jaar van veel veranderingen. Meer wisselingen van huurders en veel aandacht voor lopende restauraties en voorbereidingen op nieuwe restauraties. Aan het einde van het jaar is besloten de thans bestaande structuur van een NV met een BV terug te brengen naar alleen de NV. Dit betekent een vereenvoudiging van de structuur. Deze structuur was destijds noodzakelijk om gebruik te kunnen blijven maken van de BRIM subsidie. Gelukkig heeft de overheid ingezien dat deze ongelukkige regelgeving voor de stadsherstellen niet goed uitpakte en heeft daarom de regelgeving aangepast. Na een lange periode van onderzoek naar de diverse mogelijkheden voor het huisvesten van de bibliotheek in Stromarkt 18 en 19 moesten alle partijen concluderen dat een realisatie door de gemeente zelf op deze locatie een betere optie is. Het was voor de NV geen eenvoudig besluit, om na zoveel inspanning tot deze beslissing te komen. Toch zijn wij heel blij met het resultaat, dat de gemeente ingestemd heeft met het huisvesten van de bibliotheek op deze locatie. Dit betekent voor ons dat het Lamme van Dieseplein een mooie invulling krijgt. Heel blij zijn wij met de overname van de exploitatie van het Van Marlehuis door restaurant t Arsenaal. De eerste en vorige exploitant Bekedam Catering heeft dit pand op een heel eigen wijze op de Deventer kaart gezet. De nieuwe exploitant gaat proberen deze formule verder uit te bouwen. Ook het IJsselhotel wisselde van huurder. De huidige onderhuurder, de Sandton groep, heeft een nieuw contract gesloten met de NV. Hierdoor is het recht van eerste koop voor de huurder komen te vervallen. Aan het einde van 2013 is door de rechter een einde gemaakt aan het geschil met de Geert Grote Universiteit. Zij stelde de NV in haar gelijk waardoor de Geert Grote Universiteit haar schuld aan de NV zal moeten voldoen. Verkrijgen van de ANBI-status (Algemeen Nut Beogende Instellingen) De NV heeft slechts voor drie jaar een ANBI-status verkregen. Dit betekent dat de eerder ontvangen schenkingen in die periode niet fiscaal worden belast. Schenkingen in de toekomst kunnen via onze oprichter, Stichting Werkgroep Bergkwartier, worden gedaan. Deze heeft wel de ANBI-status en biedt hiervoor een goed alternatief. 4
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Bergstraat Subsidies Zoals vorig jaar al is aangegeven zijn het aantal subsidieregelingen in het afgelopen jaar fors afgenomen. Om een goed beeld te schetsen van de huidige subsidieregelingen, zijn deze hieronder nader toegelicht. 1. Regeling restauratie monumenten stadsherstellichamen Zoals reeds door ons werd aangegeven, wil de staatssecretaris van Financiën stadsherstellichamen compenseren voor het feit dat zij per 1 januari 2008 integraal belastingplichtig in de vennootschapsbelasting zijn geworden. Hij voegde daartoe met ingang van 2009 een, ten behoeve van stadsherstellichamen geoormerkte, subsidie van 4 miljoen euro aan de rijksbegroting toe. Met de subsidie uit 2009-2010, groot 548.171,-, hebben wij de aankoop van Brink 89 kunnen realiseren. Met dezelfde regeling is voor 2011-2012 een bedrag van 374.701,- gereserveerd voor o.a. pakhuis Ten Hove. Voor 2013 2014 wordt een bedrag van 100.000 aan de Mariakerk en 50.000,- aan Achter de Muren Duimpoort 52-54 besteed. 2. Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten (BRIM) Dit is een subsidie voor het onderhoud van monumenten. Het betreft voor de NV 119.326,- per jaar voor de periode 2008 tot en met 2013 en wordt, evenals vorig jaar, in mindering gebracht op de onderhoudskosten. In 2013 is de BRIM-regeling voor het laatst van kracht. De NV heeft de POM (Professionele Organisaties van Monumentenonderhoud)-status bij de Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed aangevraagd en deze begin 2014 verkregen. Hierdoor zal de verwachte bijdrage voor 2014 ongeveer 140.000 euro gaan bedragen. 5
Jaarverslag 2013 Ontwikkelingen rondom SNS-pand en het Lamme van Dieseplein Na het besluit van de RvC in 2013 om niet zelf tot ontwikkeling over te gaan is er door het maatschappelijk vastgoed bedrijf van de gemeente gezocht naar mogelijkheden om te komen tot realisatie van de bibliotheek op deze locatie. In deze zoektocht is later ook nog het schoolgebouw aan de Nieuwe Markt toegevoegd als mogelijke locatie. Na een zorgvuldige afweging heeft de gemeenteraad besloten over te gaan tot ruiling van het SNS-pand en La Fontana tegen de panden gelegen aan de Assenstraat 8 t/m 20 en 3 appartementen aan de Bursesteeg. Deze beslissing is bekrachtigd door de Raad van Commissarissen. De NV heeft naast de ruiling een inspanningsverplichting om het voormalige gemeentehuis van Diepenveen aan de Kon. Wilhelminalaan te Schalkhaar te onderzoeken op financieel haalbare herbestemming. Hierbij is de WOZ waarde leidend bij de beoordeling. In 2014 zullen wij hierover definitief kunnen besluiten. La Fontana Gereedgekomen panden Dit jaar heeft de feestelijke opening van het pand Hotel Huis Vermeer aan de Grote Kerkhof 7,8,9 plaatsgevonden. Onze huurder Wim van Dijk, die samen met ons het pand zijn oude luister terug heeft gegeven, had met veel spanning naar dit moment uitgekeken. Iedereen was zeer enthousiast en onder de indruk van de hoge kwaliteit van afwerking en service. De