Aanpassing 5 van het meerjarenplan

Aanpassing 5 van het meerjarenplan 2014-2019 Inclusief budget 2018 AGB Westerlo Meerjarenplan 2014-2019

AGB Westerlo p. 2 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

AGB Westerlo laatste budgettair Kasteelpark 6 journaalnummer: 2260 Westerlo 2018000374 NIS-code: 13049 Inhoud Strategische nota... 5 Motivering van de aanpassing... 7 Financiële nota... 9 Wijziging van het financieel doelstellingenplan 2014-2019 (M1)... 10 Wijziging van de staat van het financieel evenwicht (M2)... 14 Toelichting bij de aanpassing van het meerjarenplan... 19 Omgevingsanalyse... 21 Financiële risico's... 21 Beleidsdoelstellingen... 21 Financiële vaste activa... 21 Interne organisatie... 21 Beleidsvelden... 22 Schema TM2 Financiële schulden... 23 Secretaris raad van bestuur Secretaris directiecomité Financieel beheerder Jo Vankrunkelsven Wim Boeckx Marleen Durwael AGB Westerlo p. 3 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

Strategische nota AGB Westerlo p. 5 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

Motivering van de aanpassing Op inhoudelijk vlak zijn er nauwelijks aanpassingen te vermelden. Na de oprichting eind 2014 is AGB Westerlo nog een jong bedrijf en zoekende. In 2016, nauwelijks een goed jaar na de oprichting, moest de prijsstrategie al aangepast worden aan de omschakeling van werkings- en investeringssubsidies naar prijssubsidies. Dit heeft eind 2016 geleid tot een financieel verlies, maar ondertussen namen gemeente en AGB de nodige maatregelen om een antwoord te bieden op deze situatie. De operationele werking wordt stelselmatig verder uitgebouwd en ook aan de verbetering van de infrastructuur wordt verder gewerkt. Informatief werd het meerjarenplan ook doorgetrokken tot 2023 om aan te tonen dat het AGB structureel in evenwicht is voor de volgende jaren. Om niet steeds het initieel plan ter hand te moeten nemen, werden in de toelichting bij deze nota de belangrijkste strategische aspecten opnieuw vermeld. AGB Westerlo p. 7 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

Financiële nota AGB Westerlo p. 9 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

Wijziging van het financieel doelstellingenplan 2014-2019 (M1) De huidige raad van bestuur is bevoegd voor de jaren 2014 tot en met 2019. Daarom worden in eerste instantie de resultaten van deze jaren meegeven. Informatief zijn ook de jaren 2020 tot en met 2023 weergegeven, met dien verstande dat er slechts een beperkt budget voor investeringen voorzien werd voor die jaren. AGB Westerlo p. 10 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

Wijziging van de staat van het financieel evenwicht (M2) De huidige raad van bestuur is bevoegd voor de jaren 2014 tot en met 2019. Daarom worden in eerste instantie de resultaten van deze jaren meegeven. Informatief zijn ook de jaren 2020-2023 weergegeven, met dien verstande dat er slechts een beperkt budget voor investeringen voorzien werd voor die jaren. AGB Westerlo p. 14 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

Informatief worden de jaren 2020 2023 toegevoegd: RESULTAAT OP KASBASIS 2020 2021 2022 2023 Budget Budget Budget Budget I. Exploitatiebudget (B-A) 79.736 82.397 86.360 79.638 A. Uitgaven 617.951 630.567 641.928 649.467 B. Ontvangsten 697.687 712.964 728.288 729.105 1.a Belastingen en boetes 0 0 0 0 1.b 1.c Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 0 0 0 0 Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0 0 0 0 2. Overige 697.687 712.964 728.288 729.105 II. Investeringsbudget (B-A) -20.000-10.000-60.000-20.000 A. Uitgaven 20.000 10.000 60.000 20.000 B. Ontvangsten 0 0 0 0 III. Andere (B-A) -56.600-65.000-17.000-58.000 A. Uitgaven 73.000 75.000 77.000 78.000 1. Aflossing financiële schulden 73.000 75.000 77.000 78.000 a. Periodieke aflossingen 73.000 75.000 77.000 78.000 b. Niet-periodieke aflossingen 0 0 0 0 2. Toegestane leningen 0 0 0 0 3. Overige transacties 0 0 0 0 B. Ontvangsten 16.400 10.000 60.000 20.000 1. Op te nemen leningen en leasings 16.400 10.000 60.000 20.000 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 0 0 0 0 a. Periodieke terugvorderingen 0 0 0 0 b. Niet-periodieke terugvorderingen 0 0 0 0 3. Overige transacties 0 0 0 0 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) 3.136 7.397 9.360 1.638 V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar 101.365 104.501 111.898 121.258 VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) 104.501 111.898 121.258 122.896 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 0 0 0 0 A. Bestemde gelden voor de exploitatie 0 0 0 0 B. Bestemde gelden voor investeringen 0 0 0 0 C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 0 0 0 0 VIII Resultaat op kasbasis (VI - VII) AUTOFINANCIERINGSMARGE. 104.501 2020 111.898 2021 121.258 2022 122.896 2023 Budget Budget Budget Budget Autofinancieringsmarge (I-II) 6.736 7.397 9.360 1.638 I. Financieel draagvlak (A-B) 79.836 82.497 86.460 79.738 A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) 1. Exploitatie-uitgaven 697.687 712.964 728.288 729.105 617.851 630.467 641.828 649.367 617.951 630.567 641.928 649.467 2. Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden 100 100 100 100 100 100 100 100 0 0 0 0 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) 73.100 75.100 77.100 78.100 A. Netto-aflossingen van schulden 1. Periodieke aflossingen van schulden 73.000 75.000 77.000 78.000 73.000 75.000 77.000 78.000 2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden 1. Kosten van de schulden 2. Terugvordering van de kosten van de schulden 0 0 0 0 100 100 100 100 100 100 100 100 0 0 0 0 AGB Westerlo p. 17 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

