JAARREKENING 2012 ROM-D HOLDING NV

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "JAARREKENING 2012 ROM-D HOLDING NV"

Tine Simons
7 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 JAARREKENING 2012 ROM-D HOLDING NV Datum: 24 juni 2013 Noordendijk 250 Postbus AH Dordrecht T (078) E info@rom-d.nl

2 JAARREKENING ROM- D HOLDING NV BLADZIJDE 2 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) ACTIVA PASSIVA Vaste Activa Financiële vaste Eigen vermogen activa Deelnemingen Geplaatst kapitaal Overige reserve Subtotaal Subtotaal Vlottende activa Vlottende passiva Liquide middelen Kortlopende schulden en overlopende passiva Vorderingen en overlopende activa Subtotaal Subtotaal Totaal Totaal WINST- EN VERLIESREKENING 2012 (Bedragen x ) Baten Renteopbrengsten: rente rekeningcourant 8 33 Subtotaal 8 33 Lasten Bedrijfskosten: accountantskosten algemene kosten Subtotaal Bedrijfsresultaat

3 JAARREKENING ROM- D HOLDING NV BLADZIJDE 3 TOELICHTING JAARREKENING ROM- D HOLDING NV ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van ROM- D Holding NV, statutair gevestigd te Noordendijk 250 te Dordrecht, bestaan voornamelijk uit het ontwikkelen van gronden om daar bedrijventerreinen op te kunnen huisvesten. De vennootschap is opgericht naar Nederlands recht op 15 december 1999 en is ingeschreven in het Handelsregister te Dordrecht onder nummer ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld op basis van de grondslagen voor financiële verslaggeving van Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De vennootschap maakt geen gebruik van derivaten. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Financiële vaste activa De deelnemingen zijn gewaardeerd tegen de netto vermogenswaarde. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van vorderingen. Overlopende activa worden opgenomen tegen nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen worden opgenomen tegen nominale waarde. Kortlopende schulden en overlopende passiva Opgenomen kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Bedrijfsresultaat Onder bedrijfsresultaat wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht, gebaseerd op de tot balansdatum in het kader van de dienstverlening gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte kosten van de totaal te verrichten dienstverlening. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Bedrijfskosten De bedrijfskosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen c.q. op basis van historische kostprijs. TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS Financiële vaste activa ROM- D Holding NV is aandeelhouder van ROM- D Beheer NV, gevestigd te Dordrecht. In het verslagjaar is ROM- D Holding NV ook aandeelhouder geworden van ROM- D Capital BV, opgericht op 30 januari Het aandeel in het geplaatste kapitaal van de deelneming ROM- D Beheer NV bedraagt , te specificeren als volgt: 50% aandelen A ,5% aandelen B Totaal De aandelen A kunnen uitsluitend in handen van Gemeen- ten en Provincies zijn, respectievelijk vennootschappen waarin uitsluitend Gemeenten en Provincies aandeelhouder kunnen zijn. De aandelen B zijn in afwachting van mogelijke samen- werkingsverbanden met andere private partijen bij de Holding NV ondergebracht. In de deelneming ROM- D Capital BV is in aan kapitaal gestort. Liquide middelen Deze betreffen het saldo van de rekening courant bij BNG Bank op balansdatum.

4 JAARREKENING ROM- D HOLDING NV BLADZIJDE 4 Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt , verdeeld in aandelen van elk 1. Van het kapitaal is geplaatst en volgestort. Aandeelhouders zijn de deelnemende regiogemeenten en de Provincie Zuid- Holland. Overige reserve Het nadelige bedrijfsresultaat over het verslagjaar bedraagt Dit bedrag wordt onttrokken toegevoegd aan de overige reserve. Het verloop van deze reserve is als volgt: (Bedragen x ) Saldo per 1 januari Af/bij: mutatie uit hoofde van winstbestemming Saldo per 31 december Schulden en overlopende passiva De balanspost omvat de nog te betalen accountantskosten over 2012 en een aan ROM- D CV terug te betalen bedrag van ten behoeve van de tijdelijke financiering van de kapitaalstorting aan ROM- D Capital. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Op 13 december 2012 is de Raad van Vennoten akkoord gegaan met de herfinanciering van ROM- D CV door het terugnemen uit ROM- D CV van een bedrag van 10,7 miljoen en vervolgens inbreng van eenzelfde bedrag aan eigen vermogen zonder rendement en stemrecht via ROM- D Holding BV en ROM- D Capital in ROM- D CV. Aan het eind van het verslagjaar is dit besluit nog niet geëffectueerd. Belastingen over het resultaat De vennootschap kan worden aangemerkt als indirect overheidsorgaan en is dientengevolge niet vennootschapsbelastingplichtig. Ten tijde van de samenstelling van de jaarrekening was hieromtrent aan de belastingdienst nog geen verzoek gedaan. OVERIGE GEGEVENS Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat In artikel 18 van de statuten van de vennootschap zijn bepalingen opgenomen inzake de winstverdeling. Omtrent de winst is in lid 3 vermeld dat het resultaat ter beschikking staat van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Resultaatbestemming Evenals in voorgaande jaren vindt er in 2012 geen uitkering plaats aan de aandeelhouders. Voorgesteld wordt om het nadelig resultaat te verrekenen met het eigen vermogen in casu de Overige reserve. Dit voorstel is in deze jaarrekening verwerkt. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die invloed hebben op de jaarrekening Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de verstrekte controleverklaring. TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE WINST- EN- VERLIESREKENING Baten De baten zijn als volgt opgebouwd: Rente Rekening Courant 8 Totaal opbrengsten 8 Er zijn geen uitkeringen uit de deelneming in ROM- D Beheer NV en ROM- D Capital BV ontvangen. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten zijn als volgt opgebouwd: Algemene kosten 293 Accountantskosten Totaal bedrijfskosten Personeel Bij de vennootschap is geen personeel in dienst Aan de bestuurders en commissarissen zijn in het verslagjaar geen vergoedingen uitgekeerd.

5 JAARREKENING ROM- D HOLDING NV BLADZIJDE 5 VASTSTELLING EN ONDERTEKENING VAN DE JAARREKENING Aldus vastgesteld in de Algemene vergadering van Aandeelhouders, gehouden te Dordrecht, 24 juni P.A.R.J. Vismans, Bestuurder- directeur

Vergelijkbare documenten

JAARSTUKKEN 2017 ROM-D HOLDING NV

JAARSTUKKEN 2017 ROM-D HOLDING NV Datum: 10 april 2018 Spuiboulevard 298 Postbus 310 3300 AH Dordrecht T (078) 770 80 95 E info@rom-d.nl JAARSTUKKEN ROM-D HOLDING NV 2016 - BLADZIJDE 2 INHOUDSOPGAVE 1.