heer van Dijk heeft na een aantal maanden besloten de exploitatie over te doen aan de heren Van Hamersveld en Van Lu. Deze nieuwe exploitanten zijn al net zo enthousiast en hebben de heer van Dijk geëerd door zijn naam te verbinden aan de eetzaal aan de voorzijde. Restauraties SNS-pand Voor pakhuis Ten Hove aan de Bergpoortstraat was lange tijd geen goede rendabele bestemming te vinden, waardoor restauratie uitbleef. Uiteindelijk zijn wij in juli gestart met de restauratie en het wordt een eigentijds kantoorpand met veel historische kenmerken, waardoor het ondanks de slechte kantoormarkt goede verhuurmogelijkheden biedt. Het pand is grotendeels verhuurd aan Grassvalley met een huurovereenkomst van vijf jaar. De NV heeft in 2012 de Houtmarktschool kunnen aankopen. Voor de NV een heel mooi pand aan de poort van het Bergkwartier en tegenover de prachtig gerestaureerde Boreelkazerne. De planvorming voor dit pand is eind 2013 afgerond en de restauratie zal in 2014 worden opgestart. Dit pand zal na restauratie een 10-tal appartementen bevatten van ca. 100 m 2 met een hoog afwerkingsniveau en elk appartement krijgt een balkon. In 2013 zijn wij gestart met de restauratie van de gemeentelijke monumenten aan de Tibbensteeg, welke na verwachting in de zomer van 2014 opgeleverd zullen worden. 6
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Onderhoud In boekjaar 2013 waren de onderhoudskosten 438.868-. De onderhoudskosten bedroegen in 2012 519.447. Deze aanzienlijke daling is het gevolg van kritischer beleid met betrekking tot onderhoudskosten. Net als vorig jaar heeft de NV een subsidie op de onderhoudskosten ontvangen van 119.326,- (BRIM). Voor de komende zes jaar is een nieuw onderhoudsschema opgesteld, welke aansluit op het bestaande onderhoudsplan. Resultaat Het resultaat van de NV Bergkwartier over het jaar 2013 bedraagt na belastingen 501.360,- tegen een resultaat van 501.986,- in 2012. Het resultaat over 2013 is nagenoeg gelijk aan het resultaat van 2012. De huuropbrengsten zijn gestegen met 70.000,- en de kosten zijn met 110.000 euro gedaald. Dit positieve resultaat van 180.000,- werd negatief gecompenseerd door hogere rentelasten. Economische ontwikkelingen De bereidheid tot het verstrekken van kredieten voor commercieel vastgoed is nog steeds slecht. De NV werd ook dit jaar weer nadrukkelijk geconfronteerd met dit gegeven. De oplopende rentelast als gevolg van de financiële opslagen die de banken hanteren boven ons euribor tarief zijn een belangrijke zorg van de directie. De banken vragen om meer aflossing om het risico van een te grote financiering te beperken. Gelukkig speelt dit probleem bij de NV voorlopig geen grote rol, maar wij zullen hier voor de toekomst ook rekening mee moeten houden. Een andere nieuwe ontwikkeling is dat de panden gewaardeerd moeten worden op marktwaarde van de banken. Dit betekent dat de door ons gehanteerde WOZ waarde niet geaccepteerd wordt. Pakhuis Ten Hove De directie heeft inmiddels een begin gemaakt met het laten taxeren van de panden. 7
Jaarverslag 2013 Verhuur van panden In 2013 is er nagenoeg geen sprake van leegstand geweest binnen ons woningbestand. De verhuur van woningen boven de huursubsidiegrens kost wel meer tijd. De leegstand binnen het kantorensegment was eveneens zeer beperkt. Het SNS-pand aan de Stromarkt 18 vormde hierop een uitzondering in verband met de voorgenomen invulling door de bibliotheek. De huurstijging van woonruimte bedroeg over het jaar 2013 gemiddeld 2,8 %. Restauraties in voorbereiding - Engestraat 2-4-8 (Modehuis Schräder): circa 800 m 2 winkelruimte Restauratie in uitvoering - Nieuwe Markt 35 (Mariakerk): Bestemming nader te bepalen - Achter de Muren Duimpoort 52-54: Bedrijfsruinte Bovenwoning - Tibbensteeg 5-7 en 13: 2 woningen - Bergpoortstraat 59 (Ten Hove): 1200 m 2 kantoorruimte Groot onderhoud - Lamme van Dieseplein 2 / Striksteeg 6: 2 woningen - Nieuwe Markt 13: Atelierruimte Gereedgekomen restauraties - Grote Kerkhof 7, 8 en 9: Hotel met 11 kamers, oplevering april 2013 - Stromarkt 9: bovenwoning 8
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Roggestraat 9
Jaarverslag 2013 Jaarbericht 2013 Jaarrekening Overige gegevens Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ALGEMEEN De gerestaureerde panden worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Voorzover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts verantwoord voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de consolidatie In de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel en deelnemingen waarin zij beslissende zeggenschap uitoefent, al dan niet Bergschild, t Swarte Peert middels een meerderheidsbelang. De deelnemingen worden voor 100% in de consolidatie meegerekend. De in de consolidatie begrepen vennootschappen zijn: BV Bergkwartier, Deventer (100%) WAARDERING Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Financiële derivaten waarbij de onderliggende waarde niet beursgenoteerd is worden tegen kostprijs opgenomen. Indien per balansdatum de reële waarde lager is dan de kostprijs dan wel negatief is, wordt het derivaat ten laste van de winst-en-verliesrekening afgewaardeerd naar de lagere reële waarde, tenzij kostprijshedge-accounting wordt toegepast. De winst of het verlies uit de herwaardering naar reële waarde per balansdatum wordt onmiddellijk in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Indien financiële derivaten echter voor hedge accounting in aanmerking komen en hedge accounting wordt toegepast is de verwerking van deze winst afhankelijk van de aard van de afdekking. 10
