JAARPLAN 2016 Openbare Stichting SG. Reigersbos Amsterdam, 8 december 2015
Inhoudsopgave Voorwoord 3 Inleiding 4 Missie en visie 5 Nieuwe situatie en onderzoek 6 Samenvatting en aanbevelingen uit het rapport 6 Voorgenomen besluit Raad van Toezicht 7 Inspectie 8 Collegiale her-visitatie voor het junior TTO-certificaat 8 Plan van Aanpak 2016 2017 9 Schoolplan 2015-2018 10 Onderwijs 11 Personeel 11 Bedrijfsvoering en financiën 12 Communicatie 13 Verantwoording 13 Uitgangspunten begroting 2016 en meerjarenbegroting 15 Jaarbegroting 2016 17 Meerjarenbegroting 18 Toelichting begroting 19 Balansontwikkeling 21 Toelichting balans 22 Bijlage: afkortingen 23 2
Voorwoord De begroting voor het jaar 2016 is tot stand gekomen in het najaar van 2015 op basis van de eindejaarverwachting 2015. De begroting 2016 en de meerjarenbegroting zijn beide geactualiseerd met de meest recente inzichten over de verwachte baten en lasten. Inhoudelijk is dit jaarplan een vertaling van het nieuwe Schoolplan 2015-2018 voor de activiteiten in het komende kalenderjaar. Bovenal wordt in dit jaarplan ook ingegaan op de nieuwe ontwikkelingen die zijn ontstaan na het vertrek van de voorzitter van het College van Bestuur. Het College van Bestuur hoopt samen met de Raad van Toezicht en de Medezeggenschapsraad, ieder vanuit een eigen rol en verantwoordelijkheid, te werken aan een voortzetting van een bestendige toekomst van Scholengemeenschap Reigersbos. College van Bestuur mevrouw drs. E.W.M. van Nieuwenhuizen-van Hooff 3
Inleiding Scholengemeenschap Reigersbos is een school voor openbaar voortgezet onderwijs. Een openbare school is een ontmoetingsplaats van de verschillende culturen en geestelijke stromingen in onze samenleving. De school spreekt daarbij geen voorkeur uit, maar probeert de eigen opvattingen van de leerlingen te stimuleren en de verdraagzaamheid te bevorderen onder het motto: niet apart maar samen. De school stelt zich de volgende doelen: Verzorgen van kwalitatief hoogstaand onderwijs Optimaliseren van de kansen op een geslaagde schoolcarrière Ontplooien van de talenten van de leerlingen Bevorderen van het welzijn van de leerlingen Minimaliseren van de kans op tussentijdse uitval Kansen bieden voor opstromen naar een hoger niveau De leerlingen worden voorbereid op hun participatie in een multiculturele en internationale samenleving waarin de informatie- en communicatietechnologie een steeds nadrukkelijkere plaats inneemt. Wederzijds respect, tolerantie, openheid en sociale betrokkenheid zijn in de samenleving van belang en daarom ook op onze school. De scholengemeenschap bevat de volgende opleidingen: vwo havo vmbo-t vmbo-k (sector economie) 4
Missie en visie Missie SGR is een brede openbare scholengemeenschap voor voortgezet onderwijs van vmbo t/m vwo. SGR bereidt jongvolwassenen ontwikkelingsgericht voor op hun toekomst door hen te leren de regie te nemen in hun eigen leerproces, zelfinzicht te krijgen, talenten te ontwikkelen, kansen te benutten en goede keuzes te maken. SGR behaalt goede leeropbrengsten en resultaten in een ontwikkelingsgericht pedagogischdidactisch klimaat en een veilige omgeving. Visie Pro-actief leren staat centraal in alle afdelingen. Leerlingen met extra ondersteuningsbehoeften behalen door de geboden begeleiding goede resultaten. Het onderwijs en de begeleiding zijn toekomstgericht: leerlingen verkrijgen zelfinzicht zodat zij goede keuzes kunnen maken, gericht op hun vervolgopleiding en de wereld van arbeid en beroep. In het vmbo staat het ondernemend leren centraal. Leerlingen zijn actief in hun leerproces en werken doelgericht aan persoonlijke ontwikkeling en vaardigheden. Vanaf leerjaar 1 krijgen de leerlingen een doorlopend programma loopbaanoriëntatie en -begeleiding dat hen leert zelfinzicht te verkrijgen en goede keuzes te maken. In het havo staat contextrijk leren centraal. Naast de reguliere opleiding biedt SGR tweetalig onderwijs. Het tweetalig onderwijs vergroot de Engelse taalvaardigheid en de kans op succes in onze internationaal georiënteerde samenleving. In het vwo staat de onderzoekende leerhouding centraal. Naast het tweetalig onderwijs, biedt SGR een vwo-programma in Exellius, waarbij de academische vaardigheden centraal staan. 5
