Advies aan de gemeenteraad Postregistratienummer *18.0005222* 18.0005222 Raadsvergadering: 14-6-2018 Voorstel: 5.42 Agendapunt: 9 Onderwerp Ontwerp jaarstukken 2017 en ontwerpbegroting 2019 CAW Datum 5 juni 2018 Beslispunten 1. Kennis te nemen van de ontwerp jaarstukken 2017 en de ontwerpbegroting 2019 van het CAW. 2. In te stemmen met de ontwerp jaarstukken 2017 en de ontwerpbegroting 2019 CAW en de aanbevelingen van de Westfriese werkgroep Financiële toetsing GR" in de zienswijze over te nemen. Inleiding Van het dagelijks bestuur van het Centraal Afvalwijderingsbedrijf West-Friesland (hierna CAW) zijn de jaarstukken 2017 en de ontwerp begroting 2019 ontvangen. Overeenkomstig de gemeenschappelijke regeling worden de deelnemers in de gelegenheid gesteld hun zienswijze op deze stukken naar voren te brengen. Indien van die gelegenheid gebruik wordt gemaakt moet de zienswijze uiterlijk 22 juni 2018 worden ingediend. De vaststelling van deze stukken door het algemeen bestuur van het CAW is daarna voorzien. Eerder heeft het AB van het CAW op 12 april 2018 de conceptjaarrekening 2017, de conceptbegroting 2019 en de kadernota 2019 van het CAW behandeld. Bij de stukken is een getekende controleverklaring van PwC accountants van 13 april 2018 gevoegd. Een Westfriese werkgroep Financiële toetsing GR" heeft de jaarstukken en de ontwerpbegroting op onderdelen beoordeeld. Het verslag (toetsingsformulier) is als bijlage bij de stukken gevoegd. Hiernaar wordt kortheidshalve verwezen. Klaproos 1 1716 VS Opmeer Postbus 199 1715 ZK Spanbroek telefoon: 0226-363 333 fax: 0226 363 330 e-mail: gemeente@opmeer.nl www.opmeer.nl KvK nummer 37159195 IBAN-nummer NL94 BNGH 028.50.06.584
Beoogd effect Uitvoering geven aan de kaderstellende en toezichthoudende rol van de gemeenteraad op verbonden partijen. Argumenten 1.1.De jaarstukken 2017 zijn inhoudelijk akkoord bevonden en voorzien van een goedgekeurde accountantsverklaring. Jaarstukken In 2017 zijn binnen de GR CAW de volgende activiteiten uitgevoerd: Beheer van de voormalige stortplaats te Westwoud Uitvoeren taken en bevoegdheden GR, waaronder het uitoefenen van de rechten en plichten verbonden aan het aandeelhouderschap in NV HVC. Jaarrekening De ontwerpjaarrekening is op 13 april 2018 gecontroleerd en voorzien van een controleverklaring door PwC accountants. Het negatieve resultaat over 2017 wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door kosten begeleiding DVOtrajecten die niet waren begroot ( 12.250) en reservering van belastingrente voor de naheffingsaanslag BTW 2013-2016. Financiële toetsing GR De werkgroep Financiële toetsing GR" adviseert een positieve zienswijze af te geven op de jaarrekening 2017 van het CAW en de daarin voorgestelde resultaatbestemming (onttrekking van het negatieve resultaat van 53.885 aan de algemene reserve). Voor verdere informatie over de jaarstukken 2017 wordt verwezen naar de stukken. 2.1.De begroting 2019 is in overeenstemming met eerder het vastgestelde afvalstoffenbeleid van het CAW, het gemeentelijk milieubeleid en de geaccordeerde kadernota 2019. 2.2.De begroting en meerjarenraming zijn sluitend. In 2019 worden binnen de GR CAW wederom de volgende activiteiten uitgevoerd: Beheer van de voormalige stortplaats te Westwoud Uitvoeren taken en bevoegdheden GR, waaronder het uitoefenen van de rechten en plichten verbonden aan het aandeelhouderschap in NV HVC. Financiële toetsing GR In de paragraaf Weerstandsvermogen is een algemene reserve gepresenteerd van 849.467. Na aftrek van bestemmingsreserves bedraagt de daadwerkelijke algemene reserve 18.401 (zie jaarrekening 2017). De algemene reserve komt daarmee onder de door het AB gestelde ondergrens van 25.000. In de begroting 2019 wordt niet aangegeven of, en zo ja hoe, dit wordt gerepareerd. Ondanks deze opmerking wordt aanbevolen om een positieve zienswijze af te geven op de programmabegroting 2019 van het CAW en conform voorschriften BBV in de programmabegroting 2020 een geprognosticeerde balans op te nemen.
