Profound Fondsmanagement B.V. Amsterdam. Halfjaarcijfers 2015

Transcriptie

1 Profound Fondsmanagement B.V. Amsterdam Halfjaarcijfers 2015

2 Inhoudsopgave Jaarrekening Balans per 30 juni 3 Winst- en Verliesrekening over 4 Grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening 5 Toelichting op de Balans 7 Toelichting op de Winst- en Verliesrekening 10 Overige gegevens 12 2

3 Balans per 30 juni 2015 (na resultaatbestemming) Actief 30 juni juni 2014 Vaste activa 1 Financiële vaste activa Vorderingen Debiteuren Belastingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige activa 4 Liquide middelen Passief 5 Eigen vermogen Geplaatst en gestort kapitaal Agioreserve Overige reserves Kortlopende schulden 6 Schulden aan gelieerde partijen Crediteuren Belastingen Overlopende passiva

4 Winst- en Verliesrekening over januari - 30 juni januari - 30 juni Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Service level agreement Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat na belastingen

5 Grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Algemeen Activiteiten De activiteiten van Profound Fondsmanagement B.V., gevestigd te Amsterdam, aan de Gustav Mahlerlaan 192, bestaan voornamelijk uit: het optreden als beheerder voor beleggingsfondsen als bedoeld in de Wet op het financieel toezicht (Wft), of overige vastgoedfondsen, het vorenstaande al of niet in samenwerking met derden en met inbegrip van het verrichten en bevorderen van alle handelingen die daarmede direct of indirect verband houden, alles in de ruimste zin des woords. Profound Fondsmanagement B.V. treedt op als beheerder van de volgende fondsen: Belfries Real Estate Fund I C.V. Belfries Real Estate Fund II C.V. Winkelcentrum Ypenburg C.V. C.V. Leithon C.V. Cronesteyn Woningfonds Leyenburg C.V. Maatschap Parkzicht Bovengenoemde fondsen vallen onder het "lichte" regime van Wft en staan derhalve niet onder direct toezicht. Groepsverhoudingen De onderneming maakt deel uit van een groep waarvan Profound Asset Management B.V., statutair gevestigd te Amsterdam, Nederland, aan het hoofd staat. Profound Fondsmanagement B.V. maakt gebruik van de consolidatievrijstelling van art. 2:408 lid 2 BW. De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Wet op het financieel toezicht. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Financiële vaste activa De deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. De nettovermogenswaarde wordt berekend op basis van grondslagen van Profound Fondsmanagement B.V. Deze post betreft de volgende deelnemingen: Statutaire Vestigingsplaats Belfries Real Estate B.V. Amsterdam 100% Belfries Real Estate II B.V. Amsterdam 100% Beherend Vennoot Winkelcentrum Ypenburg B.V. Utrecht 100% Beherend Vennoot Cronesteyn B.V. Utrecht 100% Beherend Vennoot Leyenburg Woningfonds B.V. Utrecht 100% Beherend Vennoot Leithon B.V. Utrecht 100% Aandeel in het geplaatst Kapitaal Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Looptijd vorderingen en kortlopende schulden De resterende looptijd van de vorderingen en de kortlopende schulden is korter dan 1 jaar, tenzij anders aangegeven. Liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschiking aan de vennootschap. 5

6 Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Bedrijfsresultaat Het bedrijfsresultaat bestaat uit de overige bedrijfsopbrengsten en de bedrijfslasten. Hierbij wordt onder overige bedrijfsopbrengsten verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar verleende diensten onder aftrek van de over de omzet geheven belastingen. Aandeel in het resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Als resultaat van deelnemingen, waarin invloed van betekenis wordt uitgeoefend op het zakelijke en financiële beleid, wordt opgenomen het aan de vennootschap toekomende aandeel in het resultaat van deze deelnemingen. Dit resultaat wordt bepaald op basis van de bij Profound Fondsmanagement B.V. geldende grondslagen voor waardering en resultaatbepaling. Belastingen De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winstberekening volgens de commerciële jaarrekening en de fiscale winstberekening. 6

7 Toelichting op de Balans (na resultaatbestemming) Actief 30 juni juni 2014 Financiële vaste activa 1 Financiële vaste actica Totaal deelnemingen in groepsmaatschappijen Verloopoverzicht deelnemingen Saldo deelnemingen per 1 januari Dividenduitkering 0 0 Resultaat deelnemingen Saldo deelnemingen per 30 juni Vorderingen 2 Belastingen Vennootschapsbelasting Vorderingen op groepsmaatschappijen Profound Management B.V Profound Fondsmanagement B.V Totaal vorderingen Overige Activa 4 Liquide middelen Bank