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Het effectieve deel van financiële derivaten die zijn toegewezen voor kostprijshedge-accounting, wordt tegen kostprijs gewaardeerd. Voor het ineffectieve deel wordt het verschil tussen de kostprijs en de lagere reële waarde in de winst-en-verliesrekening verwerkt. NV Bergkwartier past hedge accounting toe op basis van generieke documentatie. Dit betekent dat de renteswap is gewaardeerd tegen de oorspronkelijke kostprijs vanuit het contract, te weten nihil. De negatieve waarde van de swap wordt op basis van deze grondslagen off-balance gehouden. De swap dient ter dekking van rente fluctuaties van leningen afgesloten tegen variabele rente en is derhalve niet speculatief van aard. Materiële vaste activa De gerestaureerde panden worden gewaardeerd tegen actuele waarde. Daarbij wordt aansluiting gezocht bij de door de gemeente Deventer bepaalde WOZ-waarde, waarbij woningen op 90% van de WOZ-waarde en bedrijfspanden op 100% van de WOZ-waarde worden gewaardeerd. Op de panden wordt niet afgeschreven. Te restaureren panden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, zijnde de aankoopprijs van de panden verhoogd met restauratiekosten en door derden berekende rente, verminderd met (te) ontvangen subsidies. Voorts vindt rentetoerekening plaats over door de vennootschap uitgevoerde restauraties tot het tijdstip waarop het object is verhuurd. Het hiervoor gehanteerde rentepercentage is tot en met 2001 gebaseerd op het gemiddelde ECB-depositorente plus 1,25 procentpunt, met een minimum van 5%. Van 2002 tot en met 2004 is het percentage gebaseerd op de gemiddeld betaalde rente inzake vreemd vermogen, met een minimum van 1% boven de dividenduitkering aandelen A, zijnde 6%. Met ingang van 2005 wordt het percentage vastgesteld op basis van de gemiddeld betaalde rente op vreemd vermogen. Over 2013 bedraagt dit gemiddeld 5,25%. Op de panden wordt niet afgeschreven. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. 11
Jaarverslag 2013 Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vennootschap. Langlopende schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. RESULTAATBEPALING Bruto-huuropbrengsten Onder bruto-huuropbrengst wordt verstaan de opbrengst van de in het jaar verhuurde panden, inclusief de van overheidswege ontvangen exploitatie-bijdragen en minus de over de opbrengsten af te dragen omzetbelasting. Belastingen De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winstberekening volgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening, en waarbij actieve belastinglatenties (indien van toepassing) slechts worden gewaardeerd voor zover de realisatie daarvan waarschijnlijk is. 12
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Nieuwe Markt 36 13
Jaarverslag 2013 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 (voor verwerking resultaat) Activa 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 Vaste activa Materiele vaste activa Gerestaureerde panden 58.276 63.510 Te restaureren panden 8.952 11.161 67.228 74.671 Kantoorinventaris 30 28 67.258 74.699 Vlottende activa Voorraden en onderhanden werk Voorraden - 6 Vorderingen Debiteuren 197 208 Overige vorderingen en overlopende activa 865 809 1.062 1.017 Liquide middelen 1.397 15 69.717 75.737 Passiva Groepsvermogen 39.613 47.625 Langlopende schulden Hypothecaire leningen 27.227 25.178 Leningen o/g 1.250 1.250 28.477 26.428 Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen 194 84 Bankier 514 496 Overige schulden en overlopende passiva 919 1.104 1.627 1.684 69.717 75.737 14
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Geconsolideerde winst-en-verliesrekening over 2013 Activa 2013 2012 1.000 1.000 Bruto-huuropbrengsten 3.101 3.033 Bruto winst 3.101 3.033 Exploitatiekosten Onderhoudskosten 319 400 Assurantiepremie en exploitatiebelastingen 426 393 Mutatie voorziening dubieuze debiteuren 17 15 762 808 Exploitatieresultaat 2.339 2.225 Algemene kosten Personeels- en beheerkosten 418 387 Bijzondere baten en lasten -93-4 Overige algemene kosten 249 264 574 647 1.765 1.578 Financiële baten en lasten -1.256-1.066-1.256-1.066 Resultaat voor belastingen 509 512 Belastingen 8-10- Resultaat na belastingen 501 502 Houtmarktschool 15
Jaarverslag 2013 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 Materiële vaste activa 2013 2012 1.000 1.000 Gerestaureerde panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt: Waarde per 1 januari: Boekwaarde 28.865 28.488 Herwaardering 34.645 37.274 63.510 65.762 Mutaties boekjaar: Bij: aankoop panden - - activeringen boekjaar 2.796 430 Af: desinvesteringen - 3- Af: te ontvangen subsidies - -50 2.797 377 Bij/af: herwaardering -8.030-2.629-5.233-2.252 Waarde per 31 december: Boekwaarde 31.661 28.865 Herwaardering 26.615 34.645 Actuele waarde per 31 december 58.276 63.510 Te restaureren panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt: Activeringen tot en met 1 januari 11.161 8.901 Bij: aankoop panden - 495 activeringen boekjaar 2.076 1.902 Bestedingen tot en met 31 december 13.237 11.298 Af: te vorderen subsidies -1.666-137 11.571 11.161 Naar gerestaureerde panden -2.619 - Balanswaarde per 31 december 8.952 11.161 Vlottende activa Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 Dit heeft in hoofdzaak betrekking op te vorderen subsidies en vooruitbetaalde filmkosten. 865 809 Liquide middelen 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 Betreft het saldo in rekening-courant bij bankinstellingen en het kassaldo. 1.397 15 16