Nieuwe situatie en onderzoek SGR heeft zich in het voorjaar van 2015 aangemeld voor het project verbetering bedrijfsvoering VO van de VO-Raad. Door het aangekondigde vertrek van de voorzitter van het College van Bestuur op 1 juli 2015 is aan de adviseurs gevraagd het rapport vervroegd aan te leveren en tevens een gericht antwoord te geven op de vraag of een tweehoofdig bestuur passend is bij de huidige en toekomstige situatie van SGR. De doelstelling van het onderzoek verbetering bedrijfsvoering VO is tweeledig: De bedrijfsvoering analyseren en de kernbevindingen en aanbevelingen te presenteren in een onderliggende rapportage. De aanbevelingen worden door SGR verwerkt in een plan van aanpak. Om tot het advies te komen hebben twee adviseurs relevante stukken bestudeerd en gesprekken gevoerd met het CvB, de RvT, de PMR, het MT, hoofd stafbureau en medewerkers PZ en FZ. Samenvatting en aanbevelingen uit het rapport Eind oktober 2015 is een tussenrapportage aangeleverd en op 17 november 2015 het eindrapport. De volgende samenvatting en aanbevelingen zijn hierin beschreven: Samenvatting De ontwikkeling van de financiële kengetallen is in de afgelopen jaren fors verbeterd. Er is sprake van een gezonde financiële situatie, maar er moet blijvende aandacht zijn voor de risico s. Er bestaat een disbalans tussen de formatieve verhouding onderwijzend personeel en management. De professionalisering van de bedrijfsvoering en ontwikkeling van financiële kengetallen is mede te danken aan de voorzitter van het College van Bestuur. Door zijn vertrek verdient het aanbeveling de ondersteuningskolom te herijken en af te stemmen op de strategische koers die SGR wil inzetten. Op basis van de door SGR gebruikte standaard en gangbare systemen in de bedrijfsvoering is er geen indicatie dat er ineffectiviteit en inefficiëntie bestaat. Het verdient aanbeveling de begroting en tussentijdse evaluaties ook te sturen op realisatie van niet financiële doelstellingen. De risicokaarten moeten worden geactualiseerd. Er is onvoldoende herkenning van de uitgezette strategische koers. 6
Aanbevelingen Op korte termijn: Eénhoofdig College van Bestuur (met onderwijskundig profiel) Aanvang maken met versterking en positie en profilering van SGR Versterking business control in de staf Op middellange termijn: Onderzoek kwetsbaarheid financiën verminderen Op lange termijn: Inperken omvang managementlaag met ondersteuning managementlaag Professionalisering eigenaarschap In dit jaarplan zal worden beschreven op welke wijze de aanbevelingen in 2016 zullen worden opgevolgd. Voorgenomen besluit Raad van Toezicht Op 2 november 2015 heeft de Raad van Toezicht haar voorgenomen besluit met betrekking tot de ontstane vacature in het College van Bestuur kenbaar gemaakt middels een document dat met het College van Bestuur is besproken en verstuurd is naar de MR. De Raad van Toezicht onderschrijft in dit document de conclusies en aanbevelingen uit het rapport verbetering bedrijfsvoering VO. In dit document worden de procedure, de overwegingen, het onderzoek en het voorgenomen besluit uitvoerig beschreven. Het voorgenomen besluit beschrijft de volgende twee hoofdzaken: 1. De Stichting zal worden bestuurd door één persoon, mevrouw B. van Nieuwenhuizen. Zij zal aangeduid worden als directeur-bestuurder. 