8 Toelichting op de balans (na resultaatbestemming) Passief 30 juni juni Eigen vermogen Geplaatst en gestort kapitaal Agioreserve Overige reserves Totaal Saldo per 1 januari Dividend uitkering Resultaat boekjaar jan. t/m sept Saldo per 30 juni Het geplaatst kapitaal van de vennootschap bedraagt , verdeeld in 190 gewone aandelen. Het totaal aantal geplaatste aandelen is 190 en is gedurende het boekjaar niet gewijzigd. Kortlopende schulden 6 Schulden aan gelieerde partijen Belfries Real Estate B.V Belfries Real Estate II B.V Beherend Vennoot Winkelcentrum Ypenburg B.V Beherend Vennoot Cronesteyn B.V Beherend Vennoot Leithon B.V Beherend Vennoot Leyenburg Woningfonds B.V Crediteuren Belastingen Omzetbelasting Vennootschapsbelasting Overlopende passiva Te betalen accountantskosten * Te betalen overige kosten Totaal kortlopende schulden * de te betalen accountantskosten hebben voor een bedrag van betrekking op de fondsen onder beheer. 8

9 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Profound Fondsmanagement BV heeft met ingang van 2014 een service level agreement afgesloten met Profound Beheer BV. Deze overeenkomst wordt, behoudens opzegging, jaarlijks verlengd. De aard van de werkzaamheden bestaat uit algemene bedrijfsondersteuning bij het beheer van beleggingsfondsen en de daaruit voortvloeiende taken. Uit hoofde van deze overeenkomst ontvangt Profound Beheer BV een vaste vergoeding die in onderling overleg jaarlijks wordt vastgesteld. 9

10 Toelichting op de Winst- en Verliesrekening 1 januari - 30 juni januari - 30 juni Overige bedrijfsopbrengsten Beheervergoeding Bruto beheervergoeding Kosten fondsen onder beheer Beheervergoeding Bruto beheervergoeding Belfries Real Estate Fund I C.V Belfries Real Estate Fund II C.V Winkelcentrum Ypenburg C.V C.V. Leithon C.V. Cronesteyn Woningfonds Leyenburg C.V Maatschap Parkzicht Overige opbrengsten Service level agreement Service level agreement Profound Beheer B.V Gedurende de verslagperiode heeft de onderneming geen personeelsleden in dienst, maar wordt gebruik gemaakt van de dienste van Profound Beheer B.V. Hiervoor zijn vergoedingen in rekening gebracht, welke in de winsten verliesrekening zijn verantwoord 12 Overige bedrijfskosten Accountantskosten Overige kosten Totaal overige bedrijfskosten Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Resultaat deelneming Financiële baten en lasten Rentebaten Totaal financiële baten en lasten

11 Toelichting op de Winst- en Verliesrekening 1 januari - 30 juni januari - 30 juni Vennootschapsbelasting De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het nominale tarief, zijnde resp. 20% en 25%, over het resultaat van het boekjaar. De effectieve belastingdruk voor de vennootschap wijkt niet af van het nominale tarief. Transacties met gerelateerde partijen In de jaarrekening zijn over het boekjaar kosten en beheervergoedingen aan gelieerde ondernemingen opgenomen alsmede de verhoudingen per balansdatum met gelieerde ondernemingen. Op basis van de service level agreement met Profound Beheer B.V. bedraagt de betaalde vergoeding Per balans datum bedraagt de vordering op een gelieerde onderneming en bedraagt de totale schuld aan gelieerde ondernemingen Amsterdam, 2 juli 2015 Directie: Profound Management B.V. Namens deze, F.P.M. Daemen P.J.L. Joosten 11

12 Overige gegevens Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat Volgens artikel 14 van de statuten van de onderneming, stelt de jaarlijkse vergadering van aandeelhouders de bestemming van het resultaat van het afgelopen jaar vast. Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014 De jaarrekening 2014 is vastgesteld in de algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op 30 juni De algemene vergadering van aandeelhouders heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2015 De directie stelt voor dat het netto resultaat na belastingen van aan de overige reserves wordt toegevoegd. Bij het opstellen van de jaarrekening is verondersteld dat het voorstel wordt geaccepteerd. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen significante gebeurtenissen na balansdatum. Adres Website Het adres van de Website van Profound Fondsmanagement B.V. is: 12