Ontwikkelingen 2019 De Kadernota 2019 bevat een vooruitblik naar de ontwikkelingen die gaan spelen in 2019 en de vertaling van de financiële consequenties daarvan. Aandacht is ervoor een nieuwe dienstverleningsovereenkomst (DVO) met de GR CAW resp. de deelnemende gemeenten. Deze nieuwe DVO zal mogelijk leiden tot een verschuiving van taken voor de GR CAW. In de loop van 2018 zal over de invulling van deze taken meer duidelijk worden. Verder vermeldt de kadernota informatie over De garantstellingsprovisie HVC en de betaling van de provisie door het CAW aan de deelnemende gemeenten. Verhuur terrein stortplaats Westwoud aan Stichting Golfbaan Westwoud. De vergoeding van de inzameling en recycling van kunststoffen door Nedvang. Voortzetting financiële beleid 2018. Voor verdere informatie over de ontwerpbegroting 2019 wordt verwezen naar de stukken. Zijn er kanttekeningen/risicofactoren Risico s CAW Ondersteuning Sinds 2006 wordt de bestuurlijke en administratieve ondersteuning door HVC verzorgd. Stortplaats Westwoud Na de verkoop aan HVC zijn de gronden waarop de voormalige stortplaats te Westwoud gevestigd was, bij het CAW achtergebleven. De voorziening in verband met de nazorg van deze stortplaats is eveneens bij het CAW achtergebleven en bedroeg op het moment van verkoop 2.197.427. Uit onderzoek van Bodemzorg is gebleken, dat de huidige omvang van deze voorziening toereikend is mits aan een gefaseerde aanpak gewerkt gaat worden, die zal leiden tot vermindering en uiteindelijk tot beëindiging van de beheersmaatregelen op de voormalige stortplaats te Westwoud. In dit kader heeft ingenieursbureau Tauw een rapport uitgebracht met conclusies en aanbevelingen. De beheersmaatregelen worden thans conform dit rapport uitgevoerd. Garantstelling HVC Overeenkomstig artikel 9 van de Ballotage-Overeenkomst staan de aandeelhouders van NV HVC garant voor de rente en de aflossing van de leningen van NV HVC, de deelnemende gemeenten staan gezamenlijk garant voor de betaling van rente en aflossing van de door het lichaam gesloten leningen en van de sommen, welke het lichaam in rekeningcourant opneemt, alsmede van door anderen aangegane leningen die door het lichaam worden gegarandeerd, naar verhouding van het inwoneraantal op 1 januari, voorafgaande aan het jaar, waarin voor de eerste maal de rente en de aflossing is verschuldigd, uitgedrukt in een veelvoud van 1000 naar boven afgerond en zoals gepubliceerd door het Centraal Bureau voorde Statistiek Gebaseerd op de stand van de gegarandeerde leningen ultimo 2017 voor aandeelhouders A en het relatieve aandelenbelang in NV HVC van het CAW zal de garantstellingprovisie ongeveer 705 000 bedragen. Financiën Alle financiële opmerkingen zijn opgenomen in het toetsingsformulier van de werkgroep Financiële toetsing GR". Dit formulier is aan de stukken toegevoegd.
Uitvoering Dagelijks bestuur CAW vóór 22 juni 2018 in kennis stellen van besluitvorming gemeenteraad. Aansluitend zullen de jaarstukken 2017 en de begroting 2019 worden vastgesteld. Aandachtspunt informatievoorziening raad Grip op de GR Sinds 2015 zijn gemeenschappelijke regelingen (GR) verplicht om financiële en beleidskaders naar de gemeente te sturen. In december 2017 is voorgesteld om het voor de raden (project verbetering informatievoorziening door GR aan raden, stuknummer 17.0013626) mogelijk te maken om een zienswijze te geven op deze kaders. De zienswijzeprocedure beoogt om de raad niet alleen te informeren over de financiële en beleidskaders voor de op te stellen begroting, maar om de raad in positie te brengen om een besluit te nemen. Dit sluit aan bij de wens van de raad om meer grip te krijgen op gemeenschappelijke regelingen, waarbij de raad meer kan sturen aan de voorkant. Deze en de overige voorstellen vanuit het project om de raad in positie te brengen ten aanzien van de GR worden met de griffiers in regionaal verband uitgewerkt. Communicatie dit voorstel is afgestemd met de afdeling communicatie. dit voorstel behoeft geen communicatie. Bijlagen digitaal en in raadsleeskamer Aanbiedingsbrief DB CAW van 13 april 2018 Ontwerp jaarstukken CAW 2017 Ontwerpbegroting CAW 2019 Toetsingsformulier werkgroep Financiële toetsing GR Burgemeester en wethouders gemeente Opmeer
Raadsbesluit De raad van de gemeente Opmeer, gelezen het voorstel van de burgemeester en wethouders van 5 juni 2018: besluit: 1. Kennis te nemen van de ontwerp jaarstukken 2017 en de ontwerpbegroting 2019 van het CAW. 2. In te stemmen met de ontwerp jaarstukken 2017 en de ontwerpbegroting 2019 CAW en de aanbevelingen van de Westfriese werkgroep Financiële toetsing GR" in de zienswijze over te rnemen. Dit is besloten in de openbare vergadering van de gemeenteraad van Opmeer op: 14-6-2018. Mevrouw M.C.G.M. de Vree-Bekker Raadsgriffier de heer G.J.A.M. Nijpels Raadsvoorzitter