2. De in het onderzoek van de VO Raad gesignaleerde knelpunten vragen om een aanpak die de komende twee jaar uitgevoerd dient te worden. De directeur-bestuurder zal hiervoor een Plan van Aanpak opstellen. De waarnemend voorzitter van het College van Bestuur heeft aan de Raad van Toezicht te kennen gegeven dat zij mede door het in haar gestelde vertrouwen de complexe opdracht met veel energie en genoegen aanvaardt. De MR heeft op 9 december 2016 een positief advies uitgebracht op het voorgenomen besluit mevrouw B. van Nieuwenhuizen met ingang van 1 januari 2016 te benoemen als directeurbestuurder van de Openbare Stichting Scholengemeenschap Reigersbos. 7
Inspectie Op 2 en 5 november 2015 hebben twee inspecteurs van de onderwijsinspectie SGR bezocht. De eerste dag stond in het teken van de steekproef voor het onderwijsverslag 2016. Onderzocht werd hoe het op SGR gesteld is met de differentiatie in de les en de professionalisering van de docenten. Op de tweede dag heeft de inspectie een kwaliteitsonderzoek verricht naar aanleiding van de opbrengsten in de VWO-afdeling. Na afloop heeft de inspectie haar bevindingen mondeling teruggekoppeld aan de schoolleiding. De inspecteurs hebben SGR ervaren als een warme school met een betrokken team en schoolleiding. Op school heerst een goede en open sfeer en een veilig klimaat. Ze hebben in de lessen een goede pedagogische relatie tussen de docenten en leerlingen gezien. Verder zijn op hoofdlijnen de volgende zaken genoemd: SGR krijgt een aangepast arrangement op basis van de opbrengsten. De kwaliteit van de lessen is op orde en de inspecteurs zijn aangenaam verrast tijdens de lesbezoeken. Zij constateren echter wel dat er onvoldoende aandacht is voor activerende werkvormen en differentiatie. Secties moeten verder ontwikkeld worden aan de hand van duidelijke doelen en afspraken. Er moet meer structurele aandacht voor taalontwikkeling komen. SGR is actief en volop in beweging en richt zich op veel ontwikkelingen. De inspecteurs zien een positieve trend in de opbrengsten en verwachten dat het voor SGR mogelijk is op niet al te lange termijn weer een basisarrangement te verkrijgen. Binnen 6 weken ontvangt het bestuur van de inspectie een schriftelijke rapportage met een toezicht plan. Collegiale her-visitatie voor het junior TTO-certificaat Op 2 december 2015 is de TTO-afdeling bezocht door een visitatiecommissie vanuit EP-Nuffic, het landelijk coördinatiepunt voor tweetalig onderwijs. Op basis van de uitkomst van dit onderzoek zal een verbeterplan worden opgesteld. 8
Plan van aanpak 2016-2017 In 2016 zal op basis van de uitkomsten van het rapport verbetering bedrijfsvoering VO, het inspectierapport en het rapport van de collegiale her-visitatie TTO een plan van aanpak worden gemaakt voor de komende 2 jaren. In dit plan van aanpak dat in 2016 zal worden opgesteld voor 2 jaren zullen de volgende hoofdzaken beschreven staan: De strategieontwikkeling voor de lange termijn en een voorstel voor een organisatiestructuur die hierbij het meest passend is. Professionalisering schoolcultuur die eigenaarschap van inzet en resultaten beter borgt. Daarnaast zal in het eerste half jaar van 2016 de focus gericht zijn op: Versterking business control en verminderen kwetsbaarheid financiën. Actualisatie risicoprofiel op basis van nieuwe situatie en nieuwe ontwikkelingen. Visieontwikkeling door RvT en CvB over intern toezicht, herijking toezichtkader en opstellen informatieprotocol. 9
