Inhoudsopgave Begeleidende brief Opbrengsten leghennen en veemanagement (Voer)Saldo leghennen en voermanagement Beschikbaar voor HARR en niet toegerekende kosten Resultaat en HAR-lasten Liquiditeit en kasstroom Liquiditeitsmarge en kritieke opbrengst Werkkapitaal, geldstromen en balans 1 3 4 5 6 7 8
Begeleidende brief t.a.v. de firmanten Agro Business Park 85 678 PV Wageningen Klantnummer: 134 Datum: 1-1-19 OPDRACHT EN VERANTWOORDING Aan dit voorbeeldrapport met fictieve financiële en technische cijfers kunnen geen rechten worden ontleend. Alfa is niet verantwoordelijk voor eventuele fouten of consequenties. Voor een rapportage van uw bedrijf kunt u contact opnemen met de Alfa vestiging bij u in de buurt, zie hiervoor www.alfa.nl. BEDRIJFSSTRUCTUUR Grondtitels Eigendom Geliberaliseerde pacht <= 6 jaar Totaal hectares 7, 3, 1, 6, 3, 9, Bedrijfsomvang BIO VAK NGE Leghennen Nee 1,5 146,4 Gem. aanwezig dieren Leghennen 55.75 6.95 Aantal (stal)plaatsen Volière met uitloop leghennen 64.145 64.145-1 -
Opbrengsten leghennen en veemanagement Opbrengsten leghennen in x 1. Opbrengsten leghennen in per 1 eieren 1.4 8 1. 7 1. 8 6 4 6 5 4 3 1 Huidig Vorig jr. /per GAH Huidig Vorig jr. /per 1 ei Opbrengst eieren 1.4.615 1.388.734 1,97 3,3 7,94 8, Verkopen 41.175 39.739,74,66,7,3 Aanwas 54.15 37.36,97,6,35, Totaal opbrengsten leghennen 1.3.5 1.465.778 3,68 4,31 8,56 8,47 Aankopen leghennen 69.53 77.871 4,83 4,61 1,75 1,61 Marge leghennen 1.5.473 1.187.98 18,84 19,7 6,81 6,86 Productiegegevens Aantal eieren Hoeveelheid eieren (kg) Aantal eieren PGAH Hoeveelheid eieren PGAH (kg) Gemiddelde eigewicht (g) Legpercentage PGAH 15.414.45 951.76 76,5 17,1 61,7 75,8 17.31.458 1.67.98 87,1 17,7 61,7 78,7 Veemanagement Aantal opgehokte hennen Aantal gestorven hennen Aantal afgeleverde hennen Sterfte % Bezetting / m 64.144 7.781 5.55 14, 14,1 64.144 9.81 58.75 15,1 15,3 Ei prijzen Opbrengstprijs ei / 1 eieren Opbrengstprijs ei / kg ei Opbrengstprijs / hen Aankoopprijs / hen 7,94 1,9,81 4, 8, 1,3,68 4,33 - -
(Voer)saldo leghennen en voermanagement Saldo leghennen in x 1. Saldo leghennen in per 1 eieren 45 4 35 3 5 15 1 1 5 Huidig Vorig jr. /per GAH Huidig Vorig jr. /per 1 ei Marge leghennen 1.5.473 1.187.98 18,84 19,7 6,81 6,86 Mengvoer 519.878 583.855 9,33 9,68 3,37 3,37 Enkelvoudige grondstoffen 16.595 16.6,7,1,8,73 Totaal voerkosten leghennen 646.473 71.457 11,6 11,78 4,19 4,1 Voerwinst leghennen 44. 477.45 7,5 7,9,6,76 Gezondheidszorg 4.439 1.148,8,,3,1 Medicijnen 7.59 4.5,13,7,5,3 Strooisel 1.536 1.6,3,3,1,1 Overige verzorgingskosten 1.46 13.358,19,,7,8 Totaal verzorgingskosten leghennen 3.639.66,4,34,15,1 Saldo leghennen 38.361 456.845 6,8 7,58,47,64 Voergegevens Mengvoer PGAH (kg) Enkelvoudige grondstoffen PGAH (kg) Totaal voer PGAH (kg) Voederconversie (kg voer/ kg ei) 3,8 14,7 47,5,78 3,9 1, 45,,55 Voerprijzen Mengvoer / 1 kg 8,4 9,4 Enkelv. grondstoffen / 1 kg 15,45 17,14 Arbeidopbrengst Arbeidsbezetting VAK Bedrijfsomvang NGE per VAK Hennen per VAK 1,5 98 37.167, 77 3.148-3 -
