Jaarrekening 2017 Speedwellstraat 356 3029 BL
Voorblad 0 0 Inhoud 1 Inleiding 2 Resultaatvergelijking 3 Jaarrekening 5 Balans 6 Resultatenrekening 8 Toelichting balans 9 Toelichting resultatenrekening 12 1 Pagina 1
Speedwellstraat 356 3029 BL, 09 mei 2018 Betreft: Bedrijfsgegevens 2016 Geachte mevrouw Roode, Naar aanleiding van uw opdracht doen wij u hierbij toekomen de Balans per 31 december 2017 alsmede de Verlies & Winstrekening over het boekjaar 2017, uitgewerkt volgens de door u verstrekte gegevens. Wij kunnen u mededelen dat u een positief resultaat heeft behaald van 30.147,--. Vertrouwende u hiermede genoeg te hebben geinformeerd, verblijven wij, Hoogachtend, M.C.J. Maertens Pagina 2
Resultaatvergelijking Zoals blijkt uit de resultatenrekening bedraagt het resultaat na belasting over 2017 30.147 (2016: -81.669). Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2017 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de winst-en-verliesrekening over 2017 met ter vergelijking de resultatenrekening over 2016. Opbrengsten en kosten zijn hierbij uitgedrukt in euro's en in een percentage van de omzet. 2017 2016 Omzet 747.343 100,0% 438.188 100,0% Kostprijs van de omzet -255.263-34,2% -90.363-20,6% Brutomarge 492.080 65,8% 347.825 79,4% Personeelskosten 360.270 48,2% 345.743 78,9% Afschrijvingen 4.439 0,6% 3.409 0,8% Huisvesting 10.305 1,4% 2.319 0,5% Autokosten 20.978 2,8% 20.602 4,7% Kantoorkosten 26.008 3,5% 28.273 6,5% Algemene kosten 39.385 5,3% 29.060 6,6% Totaal kosten 461.385 61,7% 429.406 98,0% Bedrijfsresultaat 30.695 4,1% -81.581-18,6% Financiële baten & lasten -548-0,1% -88 0,0% Resultaat voor belastingen 30.147 4,0% -81.669-18,6% Toelichting brutomarge Het brutowinstpercentage is in 2017 gedaald met -13,5%. De ontwikkeling van de brutomarge over 2017 ten opzichte van 2016 kan als volgt worden weergegeven: Hogere brutomarge als gevolg van omzet stijging 309.155 Lagere brutomarge als gevolg van inkoopwaarde stijging -164.900 Hogere brutomarge 144.255 Pagina 3
Toelichting bedrijfsresultaat Bedrijfsresultaat gunstiger door: Hogere brutomarge 144.255 Lagere kantoorkosten 2.265 Bedrijfsresultaat ongunstiger door: Hogere personeelskosten 14.527 Hogere afschrijvingen 1.030 Hogere huisvesting 7.986 Hogere autokosten 376 Hogere algemene kosten 10.325 146.520 34.244 Hoger bedrijfsresultaat 112.276 Pagina 4
Jaarrekening 2017 Pagina 5
Balans per 31 december 2017 31 dec 2017 31 dec 2016 ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris 22.741 13.554 22.741 13.554 Vorderingen en overlopende activa Debiteuren 15.354 35.265 Overige vorderingen 33.936 10.442 Overlopende activa 2.605 5.984 51.895 51.691 Liquide middelen Rekening courant bank 152.897 89.110 Kas 3.304 2.491 Kruisposten 1.568 1.434 157.769 93.035 232.405 158.280 Pagina 6
Balans per 31 december 2017 31 dec 2017 31 dec 2016 PASSIVA Kapitaal Stichtingsvermogen 125.947 207.615 Onverdeelde winst 30.147-81.669 156.094 125.946 Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten 8.734 8.050 Belastingen en premies sociale verzekeringen te betalen 0 2.862 Overlopende passiva 67.577 21.422 76.311 32.334 232.405 158.280 Pagina 7
Resultatenrekening over 2017 2017 2016 Omzet 747.343 438.188 Kostprijs van de omzet -255.263-90.363 Brutomarge 492.080 347.825 Personeelskosten 360.270 345.743 Afschrijvingen 4.439 3.409 Huisvesting 10.305 2.319 Autokosten 20.978 20.602 Kantoorkosten 26.008 28.273 Algemene kosten 39.385 29.060 Totaal kosten 461.385 429.406 Bedrijfsresultaat 30.695-81.581 Financiële baten & lasten -548-88 Resultaat voor belastingen 30.147-81.669 Pagina 8