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Groepsvermogen Voor een toelichting op de mutaties van het eigen vermogen verwijzen wij u naar de toelichting op de enkelvoudige balans. Langlopende schulden Hypothecaire leningen 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 De hypothecaire leningen betreffen: 1. ABN AMRO Bank N.V. 385 408 2. ABN AMRO Bank N.V. 681 704 3. ABN AMRO Bank N.V. 663 681 4. ABN AMRO Bank N.V. 6.500 6.500 5. ABN AMRO Bank N.V. kasgeldlening 3.000 3.000 6. Nationaal Restauratiefonds 238 252 7. ING Real Estate Finance N.V. 4.000 4.000 8. ING Real Estate Finance N.V. 4.000 4.000 9. ING Real Estate Finance N.V. 3.000 3.000 10. Nationaal Restauratiefonds 136 145 11. Nationaal Restauratiefonds 68 72 12. Stichting IJssellandschap lening I 1.500 1.500 13. Stichting IJssellandschap lening 2 1.000 1.000 14. Triodos Bank N.V. 900-15. Triodos Bank N.V. 1.350 - Totaal per balansdatum 27.421 25.262 Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 194 84 Totaal hypothecaire leningen 27.227 25.178 Sub 4. Door de ABN AMRO Bank N.V. is per 31 december 2004 een lening verstrekt van 6.500.000. In 2010 is deze lening omgezet in een 7-jarige lening. De lening dient te worden afgelost in één bedrag, 7 jaar na opname, uiterlijk op 31 oktober 2017. De rente is gebaseerd op het Euribor-tarief vermeerderd met een individuele opslag van 2,10% per jaar. Sub 5. Door de ABN AMRO Bank N.V. is per 19 oktober 2012 een kasgeldlening verstrekt van 3.000.000. De lening is verlengd op 31 januari 2014 en dient, behoudens verlenging, te worden afgelost op 1 juni 2014. De totale rente bedraagt 2,52% per jaar. Sub 6. Het betreft vier leningen. De eerste lening is verstrekt per 1 augustus 1996 door het N.R.F. met een oorspronkelijke hoofdsom van 148.176. Het rentepercentage is 2,4% op annuïteitenbasis 30 jaren vast. De tweede lening is verstrekt per 1 januari 1998 door het N.R.F. met een oorspronkelijke hoofdsom van 178.677. Het rentepercentage bedraagt 4,8% en de looptijd is tien jaar. De derde lening is per 1 november 1998 verstrekt door het N.R.F. met een hoofdsom van 18.151 en een rentepercentage van 1,5%. De vierde lening is verstrekt per 1 januari 1999 door het N.R.F. met een oorspronkelijke hoofdsom van 71.243. Het rentepercentage bedraagt 1,1% en de looptijd is 22 jaar. 17
Jaarverslag 2013 Sub 7. Dit betreft een lening verstrekt per 31 december 2004 door ING Real Estate Finance N.V. van 4.000.000. De lening is verlengd op 1 januari 2014 en dient, behoudens verlenging, per 1 januari 2016 te worden afgelost. De rente bedraagt met ingang van 1 januari 2014 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 2,47% per jaar. Sub 8. Dit betreft een lening verstrekt per 31 december 2004 door ING Real Estate Finance N.V. van 4.000.000. De lening is verlengd op 1 januari 2014 en dient, behoudens verlenging, per 1 januari 2016 te worden afgelost. De rente bedraagt met ingang van 1 januari 2014 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 2,47% per jaar. Sub 9. Dit betreft een lening verstrekt per 3 december 2010 door ING Real Estate Finance N.V. van 3.000.000. De lening is verlengd op 1 januari 2014 en heeft een looptijd van 2 jaar. De aflossingsverplichting bedraagt 110.000 per jaar. De resterende hoofdsom dient, behoudens verlenging, te worden afgelost op 1 januari 2016. De rente bedraagt met ingang van 1 januari 2014 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 2,47% per jaar. Sub 10. Per 1 juni 2008 is een restauratiefonds-hypotheek verstrekt van 180.000. De looptijd is 240 maanden waarbij een maandelijkse annuïteit wordt berekend van 874. Het effectieve rentepercentage is 1,60%. Sub 11. Per 1 september 2008 is een restauratiefonds-hypotheek verstrekt van 89.851. De looptijd is 240 maanden waarbij een maandelijkse annuïteit wordt berekend van 436. Het effectieve rentepercentage is 1,70%. Sub 12. Per 29 juli 2011 is door Stichting IJssellandschap een lening verstrekt van 1.500.000. De looptijd is 15 jaar. De rente bedraagt 4,25% per jaar. Sub 13. Per 29 juli 2011 is door Stichting IJssellandschap een lening verstrekt van 1.000.000. De looptijd is 10 jaar. De rente bedraagt 4,25% per jaar. Sub 14. Door de Triodos N.V. is per 31 december 2013 een vaste lening faciliteit verstrekt van 900.000. Deze wordt ter beschikking gesteld in de vorm van een bouwdepot. De looptijd van de lening is 16 maanden en dient op 1 april 2015 volledig te worden afgelost. De rente bedraagt 2-jaars IRS vermeederd met een opslag van 2,25%. Sub 15. Door de Triodos N.V. is per 31 december 2013 een vaste lening faciliteit verstrekt van 4.200.000. Deze wordt ter beschikking gesteld in de vorm van een bouwdepot. Op balansdatum is 1.350.000 opgenomen. De looptijd van de lening is 10 jaar. 18