Schoolplan 2015-2018 In het schoolplan 2015-2018 is voor het SGR-beleid van de komende jaren aangegeven wat de missie, visie en de algemene doelstellingen zijn, zoals geformuleerd op blz. 4 en blz. 5. Voorts zijn ten aanzien van diverse beleidsterreinen specifieke doelstellingen geformuleerd. Dat betreft onder meer de volgende beleidsterreinen en thema s: Onderwijs Personeel Bedrijfsvoering & financiën Communicatie Verantwoording Deze thema s zullen aan de hand van de volgende onderdelen worden beschreven: Doelstellingen Op de korte en middellange termijn Op de lange termijn Wat gaan we doen in 2016 Going concern Nieuw 10
Onderwijs Doelstellingen Op de korte en middellange termijn o De kwaliteit van het onderwijs verbeteren. De opbrengsten in de vwo-afdeling vergroten, zodat het toezicht van de inspectie weer volgens een basisarrangement afgegeven wordt. o De leerlingen in het vmbo-kader voorbereiden op het nieuwe examenprogramma. Op de lange termijn o Nieuwe strategische koers uitgezet voor een toekomstbestendig SGR in 2020. Wat doen we in 2016 Going concern o Vmbo: curriculum vmbo kader leerjaar 3 gereed in het voorjaar van 2016. o Exellius: in het voorjaar curriculum gereed voor leerjaren 5 en 6 vwo. o Havo: profilering. o Versterking en professionalisering samenwerking binnen secties. Het professionaliseringstraject RTTI wordt voortgezet in de eerste helft van 2016. Nieuw o In de eerste helft van 2016 strategische agenda opstellen en strategische koers ontwikkelen waarin een duidelijk focus herkenbaar is en waarin heldere keuzes zijn gemaakt. Dit vormt de basis voor het schoolplan 2017 2020 en het jaarplan 2017. o TTO: verbeterplan naar aanleiding van de collegiale hervisitatie op 2 december 2015. o Verbetering kwaliteit en rendement: verbeterplan vwo-afdeling naar aanleiding van inspectierapport dat uiterlijk januari 2016 aan ons zal worden verstuurd. Personeel Doelstellingen Op de korte en middellange termijn o Versterking cultuur waarin niet alleen leerlingen leren, maar ook docenten, OOP en schoolleiders continue samenwerken aan professionele ontwikkeling. o Verbetering kwaliteit van de lessen. Op de lange termijn o Professionalisering schoolcultuur die eigenaarschap van inzet en resultaten beter borgt en waarbij gezamenlijk gewerkt wordt aan de strategische koers. 11
Wat doen we in 2016 Going concern o Gesprekscyclus o Deskundigheidsbevorderingstrajecten (Ondernemend leren, intervisie, opleidingen WON, TTO) Nieuw o Nulmeting beoordeling lessen via feedbackinstrument Keiwijzer in januari 2016. o Pilot 360 graden feedbackinstrument Keiwijzer professionalisering gesprekscyclus. o Opleiden Keiwijzer-coaches in het voorjaar van 2016. o In een cyclus van 3 jaar hebben alle medewerkers van SGR een gesprekscyclus met het feedbackinstrument en een persoonlijk ontwikkelingsplan. o Deskundigheidsbevorderingstraject bevordering professionele schoolcultuur beschreven in een scholingsplan. Bedrijfsvoering en financiën Doelstellingen Op de korte en middellange termijn o Versterking business control. o Afname kwetsbaarheid financiën. o Helderheid over verdeling taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden staffunctionarissen en managementteam. o Meerjarenbegroting met sluitende exploitatie. Op de lange termijn o SGR heeft een stevige gezonde financiële positie. o De bedrijfsvoering is optimaal toegesneden op het leveren van kwalitatief hoogwaardig onderwijs. o Risicomanagement in organisatie geïmplementeerd. Wat doen we in 2016 Going concern o Professionalisering BHV-organisatie o Algehele ontruimingsoefening o Handboek AO/IC actualiseren o Roosterprogramma implementeren o Implementatie werkwijze nieuw administratiekantoor o Actuele risicokaarten opstellen o ICT-wachtwoorden beleid opstellen 12
