JAARRAPPORT Oyens & Van Eeghen Beheer B.V. Zuidplein XV AMSTERDAM

Transcriptie

1 JAARRAPPORT 2011 Oyens & Van Eeghen Beheer B.V. Zuidplein XV AMSTERDAM Vastgesteld door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders d.d. 30 mei 2012.

2 INHOUD 1 INLEIDING 2 JAARREKENING 3 OVERIGE GEGEVENS Tenzij anders vermeld, luiden alle bedragen in EURO.

3 1 INLEIDING 1.1 Rechtsvorm 1.2 Doelstelling 1.3 Directie De besloten vennootschap is op 3 januari 2005 opgericht. De statutaire doelstelling van de vennootschap luidt als volgt: Het optreden als beheerder van, respectievelijk het voeren van de directie over beleggingsinstellingen, alsmede het deelnemen in, het voeren van bestuur over en het financieren van andere ondernemingen en vennootschappen, het stellen van zekerheid voor schulden van anderen en al hetgeen met het voorgaande verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. De onderneming is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Amsterdam te Amsterdam onder nummer De feitelijke werkzaamheden zijn in overeenstemming met de doelstelling. De directie wordt sedert 1 oktober 2011 alleen gevoerd door de heer W.A.H. Baljet. Tot genoemde datum werd de directie mede gevoerd door de heer R.G. Klaasen. Per 20 maart 2012 zijn eveneens tot de directie toegetreden de heren R. van Wechem, S.P.A Kok en J.H.N. Hoogenraad. 1.4 Inrichtingseisen jaarrekening Op grond van de daarvoor geldende criteria is de vennootschap aan te merken als een kleine rechtspersoon. Ten aanzien van de inrichting van de jaarrekening bestaan vrijstellingen voor deze rechtspersonen, waarvan waar nodig gebruik is gemaakt. 2

4 2 JAARREKENING 3

5 2.1 Balans per 31 december 2011 vóór winstverdeling (x 1) ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Rekening-courant Oyens & Van Eeghen N.V Liquide middelen PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Agioreserve Overige reserves Resultaat boekjaar (485) (209) Kortlopende schulden Rekening-courant Oyens & Van Eeghen N.V

6 2.2 Winst- en verliesrekening over 2011 (x 1) Opbrengsten - - Lasten Algemene kosten Bedrijfsresultaat (121) (117) Financiële baten en lasten Financiële baten minus lasten (364) (92) (364) (92) Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belasting (485) (209) Vennootschapsbelasting - - Netto resultaat (485) (209) 5

7 2.3 Toelichting op de jaarrekening Grondslagen voor de financiële verslaggeving Algemeen De activiteiten van de vennootschap bestaan hoofdzakelijk uit het optreden als beheerder van en voeren van directie over beleggingsinstellingen. Het adres van de vennootschap is Zuidplein 124 te Amsterdam. Alle aandelen zijn in handen van Oyens & Van Eeghen N.V. te Amsterdam, tevens hoofd van de groep. De cijfers van de vennootschap zijn dan ook opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening 2011 van genoemde aandeelhouder. Tevens vinden er met de aandeelhouder transacties plaats, zoals het verlenen van diensten, het doorbelasten van kosten en het verlenen danwel verstrekken van rekening-courant krediet. Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en passiva (met uitzondering van het eigen vermogen) worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Vergelijking met voorgaand jaar De waarderingsgrondslagen en de grondslagen van resultaatbepaling zijn ten opzichte van het vorige verslagjaar ongewijzigd gebleven. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen De banktegoeden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn opgenomen tegen reële waarde. Grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten en de kosten hiervan over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de transacties zijn verricht. Kosten en verliezen op de opbrengst zijn verantwoord in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Dividenden worden toegerekend aan het 6

8 jaar, waarin de betreffende dividenden betaalbaar zijn gesteld. Interest, van welke aard dan ook, wordt naar tijdsgelang toegerekend. Vennootschapsbelasting De belasting wordt bepaald op basis van het nominale tarief van de vennootschapsbelasting, rekening houdend met fiscale faciliteiten en de mogelijkheden tot verliesverrekening. De vennootschap is opgenomen in de fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting met haar moedermaatschappij. De eventueel verschuldigde vennootschapsbelasting wordt dan ook opgenomen in de rekening-courant met Oyens & Van Eeghen N.V. te Amsterdam. De vennootschap is (mede) hoofdelijk aansprakelijk voor de gehele vennootschapsbelasting schuld van de fiscale eenheid, over de jaren dat zij tot de fiscale eenheid heeft behoord. Geplaatst kapitaal Het geplaatst kapitaal bestaat uit 18 aandelen van nominaal

9 3 OVERIGE GEGEVENS 3.1 (Ontbreken van) Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aangezien de vennootschap valt binnen de door de wet in artikel 396, lid 1 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek gestelde grenzen, behoeft aan de jaarrekening geen controleverklaring te worden toegevoegd. 3.2 Statutaire bepalingen omtrent winstbestemming De statutaire bepalingen omtrent de winstbestemming luiden als volgt: Artikel De winst die in een boekjaar is behaald, staat ter vrije beschikking van de algemene vergadering. 2. Uitkering van winst geschiedt na de vaststelling van de jaarrekening waaruit blijkt dat zij geoorloofd is. 3. De algemene vergadering kan besluiten tot tussentijdse uitkeringen en/of tot uitkeringen ten laste van een reserve van de vennootschap. 4. Uitkeringen op aandelen kunnen slechts plaats hebben tot ten hoogste het bedrag van het uitkeerbare eigen vermogen. 3.3 Voorstel winstbestemming De vennootschap stelt aan de algemene vergadering van aandeelhouders voor om het resultaat over 2011 toe te voegen aan de overige reserves. Amsterdam, 14 mei 2012 De directie 8