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel De jaarlijkse aflossing bedraagt 122.400. Het resterende bedrag ad 3.129.000 dient in eens te worden afgelost op 1 oktober 2023. De rente bedraagt 5-jaars IRS vermeederd met een opslag van 2,25%. Terzake van de vorenvermelde leningen, zijn gerestaureerde panden, welke eigendom zijn van de vennootschap, hypothecair verbonden. Leningen o/g 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 Leningen o/g 1.250 1.250 Per 6 december 2010 is een geldleningsovereenkomst afgesloten met Stichting Oranje Fonds voor een bedrag van 950.000. In oktober 2012 is dit bedrag opgevraagd door N.V. Bergkwartier. De rente bedraagt 5% per jaar. Aflossing dient uiterlijk op 6 december 2032 plaats te vinden. Per 29 september 2011 is door de Doopsgezinde Kerk een lening verstrekt van 300.000. De looptijd is 10 jaar. De rente bedraagt 3-maands Euribor-tarief vermeerderd met een opslag van 1%, met dien verstande dat de rente altijd minimaal 3% en maximaal 4% bedraagt. Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva. Dit betreft in hoofdzaak verschuldigde rente en vooruitontvangen huren. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Interest Rate Swap Voor de afdekking van het renterisico op de langlopende schulden heeft N.V. Bergkwartier een renteswap afgesloten met een hoofdsom van 17.000.000. De looptijd van de overeenkomst is tot 3 januari 2022. Met de renteswap wordt het risico van een variabele rente afgedekt door een overeengekomen vast rentepercentage van 4,02% voor de gehele looptijd. Voor de verwerking van de renteswap past de groep kostprijshedge-accounting toe. De kostprijs van de renteswap bedraagt nihil. Per 31 december 2013 vertegenwoordigt de swap een waarde van 3.253.239 negatief (ultimo 2012: 4.291.898 negatief). Bij tussentijdse beëindiging van de renteswap wordt onderling afgerekend op basis van de reële waarde op het moment van beëindiging. N.V. Bergkwartier is niet voornemens om de overeenkomst tussentijds te beëindigen. 19
Jaarverslag 2013 Toelichting op de geconsolideerde winst-en-verliesrekening over 2013 Huuropbrengsten De huuropbrengsten daalden door meer leegstand. Daarnaast stegen de huuropbrengsten door huurverhoging overeenkomstig de wettelijke toegelaten mogelijkheden. Personeels- en beheerkosten 2013 2012 1.000 1.000 Deze bestaan uit: 402 362 36 35 438 397-20 -10 418 387 Personeelsgegevens De vennootschap heeft in 2013 gemiddeld 4,2 werknemers in dienst (2012: 3,5). Commissarissen De Raad van Commissarissen bestond in het verslagjaar uit 9 leden. De commissarissenbeloning bedraagt op jaarbasis 41.200. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten bestaan uit: 1.508 1.338 252 272 1.256 1.066 Sandrasteeg 20
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Grote Kerkhof 7-8-9 21
Jaarverslag Grote Kerkhof 2013 7-8-9, Hotel Restaurant Huis Vermeer
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel 23
Jaarverslag 2013 Enkelvoudige balans per 31 december 2013 (voor verwerking resultaat) Activa 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 Vaste activa Materiele vaste activa Gerestaureerde panden 56.282 62.396 Te restaureren panden 6.246 5.643 62.528 68.039 Kantoorinventaris 30 28 62.558 68.067 Financiële vaste activa Deelnemingen groepsmaatschappijen 139 188 Vorderingen op groepsmaatschappijen 4.181 4.181 4.320 4.369 Vlottende activa Voorraden en onderhanden werk Voorraden - 6 Vorderingen Debiteuren 182 208 Vorderingen op groepsmaatschappijen 2.490 2.211 Overige vorderingen en overlopende activa 584 657 3.256 3.076 Liquide middelen 1.397 15 71.531 75.533 Passiva Eigen vermogen Geplaatst aandelenkapitaal Gewoon aandelenkapitaal 211 211 5% Cumulatief preferent aandelenkapitaal 9.533 9.533 9.744 9.744 Statutaire reserve 3.659 3.640 Herwaarderingsreserve 27.585 33.877 Onverdeelde winst 501 502 41.489 47.763 Langlopende schulden Hypothecaire leningen 27.227 25.178 Leningen o/g 1.250 1.250 28.477 26.428 Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen 194 84 Bankier 517 500 Overige schulden en overlopende passiva 854 758 1.565 1.342 71.531 75.533 24
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2013 Activa 2013 2012 1.000 1.000 Bruto-huuropbrengsten 3.018 2.971 Bruto winst 3.018 2.971 Exploitatiekosten Onderhoudskosten 312 397 Assurantiepremie en exploitatiebelastingen 413 363 Mutatie voorziening dubieuze debiteuren 9 15 734 771 Exploitatieresultaat 2.284 2.200 Algemene kosten Personeels- en beheerkosten 418 387 Bijzondere baten en lasten -93-4 Overige algemene kosten 249 263 574 650 1.710 1.550 Financiële baten en lasten -1.160-1.286-1.160-1.286 Resultaat voor belastingen 550 264 Belastingen - - 550 264 Resultaat deelnemingen -49 238 Resultaat na belastingen 501 502 Lamme van Dieseplein 2 25