Nieuw o o o Onderzoek naar kwetsbaarheid financië. Aanstelling business controller Nieuwe functieomschrijving verdeling taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden stafmedewerkers en managementteam. Communicatie Doelstellingen Op de korte en middellange termijn o Verbetering imago SGR o SGR zichtbaar op de kaart o Vergroting ouderbetrokkenheid o Intensivering bestuurlijke netwerken Op de lange termijn o Op structurele basis communicatie met stakeholders o Geïmplementeerd communicatieplan Wat doen we in 2016 Going concern o Masterclass o Jaarlijkse wervingsactiviteiten en voorlichtingsavonden o Klankbordgroep ouders betrekken bij nieuwe ontwikkelingen Nieuw o Vernieuwing website en actualisering Vensters voor Verantwoording o Communicatieplan opstellen in samenhang met plan van aanpak strategische doelstellingen Verantwoording Doelstellingen Op de korte en middellange termijn o Constructieve samenwerking tussen bevoegd gezag en MR. o Transparantie, verantwoording en communicatie over beleid en doelstellingen met stakeholders. o Professionele relatie tussen College van Bestuur en Raad van Toezicht die wordt gekenmerkt door transparantie en verantwoording. 13
o Inspectie heeft inzicht in concrete resultaten van verbeteracties. Op de lange termijn o Professionele cultuur waarin structureel ingespeeld wordt op de behoeften van de omgeving en het zichtbaar maken van resultaten. Wat doen we in 2016 Going concern o Tevredenheidsonderzoek ouders, leerlingen en medewerkers in januari 2016. o Jaarlijkse bijeenkomst met RvT, CvB en MR. Nieuw o Professionalisering governance, herijken toezichtskader en opstellen informatieprotocol. o Betrekken stakeholders bij nieuwe strategieontwikkeling. o Verbeterplan inspectie in verband met aangepast arrangement. o Verbeterplan TTO naar aanleiding van collegiale hervisitatie. o Horizontale verantwoording stakeholders. 14
Uitgangspunten begroting 2016 en meerjarenbegroting Het uitgangspunt voor de begroting voor het jaar 2016 is de eindejaarverwachting 2015. De eindejaarsverwachting voor de structurele exploitatie 2015 is iets positiever dan de begroting. Dit betreft de exploitatie exclusief de (incidentele) uitgaven die ten laste gaan van de bestemmingsreserve onderwijsinnovatie. De begroting 2016 en de meerjarenbegroting zijn beide geactualiseerd met de meest recente inzichten over de verwachte baten en lasten, waaronder een verhoging van de uitgaven voor vervanging personeel en extern personeel en een personele voorziening voor het sparen van het persoonlijk budget. Het college van bestuur heeft zich eerder als doel gesteld eind 2016 met een sluitende exploitatie te werken: een situatie waarin de structurele exploitatie minimaal kostendekkend is uit de reguliere jaarlijkse middelen. Hierbij is in acht genomen, dat een afnemend eigen vermogen jaarlijks ook minder financiële baten oplevert. Op termijn zal een situatie moeten ontstaan waarin er geen structurele lasten worden gefinancierd met tijdelijke middelen. Met ingang van 2016 wordt de totale begroting gesplitst in een structureel en incidenteel deel. Naast de structurele begroting zijn er in het incidentele deel van de begroting naast de uitgaven voor innovatie in het onderwijs ook uitgaven opgenomen voor strategie- en scenario-ontwikkeling en incidentele baten en lasten inzake huisvestingsprojecten die lopen via de gemeente Amsterdam. De uitgaven voor innovatie in het onderwijs en strategie- en scenario-ontwikkeling komen ten laste van de bestemmingsreserve onderwijsinnovatie. De bestemmingsreserve onderwijsinnovatie van 750.000 is in de jaren 2013 t/m 2015 afgebouwd met 287.516. In 2015 is er ruim 145.000 van deze reserve afgeboekt aan uitgaven voor deskundigenadvies, cursuskosten, ontwikkelingsuren en verbouwingskosten. Het saldo van deze bestemmingsreserve bedraagt 462.484 per 31 december 2015. In de begroting voor 2016 en de meerjarenbegroting van SGR is een aantal aannames gedaan voor de komende jaren. De aannames voor 2016 en de meerjarenbegroting zijn de volgende: Een licht stijgend