Toelichting bij de aanpassing van het meerjarenplan AGB Westerlo p. 19 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

Omgevingsanalyse Voor het bijsturen van het meerjarenplan kon nog geteerd worden op de omgevingsanalyse die bij de oprichting van AGB Westerlo gemaakt is. De nieuwe mechanismen van het berekenen van prijssubsidies raken ingeburgerd. In 2018 zal gestart worden met een omgevingsanalyse ter voorbereiding van de nieuwe strategische beleidsplanning 2020 2025. Financiële risico's De financiële risico's zijn nog niet veranderd ten opzichte van de vorige versie van de meerjarenplanning. Het belangrijkste risico is dat de gemeente Westerlo op een bepaald moment niet meer bereid zou zijn om prijssubsidies te betalen of leningen te geven. Een ander belangrijk risico is het wetgevend kader, dat wel eens aangepast wordt of waarvan de interpretatie af en toe wijzigt. Beleidsdoelstellingen Aan de beleidsdoelstellingen of actieplannen werd inhoudelijk niets gewijzigd. Doelstelling: het AGB Westerlo heeft een winstoogmerk en wenst de ter beschikking gestelde sportinfrastructuur optimaal te exploiteren. Actieplan financieel beheer: Optimaliseren van het financieel beheer Doelstelling: we willen voor alle inwoners en inwonersgroepen van Westerlo een ruim, divers en kwalitatief vrijetijdsaanbod (sport-cultuur-jeugd), uitgaande van het verenigingsleven en in een klimaat dat aanmoedigt om creatieve en vernieuwende initiatieven te nemen. Actieplan sportinfrastructuur: we exploiteren onze sportinfrastructuur klantgericht, kwaliteitsvol en kostprijsbewust. Financiële vaste activa De mutaties op de financiële vaste activa worden jaarlijks uitvoerig toegelicht in de rekeningen. Interne organisatie AGB Westerlo heeft zelf geen personeel. Het directiecomité is nog steeds de enige budgethouder. AGB Westerlo p. 21 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

Beleidsvelden Beleidsvelden domein Algemene financiering De beleidsvelden van het domein Algemene financiering hebben betrekking op de algemene financiën, belastingen en leningen. 0010 Algemene overdrachten tussen de verschillende bestuurlijke niveaus 0030 Financiële aangelegenheden 0040 Transacties in verband met de openbare schuld Beleidsvelden domein Mens en samenleving De beleidsvelden van het domein Mens en samenleving hebben betrekking op sport. 0740 Sport AGB Westerlo p. 22 van 23 Meerjarenplan 2014-2019

Schema TM2 Financiële schulden In dit overzicht zijn de schulden opgenomen die AGB Westerlo zou hebben als de meerjarenplanning volledig gerealiseerd wordt zoals ze ingeschreven is. Een vertraging van een project zorgt voor gunstiger thesauriebeleid dan geraamd en dus mogen de ramingen van de schulden in deze tabel gezien worden als de maximale openstaande schuld. AGB Westerlo moet voorlopig geen intresten betalen, omdat alle schulden gefinancierd worden via renteloze leningen van de gemeente Westerlo aan AGB Westerlo. 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 A Financiële schulden op 01/01 300.868 383.539 702.352 808.358 755.189 690.020 672.518 B Nieuwe leningen 110.270 355.000 166.400 20.000 10.000 60.000 0 C Periodieke aflossingen 27.599 36.188 60.394 73.169 75.169 77.502 78.169 D Niet periodieke aflossingen 0 0 0 0 0 0 0 E Financiële schulden op 31/12 (A+B-C-D) 383.539 702.352 808.358 755.189 690.020 672.518 594.349 F Intresten 0 0 0 0 0 0 0 Financiële schulden ten laste van derden AGB Westerlo heeft geen financiële schulden ten laste van derden AGB Westerlo p. 23 van 23 Meerjarenplan 2014-2019