Jaarverslag 2013 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2013 Algemeen Voor zover posten niet worden toegelicht, verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans. Materiële vaste activa 2013 2012 1.000 1.000 Gerestaureerde panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt: Waarde per 1 januari: Boekwaarde 28.519 28.142 Herwaardering 33.877 36.486 62396 64.628 Mutaties boekjaar: Bij: aankoop panden - - activeringen boekjaar 178 430 Af: desinvesteringen - 3- Af: te ontvangen subsidies - 50-178 377 Bij/af: herwaardering -3.292-2.609-3.114-2.232 Waarde per 31 december: Boekwaarde 28.697 28.519 Herwaardering 30.585 33.877 Actuele waarde per 31 december 59.282 62.396 Te restaureren panden Het verloop gedurende het boekjaar is als volgt: Activeringen tot en met 1 januari 5.643 4.928 Bij: aankoop panden - 495 activeringen boekjaar 1.002 332 Bestedingen tot en met 31 december 6.645 5.755 Af: desinvesteringen - - Af: te vorderen subsidies -399-112 6.246 5.643 Naar gerestaureerde panden - - Balanswaarde per 31 december 6.246 5.643 Financiële vaste activa Deelnemingen groepsmaatschappijen 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 Deelneming B.V. Bergkwartier 139 188 26
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Financiële vaste activa Vorderingen op groepsmaatschappijen 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 Lening u/g B.V. Bergkwartier 4.181 4.181 Deze lening is ontstaan bij de overdracht van een aantal panden aan B.V. Bergkwartier. Vlottende activa Vorderingen op groepsmaatschappijen 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 Rekening-courant B.V. Bergkwartier 2.490 2.211 Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 Dit heeft in hoofdzaak betrekking op te vorderen subsidies en vooruitbetaalde filmkosten. 584 657 Liquide middelen 31-12-2013 31-12-2012 1.000 1.000 Betreft het saldo in rekening-courant bij bankinstellingen en het kassaldo. 1.397 15 Eigen vermogen Geplaatst aandelenkapitaal 2013 2012 1.000 1.000 Gewoon aandelenkapitaal Bestaande uit 1.000 aandelen S op naam à 453 453 453 waarvan nog in portefeuille 533 aandelen 242 242 Houdster van deze aandelen is de Stichting Werkgroep Bergkwartier te Deventer. Aan de houders van deze aandelen is overeenkomstig de statutaire bepalingen genoemd in artikel 10 lid 6 en 8 van de statuten het recht toegekend een bindende voordracht te maken ter benoeming van een derde gedeelte van de leden van de Raad van Commissarissen. Ingevolge artikel 10 lid 9 van de statuten zal in de Commissie van Toezicht steeds één van de commissarissen zitting hebben, welke zijn benoemd overeenkomstig artikel 10 lid 6 en 8 van de statuten. De bestuurders van de Stichting Werkgroep Bergkwartier zijn per 31 december 2013: H.J. van Baalen Mevr. Ir. A.E. Haag Mr. M.H. Van Rhijn J.W. Strik Ing. G.J.D. Eggink Mr. G.B.P. Prinsen Mr. J.B.H. Röben 27
Jaarverslag 2013 5% Cumulatief preferent aandelenkapitaal 2013 2012 1.000 1.000 bestaande uit: 33.200 aandelen A op naam à 453 15.040 15.040 waarvan in portefeuille 14.834 aandelen 6.719 6.719 geplaatst en volgestort 18.366 aandelen 5.000 aandelen B aan toonder à 45 225 225 waarvan in portefeuille 4.698 aandelen 212 212 geplaatst en volgestort 302 aandelen 5.000 aandelen C aan toonder à 11 55 55 waarvan in portefeuille 4.805 aandelen 53 53 geplaatst en volgestort 195 aandelen 8.000.000 aandelen X op naam á 0,50 4.000 4.000 waarvan in portefeuille 8.000.000 aandelen 4.000 4.000 4.000.000 aandelen Y op naam á 1 4.000 4.000 waarvan in portefeuille 2.803.000 aandelen 2.803 2.803 geplaatst en volgestort 1.197.000 aandelen 24.548 aandelen Z op naam á 50 1.227 1.227 waarvan in portefeuille 24.548 aandelen 1.227 1.227 Statutaire reserve 2013 2012 1.000 1.000 Stand per 1 januari 3.640 3.347 Bij: niet uitgekeerd dividend voorgaande jaren - 15 Bij: mutatie in- en verkoop eigen aandelen - 7 resultaatverdeling 19 271 3.659 3.640 Bij: realisatie herwaardering - - Stand per 31 december 3.659 3.640 Op grond van artikel 19 lid 4 van de statuten is 22.650 van deze reserve te allen tijde beschikbaar voor de inkoop van eigen aandelen. Het resterende deel is op basis van artikel 19 lid 6 van de statuten alleen beschikbaar voor het behoud van historisch erfgoed in de gemeente Deventer en aangrenzende gemeenten en staat derhalve niet ter beschikking van de algemene vergadering. Het verschil tussen de geconsolideerde statutaire reserve en de enkelvoudige statutaire reserve ad 242.527 is ontstaan door de verkoop van een aantal panden van NV Bergkwartier aan B.V. Bergkwartier in het boekjaar 2009. De gerealiseerde boekwinst op deze transacties bedraagt 242.527. Op geconsolideerd niveau wordt het boekresultaat geëlimineerd. 28
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Herwaarderingsreserve 2013 2012 1.000 1.000 Stand per 1 januari 33.877 36.486 Bij/af: herwaardering panden -6.292-2.609 Stand per 31 december 27.585 33.877 Onverdeelde winst Stand per 1 januari 502 754 Af: uitkeringen ingevolge winstbestemming 502 754 - - Bij: resultaat boekjaar 501 502 Stand per 31 december 501 502 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Interest Rate Swap Voor de afdekking van het renterisico op de langlopende schulden heeft NV Bergkwartier een renteswap afgesloten met een hoofdsom van 17.000.000. De looptijd van de overeenkomst is tot 3 januari 2022. Met de renteswap wordt het risico van een variabele rente afgedekt door een overeengekomen vast rentepercentage van 4,02% voor de gehele looptijd. Voor de verwerking van