HALFJAARVERSLAG JULI 2015 MONOLITH INVESTMENT MANAGEMENT B.V. AMSTERDAM

Transcriptie

1 HALFJAARVERSLAG JULI 2015 MONOLITH INVESTMENT MANAGEMENT B.V. AMSTERDAM

2 Inhoudsopgave ALGEMEEN 3 Fiscale positie 4 JAARREKENING 5 A. Balans per 30 juni B. Winst- en verliesrekening over het 1 e halfjaar C. Toelichting behorende tot de jaarrekening 8 a. Algemeen 8 b. Grondslagen van waardering en van resultaatbepaling 8 OVERIGE GEGEVENS 9 Bestemming van het resultaat 10 Monolith Investment Management B.V. Halfjaarverslag 2015 Pagina 2 van 10

3 Algemeen Monolith Investment Management B.V. Halfjaarverslag 2015 Pagina 3 van 10

4 1. Fiscale positie Vennootschapsbelasting De door de vennootschap verschuldigde vennootschapsbelasting is als volgt berekend: Resultaat voor belastingen Bij: lagere fiscale afschrijvingen materiële vaste activa Af: investeringsaftrek niet aftrekbare Bij: bedragen Belastbaar bedrag De hierover verschuldigde vennootschapsbelasting bedraagt Monolith Investment Management B.V. Halfjaarverslag 2015 Pagina 4 van 10

5 Jaarrekening Monolith Investment Management B.V. Halfjaarverslag 2015 Pagina 5 van 10

6 A. Balans per 30 juni 2015 Activa (na winstbestemming) 30-jun dec-14 Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen op korte termijn Liquide middelen Totaal der activa Passiva Eigen vermogen Aandelenkapitaal Agioreserve Overige reserve Voorzieningen Schulden op korte termijn Totaal der passiva Opgemaakt d.d. 31 maart 2015 D.M.G. van Vlaardingen D.T.G.J. Kaandorp Monolith Investment Management B.V. Halfjaarverslag 2015 Pagina 6 van 10

7 B. Winst- en verliesrekening over het eerste halfjaar van jan-15 t/m 30-jun jan-14 t/m 30-jun-14 Netto omzet Bedrijfskosten Operationeel resultaat Financiële baten en lasten Resultaat voor belastingen Vennootschapsbelasting Resultaat na belastingen Opgemaakt d.d. 31 maart 2015 D.M.G. van Vlaardingen D.T.G.J. Kaandorp Monolith Investment Management B.V. Halfjaarverslag 2015 Pagina 7 van 10

8 C. Toelichting behorende tot de jaarrekening a. Algemeen 1. Personeelsgegevens Omgerekend naar een full-time dienstbetrekking en op jaarbasis bedroeg het aantal personeelsleden Activiteiten De activiteiten van de vennootschap bestaan met name uit het beheren en besturen van beleggingsinstellingen. 3. Vestigingsplaats De vennootschap is statutair en feitelijk gevestigd te Amsterdam. b. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van Titel 9, Boek 2 BW. Tenzij anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale bedragen. 1. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Hierop worden de afschrijvingen in mindering gebracht, welke zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur en de verwachte restwaarde. 2. Financiële vaste activa De vooruitbetaalde indexatie pensioen is berekend volgens actuariële grondslagen. 3. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde. Indien noodzakelijk wordt hierop een voorziening voor oninbaarheid in mindering gebracht. 4. Voorzieningen De voorzieningen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Voor de latente verschuldigde vennootschapsbelasting uit hoofde van het verschil in de bedrijfseconomische en fiscale waardering van de materiële vaste activa wordt een voorziening gevormd. 5. Resultaten De baten en lasten worden in het algemeen op basis van historische kosten verantwoord in het jaar waarop deze betrekking hebben. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen en diensten zijn geleverd. 6. Belastingen De vennootschapsbelasting wordt berekend op basis van het resultaat voor belastingen, rekening houdende met fiscale faciliteiten en latente belastingverplichtingen. Monolith Investment Management B.V. Halfjaarverslag 2015 Pagina 8 van 10

9 Overige gegevens Monolith Investment Management B.V. Halfjaarverslag 2015 Pagina 9 van 10

10 Statutaire regeling inzake de winstbestemming De winstbestemming is in artikel 18 van de statuten bepaald en luidt als volgt: Artikel De winst die in een boekjaar is behaald, staat ter beschikking van de algemene vergadering. Indien de algemene vergadering niet voorafgaand aan of uiterlijk direct na het besluit tot vaststelling van de jaarrekening een besluit neemt tot bestemming van de winst, zal de winst worden gereserveerd Uitkering van winst geschiedt na de vaststelling van de jaarrekening waaruit blijkt dat zij geoorloofd is De algemene vergadering kan besluiten tot het doen van tussentijdse uitkeringen op aandelen en/of tot het doen van uitkeringen op aandelen ten laste van een reserve van de vennootschap. Ook de directie kan besluiten tot het doen van tussentijdse uitkeringen op aandelen Uitkeringen op aandelen zijn betaalbaar onmiddellijk na het besluit tot uitkering, tenzij in het besluit een andere tijdstip is vastgesteld Uitkeringen op aandelen kunnen slechts plaats hebben tot ten hoogste het bedrag van het uitkeerbare eigen vermogen Bij de berekening van het bedrag van enige uitkeringen op aandelen, tellen de aandelen in haar kapitaal die de vennootschap houdt, niet mee. Bestemming van het resultaat Tijdens de algemene vergadering van aandeelhouders is besloten het resultaat na belastingen over het boekjaar 2014, groot overeenkomstig het door de directie gedane voorstel toe te voegen aan de overige reserve en vervolgens een dividenduitkering van te doen. Ten aanzien van het resultaat over het eerste halfjaar 2015 stelt de directie voor om dit resultaat toe te voegen aan de overige reserve. Dit voorstel is reeds in de balans opgenomen. Monolith Investment Management B.V. Halfjaarverslag 2015 Pagina 10 van 10