Toelichting op de balans per 31 december 2017 Materiële vaste activa Een overzicht van de materiele vaste activa is onderstaand opgenomen: Inventaris Aanschaffingen 22.989 Cum. afschrijving -9.435 Boekwaarde begin 13.554 (Des)investeringen 13.626 Afschrijvingen -4.439 Mutaties 9.187 Boekwaarde einde 22.741 Vorderingen en overlopende activa 31 dec 2017 31 dec 2016 Debiteuren Debiteuren 15.354 35.265 15.354 35.265 Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen 29.920 7.792 Waarborg huur 3.866 2.500 Waarborg energie 150 150 33.936 10.442 Overlopende activa Overlopende activa 1.285 5.619 Overlopende activa diversen 1.320 0 Kas bestuur 0 365 2.605 5.984 Liquide middelen Rekening courant bank ING bank nr 525 68 10 11.425 8.743 ING bank nr 588 97 25 254 123 ING bank nr 588 85 85 104 55 ING bank nr 588 94 53 253 126 ING bank nr 588 78 55 211 22 ING bank nr 525 68 10 Vermoge 140.331 80.041 ING bank nr 765 29 36 242 0 ING bank nr 765 29 43 77 0 152.897 89.110 Pagina 9
Toelichting op de balans per 31 december 2017 Kas Kas 2.834 2.010 Kas Feijenoord 59 87 Kas Noord 82 4 Kas Delfshaven 329 390 3.304 2.491 Kruisposten Kruisposten 1.091 528 Kas Overschie Prachthuis 69 104 Kas Plein 13 267 802 Kas Thuisexpress 141 0 1.568 1.434 Kapitaal 31 dec 2017 31 dec 2016 Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen 58.706 58.706 Algemene tegenrekening 67.241 148.909 125.947 207.615 Stichtingsvermogen 125.947 207.615 Onverdeelde winst 30.147-81.669 156.094 125.946 Kortlopende schulden 31 dec 2017 31 dec 2016 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren 8.734 8.050 8.734 8.050 Belastingen en premies sociale verzekeringen te betalen Te betalen loonbelasting 0 2.862 0 2.862 Overlopende passiva Overlopende passiva 56.377 15.720 Reservering vakantie geld 8.150 5.702 Overlopende passiva diversen 3.050 0 67.577 21.422 Pagina 10
Toelichting op de resultatenrekening over 2017 2017 2016 Netto-omzet Opbrengt Nederland 0% 83.978 147.156 Ontvangen subsidie/fondsen 501.960 283.240 Inkomsten algemeen 54.763 0 Inkomsten Plein 2013 35.306 0 Inkomsten Delfshaven 44.532 0 Inkomsten Feyenoord 80 0 Inkomsten Noord 4.051 0 Inkomsten Overschie 473 0 Inkomsten Thuisexpress 72 0 Overlopende posten 22.128 7.792 747.343 438.188 Kosten grond- en hulpstoffen Project kosten 87.145 40.085 Project kosten Plein 13 21.865 2.847 109.010 42.932 Kosten uitbesteed werk Werk derden 146.253 47.431 146.253 47.431 Lonen en salarissen Bruto lonen 274.312 226.325 Ontvangen ziektegeld -12.409 0 261.903 226.325 Sociale lasten Sociale lasten wg 50.150 41.252 50.150 41.252 Pensioenen CAO lasten 9.768 10.419 9.768 10.419 Overige personeelskosten Reservering vak geld 16.721 10.283 Onbelaste reiskosten 1.368 2.809 Reiskosten en verblijfskosten 3.178 2.836 Arbo dienst kosten 488 590 Inhuur personeel 0 23.350 Ziektewetverzekering 5.882 3.771 Vergoeding vrijwilligers 6.455 8.063 Opleidingen personeel 1.464-121 Diversen personeel 2.893 3.933 HR kosten 0 12.233 38.449 67.747 Pagina 11
Toelichting op de resultatenrekening over 2017 2017 2016 Afschrijvingen materiële vaste activa Afschr kn inventaris 4.439 3.409 4.439 3.409 Huisvesting Huur kosten 6.836 853 Onderhoud pand 109 207 Onderhoud inventaris 1.281 0 Gas/water/electra 915 1.259 Belasting pand 1.164 0 10.305 2.319 Autokosten Huur kosten/lease auto 9.276 8.656 Benzine kosten 7.672 7.191 Onderhoudskosten auto 2.787 3.186 Bekeuringen 401 618 Diversen kosten auto 842 951 20.978 20.602 Kantoorkosten Porti kosten 211 121 Kantoor kosten 14.038 15.657 Telefoon kosten 11.517 12.174 Lectuur kosten 0 30 Abonnementen / contributie 242 291 26.008 28.273 Algemene kosten Onderhoud algemeen 227 149 Assurantie kosten 2.802 2.053 Relatie geschenken 163 112 Accountant kosten 2.722 5.943 Administratie kosten 5.400 5.248 Loonadministratie kosten 3.050 3.620 Vergunningen 999 797 Lunch/diner/drank 1.154 2.359 Schoonmaak kosten 2 56 Representatie kosten 2.980 0 Advocaat kosten 19.649 5.090 Diversen kosten 237 3.633 39.385 29.060 Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en kosten bank/giro 548 88 548 88 Pagina 12