de renteswap past de groep kostprijshedge-accounting toe. De kostprijs van de renteswap bedraagt nihil. Per 31 december 2013 vertegenwoordigt de swap een waarde van 3.253.239 negatief (ultimo 2012: 4.291.898 negatief). Bij tussentijdse beëindiging van de renteswap wordt onderling afgerekend op basis van de reële waarde op het moment van beëindiging. NV Bergkwartier is niet voornemens om de overeenkomst tussentijds te beëindigen. Toelichting op de enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2013 Algemeen Voor zover posten niet worden toegelicht, verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde winst-en-verliesrekening. Bijzondere baten 2013 2012 1.000 1.000 Deze bestaan uit: Afboeking doorberekende loonkosten (v.j.) - 25 Doorberekende loonkosten aan panden -93-29 -93-4 Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Rente lening B.V. Berkwartier 167 - Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Deze bestaan uit: Rente rekening-courant B.V. Bergkwartier 112 0 Ontvangen depositorente - - Overige rentebaten 68 53 180 53 Resultaat deelnemingen Resultaat deelneming B.V. Bergkwartier -49 238 29
Jaarverslag 2013 Overige gegevens Controleverklaring Deventer, 8 mei 2014 Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel te Deventer gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2013 en de geconsolideerde en enkelvoudige winst-enverliesrekening over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de account de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van NV Bergkwartier, Maatschappij tot Stadsherstel per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Nijhof Groep Accountants & Belastingadviseurs W.T. Nijhof RA 30
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Statutaire regeling inzake de winstbestemming De statutaire bepalingen omtrent de winstbestemming luiden volgens artikel 19: Lid 1. De directie bepaalt de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, na goedkeuring van de raad van commissarissen. Lid 2. Ten laste van de winst wordt op de aandelen A, B, C, X, Y en Z allereerst een dividend uitgekeerd ter grootte van maximaal vijf procent (5%) van het nominaal bedrag van die aandelen. Indien de in de vorige zin bedoelde uitkering in enig jaar niet of niet geheel is geschied, wordt eerst het achterstallig dividend over die jaren uitgekeerd, te beginnen met het oudste jaar. Van de daarna resterende winst kan geen uitkering meer worden gedaan op de aandelen A, B, C, X, Y en Z. Lid 3. Vervolgens wordt ten laste van de winst op de aandelen S een dividend uitgekeerd ter grootte van maximaal drie procent (3%) van het nominaal bedrag van die aandelen. Indien de in de vorige zin bedoelde uitkering in enig jaar niet of niet geheel is geschied, zal geen recht op aanvulling daarvan in latere jaren geschieden. Van de daarna resterende winst kan geen uitkering meer worden gedaan op de aandelen S. Lid 4. Vervolgens wordt ten laste van de winst toegevoegd aan een statutaire reserve, die de vennootschap te allen tijde aanhoudt voor de inkoop van eigen aandelen, een zodanig bedrag dat deze reserve altijd twee en twintig duizend zeshonderd vijftig euro ( 22.650,00) bedraagt. Lid 5. De winst die resteert na uitkering van het dividend als bedoeld in de leden 2 en 3, en na de toevoeging aan de reserve, als bedoeld in lid 4, wordt geheel toegevoegd aan de statutaire (gebonden) reserve, als bedoeld in lid 6. Tevens zal aan deze statutaire reserve worden toegevoegd de herwaarderingsreserve van de vennootschap, nadat deze gerealiseerd is. Lid 6. De vennootschap houdt een statutaire reserve aan, welke niet ter beschikking staat van de algemene vergadering. Deze reserve kan slechts worden aangewend door de vennootschap voor het behoud van het historisch erfgoed in de gemeente Deventer en aangrenzende gemeenten. Lid 7. De vennootschap kan aan de aandeelhouders en andere gerechtigden tot de voor uitkering vatbare winst slechts uitkeringen doen overeenkomstig de leden 2 en 3 van dit artikel, voor zover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet of de statuten moeten worden aangehouden. Lid 8. Uitkering van winst geschiedt na de vaststelling van de jaarrekening waaruit blijkt dat zij geoorloofd is. Lid 9. Bij de berekening van de winstverdeling tellen de aandelen die de vennootschap in haar eigen kapitaal houdt niet mee, tenzij deze aandelen belast zijn met een vruchtgebruik of pandrecht of daarvan certificaten zijn uitgegeven ten gevolge waarvan het winstrecht toekomt aan de vruchtgebruiker, de pandhouder of de houder van die certificaten. 31
Jaarverslag 2013 Lid 10. Certificaten die de vennootschap houdt of waarop de vennootschap een beperkt recht heeft op grond waarvan zij gerechtigd is tot de winstuitkering, tellen bij de berekening van de winstverdeling eveneens niet mee. Lid 11. De vennootschap mag tussentijds slechts uitkeringen doen, indien aan het vereiste van lid 7 is voldaan. Voorstel winstbestemming 2013 Door de directie wordt voorgesteld de winst over 2013 als volgt te bestemmen: 476.629 6.344 18.387 501.360 Engestraat 2-4 32
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Bergschild 33