leerlingenaantal: er is gerekend met 834 leerlingen voor 2016. Dat is het feitelijke leerlingenaantal per 1 oktober 2015. Voor de meerjarenbegroting gaan we uit van een gelijkblijvend leerlingenaantal. In verband met de aanname van een gelijkblijvend leerlingaantal is er uitgegaan van dezelfde formatieve eenheden voor wat betreft de personele lasten qua onderwijspersoneel. Een eenhoofdig bestuur met ingang van 2016. Toename van de personele lasten voor OOP met 0,4 fte business controller en uitbreiding 0,6875 voor baliemedewerker. Toekenning van beschikkingen bestaande gemeentelijke subsidies. 15
Uitputting bestemmingsreserve onderwijsinnovatie in de komende 3 jaar (2016 t/m 2018): voor 2016 is 160.000 geprognosticeerd (innovatie in onderwijs en strategie- en scenarioontwikkeling). Ontwikkeling baten conform prognoses van de VO-Raad 16
17
18
Toelichting begroting 2016 BATEN Rijksbijdragen OCW Inkomsten toegekend door de Rijksoverheid (ministerie van OCW) op basis van het aantal ingeschreven leerlingen op 1 oktober van het voorgaande schooljaar Overige overheidsbijdragen Doorlopende subsidies toegekend door de gemeente Amsterdam Overige baten De overige baten bestaan voornamelijk uit toegekende subsidies voor huiswerkbegeleiding en naschoolse activiteiten, alsmede ontvangsten van ouderbijdragen voor schoolreizen en overige schoolkosten LASTEN Personele lasten Lonen en salarissen Lonen en salarissen van medewerkers in dienst inclusief werkgeverslasten en onkostenvergoedingen Overige personele lasten Vermindering verrekening uitkeringskosten Macroverrekening van de Rijksoverheid voor in mindering te brengen uitkeringskosten in de sector in verband met de kosten van werkloosheidsuitkeringen, suppleties inzake arbeidsongeschiktheid alsmede uitkeringen wegens ziekte en arbeidsongeschiktheid aan gewezen personeel anders dan op grond van de Ziektewet Personeelskosten (niet in dienst) Inhuur medewerkers via derden Personeelskosten vervanging Vervangingskosten absente medewerkers Scholing Professionaliseringskosten personeel zoals deskundigheidsbevordering, bij-, na- en herscholing HRM Arbo- en overige zorgkosten personeel, wervingskosten personeel Overige personeelskosten Uitgaven ten behoeve van personeelsbijeenkomsten, koffievoorziening en overige personele kosten 19
Afschrijvingen Afschrijvingen Afschrijvingen op investeringen in ICT, inventaris en apparatuur op basis van het meerjareninvesteringsplan (MIP) Huisvestingslasten Dotatie voorziening groot onderhoud Jaarlijkse toevoeging aan de voorziening groot onderhoud op basis van het meerjarenonderhoudsplan (MOP) Schoonmaak Periodieke schoonmaakkosten, glasbewassing, grote schoonmaakbeurten, toilethygiëne, vuilafvoer en ongediertepreventie Energie Gebruiks- en verbruikskosten gas, elektriciteit en water Overige huisvestingskosten Tuinonderhoud, onderhoud installaties, klein onderhoud, beveiligingskosten en heffingen Instellingslasten Administratie Kosten administratiekantoor, telefoon- en portikosten, drukwerk en papier en overige kantoorbehoeften Accountant en externe dienstverlening Accountantskosten, inhuur, coaching en begeleiding Leermiddelen Schoolboeken en overig lesmateriaal waaronder verbruiksmaterialen, beoordelingsexemplaren en overige sectiekosten Overige instellingslasten PR- en wervingskosten, schoolreizen, buiten- en naschoolse leerlingenactiviteiten, leerlingenzorg, huiswerkbegeleiding, samenwerkings- en uitbestedingsovereenkomsten, vermogensbeheer, verzekeringen, ICT en kleine inventariskosten FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Financiële baten Financiële baten Rendementen op obligaties, rekeningcouranten en spaarrekeningen. 20
