Jaarrekening Zeestad Beheer BV - Den Helder

Transcriptie

1 Jaarrekening 2013 Zeestad Beheer BV - Den Helder Datum: 21 mei 2014

2 Inhoud Inleiding - Rapport indeling Jaarrekening Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Toelichting op de balans en de winst- en verliesrekening Overige gegevens - Controleverklaring Jill PricewarerhouseCoopers

3 Inleiding Rapport indeling Achtereenvolgens treft u in dit rapport de jaarrekening 2013 aan onderverdeeld in: Balans per 31 december 2013 Exploitatierekening 2013 Toelichting op de balans en de winst- en verliesrekening per 31 december 2013 alsmede de overige gegevens inclusief controleverklaring Den Helder, 21 mei 2014 De directie, Ir. F. Vreugdenhil directeur bestuurder _@t1 PricewaterhouseCoopers

4 Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 na resultaatbestemming Actief Vaste Activa Vorderingen en vlottende activa Rekening Courant Zeestad CV Totaal Activa ,000 Passief Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Totaal passiva , ,000 ~ PricewaterhouseCoopers

5 Winst- en verliesrekening over Overige bedrijfskosten 0 0 Bedrijfsresultaat 0 0 Rentebaten en -lasten Rente baten 0 0 Rente lasten Bedrijfsresultaat voor belastingen 0 0 Belastingen 0 0 Resultaat na belastingen 0 0 ~ PricewaterhouseCoopers

6 Toelichting op de balans en winst - en verliesrekening Inleiding De besloten vennootschap Zeestad Beheer BV werd opgericht op 12 juli 2007 en is statutair gevestigd te Den Helder en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer Het boekjaar van de vennootschap is gelijk aan het kalenderjaar, conform art van de oprichtingsakte. Bij de oprichting werd de heer ir. F. Vreugdenhil als directeur benoemd. De taak van de vennootschap is als de beherend vennoot van Zeestad CV uitvoering te geven aan de samenwerkingsovereenkomst d.d. 20 december 2006, die moet leiden tot de stedelijke vernieuwing van Den Helder. Bedrijfstypering Activiteiten De activiteiten van de onderneming betreffen het beheren van de commanditaire vennootschap Zeestad (Zeestad CV) te Den Helder. De onderneming wordt uitgeoefend in de vorm van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid en wordt feitelijk uitgeoefend in de bedrijfslocatie gevestigd te Willemsoord 30 in Den Helder. Verbonden partijen De provincie Noord-Holland en de gemeente Den Helder kunnen beleidsbepalende invloed uitoefenen op Zeestad B.V., derhalve zijn zij aan te merken als verbonden partijen. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken uit de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving voor kleine vennootschappen. De jaarrekening is opgesteld in Euro's. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingprijs. De vorderingen en schulden zoals vermeld in de balans zijn nominaal gewaardeerd. In de balans en winst- en verliesrekening zijn referenties opgenomen, waarmee wordt verwezen naar de toelichting. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Financiële vaste activa De deelname in Zeestad CV is gewaardeerd op kostprijs of lagere marktwaarde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde, zo nodig onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. ~ PricewaterhouseCoopers

7 Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd: verliezen reeds zodra deze voorzienbaar zijn. Belastingen De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat vóór belastingen in de winst- en verliesrekening, rekening houdend met beschikbare fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren (voor zover niet opgenomen in de latente belastingvorderingen) en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief. Toelichting op de balans Vorderingen en vlottende activa Rekening Courant Zeestad e.v Het betreft de rekening courant verhouding met Zeestad e.v. ter financiering van het geplaatste aandelenkapitaal. Eigen vermogen Geplaatst aandelenkapitaal Het geplaatste aandelenkapitaal bestaat uit 180 aandelen met een nominale waarde van 100,- nominaal. Hiervan staan 90 aandelen op naam van de gemeente Den Helder en 90 aandelen staan op naam van de Provincie Noord-Holland. Door de aandeelhouders zijn (een ieder voor 50%) extra gelden gestort om de financiering van de deelneming in Zeestad CV. te kunnen realiseren. Toelichting op de winst-en-verliesrekening Overige bedrijfskosten 2013 I Overige bedrijfskosten 0 A PricewaterhouseCoopers

8 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de Algemene Vergadering van Zeestad Beheer BV Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van Zeestad Beheer BV te Den Helder gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de winst-en-verliesrekening over 2013 en de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de directie noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. ~. PricewaterhouseCoopers, Thomas R. Malthusstraat 5, 1066 JR Amsterdam, Postbus 90357, 1006 BJ Amsterdam T: oo 20, F: , 'PwC' is het merk waaronder PricewaterhouseCoopers (KvK ), PricewaterhouseCoopers Belastingadviseurs N.V. (KvK ), PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. (KvK ), PricewaterhouseCoopers Compliance Services B.V. (KvK ), PricewaterhouseCoopers Pensions, Actuarial & Insurance Services B.V. (KvK ), PricewaterhouseCoopers B.V. (KvK ) en andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Op deze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zijn opgenomen. Op leveringen aan deze vennootschappen zijn algemene inkoopvoorwaarden van toepassing. Op treft u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene (inkoop)voorwaarden die ook zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam.

9 Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Zeestad Beheer BV per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek, en of de i 92 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Pagina 2 van 2

10 Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten 2013 I Rentelasten 0 Overige informatie Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2013 waren geen werknemers in dienst (2012: 0). Overige gegevens Voorstel resultaatbestemming Het resultaat over het boekjaar 2013 is nihil. Controleverklaring PriceWaterhouseCoopers Deze verklaring wordt als bijlage toegevoegd bij dit document. Den Helder, 21 mei 2014 De directie, ir. F. Vreugdenhil directeur bestuurder Zeestad Beheer B.V. Willemsoord AS DEN HELDER ~ PricewaterhouseCoopers

11 _L Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de Algemene Vergadering van Zeestad Beheer BV Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van Zeestad Beheer BV te Den Helder gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de winst-en-verliesrekening over 2013 en de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de directie noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.... PricewaterhouseCoopers, Thomas R. Malthusstraat 5, 1066 JR Amsterdam, Postbus 90357, 1006 BJ Amsterdam T: oo 20, F: , 'PwC' is het merk waaronder PricewaterhouseCoopers (KvK ), PricewaterhouseCoopers Belastingadviseurs N.V. (KvK ), PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. (KvK ), PricewaterhouseCoopers Compliance Services B.V. (KvK ), PricewaterhouseCoopers Pensions, Actuarial & Insurance Services B.V. (KvK ), PricewaterhouseCoopers B.V. (KvK ) en andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Op deze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zijn opgenomen. Op leveringen aan deze vennootschappen zijn algemene inkoopvoorwaarden van toepassing. Op treft u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene (inkoop)voorwaarden die ook zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam.

12 L - Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Zeestad Beheer BV per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Amsterdam, 21 mei 2014 PricewaterhouseCoopers Origineel getekend door J.P.C. Pannekeet RA ) Pagina 2 van 2