Jaarverslag 2013 Lijst van gerestaureerde panden Per 31 december 2013 (eigendom) Achter de Muren/Duimpoort 1 Bergstraat 45-49 kantoor Achter de Muren/Duimpoort 52-54 Bergstraat 48 kantoor Bergkerkplein 1-2 Bergstraat 51-53 en kantoor Bergkerkplein 3-4 Bergpoortstraat 6-38 en kantoor Bergkerkplein 5 winkel- Bergpoortstraat 191-193 kantoor Bergkerkplein 6 Bergsingel 79-85 kantoor Bergkerkplein 7 Bergsingel 67 a-c kantoor Bergkerkplein 12 Bokkingshang 25 bedrijfsruimte en Bergkerkplein 13 Brink 10 bedrijfsruimte Bergschild 1-3 2 wooneenheden Brink 23 Bergschild 7 (ged. gerestaureerd) Brink 30 kantoor Bergschild 9-9a 2 wooneenheden Brink 31 winkel- Bergschild 11-21a 7 wooneenheden Brink 89 kerk en bovenwoning Bergschild 14 atelier- Duimpoort 2-8 4 wooneenheden Bergschild 16 Duimpoort 1-15 4 wooneenheden Bergschild 18-20 2 wooneenheden Grote Kerkhof 5-6 kantoor Bergschild 22-22a 2 wooneenheden Grote Kerkhof 7-8-9 hotel Bergschild 24-26 2 wooneenheden Grote Kerkhof 20 Bergschild 28-30 2 wooneenheden Grote Kerkhof 21 a-j 11 wooneenheden Bergschild 31-33 2 wooneenheden Grote Kerkhof 22 Bergschild 32-40 5 wooneenheden Grote Poot 1 Bergschild 35-37 2 wooneenheden Grote Poot 3-5 winkel en 3 wooneenheden Bergschild 39 kantoor Het Klooster 2-4 theater Bergstraat 10 Hofstraat 8-10 kantoor Bergstraat 12 Kerksteeg 3 Bergstraat 14 Kerksteeg 4 Bergstraat 17a-f 6 wooneenheden Kerksteeg 5-7 berging Bergstraat 19-21a 5 wooneenheden Kerksteeg 6 Bergstraat 23-23I bedrijfsruimte en kantoor Kerksteeg 8 Bergstraat 24-26 2 wooneenheden Kerksteeg 10 Bergstraat 25 Kerksteeg 12 Bergstraat 27 Korte Assenstraat 2 Bergstraat 28 Korte Assenstraat 2 c-d winkel en 3 wooneenheden Bergstraat 29-35 Korte Assenstraat 2 a-b winkel en 2 wooneenheden Bergstraat 30-32 2 wooneenheden Lamme van Dieseplein 2 Bergstraat 34-38 3 wooneenheden Lange Bisschopstraat 2 Bergstraat 37-39 Lange Bisschopstraat 4 winkel Bergstraat 41-43 Langestraat 134 Bergstraat 44-46 Langestraat 136 34
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel Maansteeg 1-9 Manhuissteeg 2-6 Menstraat 2 Menstraat 4-6 Menstraat 14-20 Menstraat 22-22a Menstraat 30-30I-II Menstraat 32-38 Menstraat 31-33 Menstraat 35 Menstraat 41 Menstraat 43 Nieuwe Markt 13-13a Nieuwe Markt 25-26 Nieuwe Markt 33 Noordenbergstraat 19 Papenstraat 6b-8 en 10 Papenstraat 20-22 Papenstraat 24-26 Papenstraat 25-27 Papenstraat 28 Papenstraat 66 Papenstraat 97 Papenstraat 113-115 Polstraat 2-6 Polstraat 6a Polstraat 16 Polstraat 18-18a Raamstraat 61 Roggestraat 2-4-6 Roggestraat 3-5 Roggestraat 8 Roggestraat 10-12 Roggestraat 14-14a Roggestraat 16 Roggestraat 18 Roggestraat 22 Rijkmanstraat 25 Rijkmanstraat 27-27a 5 wooneenheden 3 wooneenheden bedrijfsruimte bedrijfsruimte 2 wooneenheden 3 wooneenheden 4 wooneenheden 3 wooneenheden atelier- winkel- en bedrijfsruimte bedrijfsruimte 5 wooneenheden bedrijfsruimte en bedrijfsruimte 2 wooneenheden 2 wooneenheden 3 wooneenheden kantoor bedrijfsruimte en 14 wooneenheden 5 wooneenheden en berging educatief centrum bedrijfsruimte en 2 wooneenheden bedrijfspand 2 wooneenheden Rijkmanstraat 29-31 2 wooneenheden Rijkmanstraat 33 Rijkmanstraat 35 Rijkmanstraat 37-39 2 wooneenheden Rijkmanstraat 46-48a atelier en 2 wooneenheden Rijkmanstraat 54 Sandrasteeg 8 en atelier Sandrasteeg 9-13 3 wooneenheden Sint Jansstraat 2 9 wooneenheden Sint Jansstraat 4-6 atelier/bovenwoning Sint Jansstraat 1-13 7 wooneenheden Smedenstraat 21-21a winkel en Smedenstraat 31 winkel Striksteeg 6 Walstraat 6 bedrijfspand Walstraat 45-47 winkel en Walstraat 84-84a wooneenheden Welle 20-21 bedrijfspand Worp 2 bedrijfspand Lijst van panden die nog geheel of gedeeltelijk gerestaureerd moeten worden: Bergpoortstraat 59 Engestraat 2-4 Houtmarkt 6 Nieuwe Markt 35 Stromarkt 19 Striksteeg 6 Tibbensteeg 5-7-13 35
Jaarverslag 2013 gerestaureerd te restaureren Panden rondom de Bergkerk 36
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel gerestaureerd in voorbereiding in uitvoering Panden rondom Grote Kerkhof 37
Jaarverslag 2013 gerestaureerd te restaureren Panden in het Noorderbergkwartier in uitvoering in voorbereiding 38
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel gerestaureerd in voorbereiding Panden in de Raambuurt 39
Jaarverslag 2013 Bergstraat met zicht op de Bergkerk 40
NV Bergkwartier Maatschappij tot Stadsherstel 41
Jaarverslag 2013 Financieel overzicht geconsolideerde balans - positie 1.000,- Activa 2013* 2012* 2011* 2010* 2009* Materiële vaste activa Gerestaureerde panden 58.277 63.510 65.762 66.453 66.623 Te restaureren panden 8.952 11.161 8.901 6.996 6.772 Kantoorinventaris 30 28 34 37 18 67.259 74.699 74.697 73.486 73.413 Vlottende activa Voorraden - 6 - - 5 Vorderingen Subsidies 525 291 460 492 864 Overige vorderingen en overlopende activa 536 726 1.449 1.009 176 1.061 1.017 1.909 1.501 1.040 Liquide middelen 1.397 15 42 2.793 29 Totaal activa 69.717 75.737 76.648 77.780 74.487 *) Met ingang van het boekjaar 2005 zijn de gerestaureerde panden gewaardeerd op actuele waarde. In verband hiermee is een herwaarderingsreserve ontstaan. De cijfers over 2004 zijn dienovereenkomstig aangepast. Tot en met 2003 vond waardering plaats tegen historische kosten. *) Met ingang van het boekjaar 2009 is sprake van een geconsolideerde jaarrekening. De voorgaande jaren zijn dienovereenkomstig gepresenteerd. 42