Balansontwikkeling 2013 2014 2015 2016 Vaste activa Immateriële vaste activa - - Materiële vaste activa 359.879 282.333 304.943 315.000 Financiële vaste activa 2.750.558 2.435.975 2.123.463 1.823.000 3.110.437 2.718.308 2.428.406 2.138.000 Vlottende activa Voorraden - - - - Vorderingen 309.503 409.359 300.000 300.000 Effecten (< 1jaar) 600.000 300.000 300.000 300.000 Liquide middelen 1.554.175 1.915.644 2.196.432 2.399.262 2.463.678 2.625.003 2.796.432 2.999.262 Activa totaal 5.574.115 5.343.311 5.224.838 5.137.262 Passiva Eigen Vermogen Algemene reserve 2.393.350 2.362.222 2.404.794 2.466.777 Bestemmingsreserve 1 481.239 486.068 470.000 470.000 Bestemmingsreserve 2 820.915 607.533 462.485 302.485 Bestemmingsreserve 3 - - - - 3.695.505 3.455.823 3.337.279 3.239.262 Voorzieningen Voorziening Groot Onderhoud 1.020.183 1.012.343 1.005.000 990.000 Voorziening Personeel (jubilea en pb) 40.150 45.811 60.570 88.000 Overige voorzieningen - - - - Overige voorzieningen - - - - 1.060.333 1.058.154 1.065.570 1.078.000 Langlopende schulden Kredietinstellingen - - - - Overige langlopende schulden - - - - - - - - Kortlopende schulden Kredietinstellingen - - - - Crediteuren 152.639 127.204 129.989 130.000 Ministerie van OCW - - - - Belastingen en premies sociale verzekeringen 230.509 255.248 250.000 250.000 Schulden inzake pensioenen 80.377 70.408 80.000 80.000 Overige kortlopende schulden 69.206 69.989 69.000 70.000 Overlopende passiva 285.547 306.485 293.000 290.000 818.278 829.334 821.989 820.000 Passiva totaal 5.574.115 5.343.311 5.224.838 5.137.262 21
Toelichting balans Materiële vaste activa ICT, inventaris en overige apparatuur Financiële vaste activa Effecten (obligaties) met het oogmerk deze langer dan een jaar aan te houden Vorderingen Vooruitbetaalde kosten (betaalde facturen en kosten) en nog te ontvangen posten (o.a. subsidies DMO, te ontvangen rente, ouderbijdragen) Liquide middelen Bank- en kastegoeden Algemene reserve Reserves opgebouwd uit publieke middelen Bestemmingsreserve 1 Reserves opgebouwd uit private middelen (reserve leermiddelenfonds uit verleden en reserves ouderbijdragen) Bestemmingsreserve 2 Reserve opgebouwd uit publieke middelen waaraan bestemming is toegekend. Met ingang van 2013 wordt maximaal 750.000 van het eigen vermogen onder deze reserve ingezet voor innovatie van het onderwijsaanbod. Voorziening groot onderhoud Opgebouwde voorziening in verband met toekomstige uitgaven aan groot onderhoud gebaseerd op meerjaren onderhoudsplan (mop) Voorziening jubilea Opgebouwde voorziening in verband met toekomstige uitgaven aan verwachte jubileum - uitkeringen Crediteuren Schuldeisers (looptijd korter dan een jaar) Belastingen en premies sociale verzekeringen In januari af te dragen belastingen en premies sociale verzekeringen over de maand december Schulden inzake pensioenen In januari af te dragen pensioenpremies over de maand december Overige kortlopende schulden Nog te betalen posten (te verwachten facturen) Overlopende passiva Vooruit ontvangen bedragen en nog te betalen bedragen van lasten die aan een verstreken periode zijn toegekend (bijv. vooruit ontvangen subsidies OCW, zoals prestatiesubsidie VSV en maatschappelijke stage en reserveringen van vakantiegelden en bindingstoelagen) 22
Bijlage: Afkortingen AO/IC ARBO BHV CKV LOB OOP OP OV PMR RTTI TTO WON administratieve organisatie en interne controle arbeidsomstandigheden bedrijfshulpverlening culturele en kunstzinnige vorming Loopbaanoriëntatie en -begeleiding onderwijsondersteunend personeel onderwijs(gevend) personeel ongeoorloofd verzuim personeelsgeleding medezeggenschapsraad een middel om scherp en transparant de vier cognitieniveaus van leren in kaart te brengen (Reproductiegericht - Toepassingsgericht niveau 1 - Toepassingsgericht niveau 2 - Inzicht) tweetalig onderwijs netwerk wetenschapsoriëntatie Nederland 23