Beschikbaar voor HARR en niet toegerekende kosten Beschikbaar voor HARR in PGAH Beschikbaar voor HARR in x 1. 5 3 4 5 3 15 1 1 5 Saldo leghennen 38.361 456.845 6,8 7,58 Saldo gewasteelten 1.488 4.559,3,8 Toeslagrechten 1.49 7.3,38,45 Overige bedrijfsopbrengsten 6.81 19.43,48,3 Bedrijfssaldo 43.99 57.859 7,71 8,4 Betaalde arbeid / werk door derden 8.5 4.788,51,41 Loonwerk 3.85 14.387,43,4 Onderh./lasten grond, gebouwen en installaties.77 17.14,4,8 Onderhoud machines en werktuigen 7.598 44.64,5,73 Brandstofkosten 4.836 4.589,9,8 Verzekeringen 4.591 5.55,8,9 Nutsvoorzieningen.871 3.54,37,51 Mestafzetkosten en heffingen 38.644 31.1,69,51 Algemene kosten 13.79 1.35,5, Totaal niet-toegerekende kosten 184.684 184.376 3,31 3,6 Beschikbaar voor HARR 45.414 33.483 4,4 5,37 Per arbeidsuur Beschikbaar voor HARR 68,17 67,39-4 -
Resultaat en HAR-lasten HAR-lasten in per PGAH Resultaat in x 1. 16 14 1 1 8 1 6 4 Beschikbaar voor HARR 45.414 33.483 4,4 5,37 Pacht / huur 14.546 16.994,6,8 Afschrijving gebouwen 8.477 8.919,51,48 Afschrijving machines en werktuigen 67.947 67.843 1, 1,13 Afschrijving inventaris 6.898 7.33,1,1 Financiele baten en lasten 3.64 38.341,58,64 Totaal HAR-lasten 15.47 159.399,7,64 Resultaat(uit normale bedrijfsuitoefening) 94.94 164.85 1,7,7-5 -
Liquiditeit en kasstroom Ontwikkeling liquide middelen in x 1. -1 - -3-4 -5-6 Kasstroom bedrijfsoperaties (excl.inc.) in x 1. 5 15 1 5-7 Resultaat (uit normale bedrijfsuitoefening) 94.94 164.85 1,7,7 Incidentele baten -9,, Incidentele lasten,, Resultaat incl. incidenteel 94.94 163.793 1,7,7 Afschrijvingen 13.3 14.64 1,85 1,73 Mutatie werkkapitaal -31.333-777 -,56 -,1 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 166.931 67.81,99 4,43 Saldo financiering -78.75-3.75-1,41-3,38 Saldo investeringen -4.536-58.618 -,73 -,97 Saldo privé regulier -64.64-7.931-1,15-1,1 Saldo privé incidenteel,, Ontwikkeling liquide middelen -16.4-68.18 -,9-1,13 Saldo financiering Opgenomen leningen/kredieten Reguliere aflossingen Afwijking aflossingsverplichtingen Totaal saldo financiering -78.75-78.75-78.75-15. -3.75 Mutaties werkkapitaal Voorraden Voorzieningen Kortlopende vorderingen Kortlopende schulden Totaal mutatie werkkapitaal 13.636-48.14 3.44-31.333-9.961-3.47 1.591-777 Investeringen Grond en teelten Machines en werktuigen Inventaris Levende have Saldo investeringen -5.39-57.63.396-4.536-6.656-14.655-37.36-58.618-6 -
Liquiditeitsmarge en kritieke opbrengst Kritieke opbrengst in per PGAH Kritieke opbrengst in x 1. 18 16 14 1 1 8 6 4 1.4 1. 1. 8 6 4 Opbrengst Kritieke opbrengst Kasstroom (excl. incidenteel) 198.64 68.149 3,56 4,45 Aflossing -78.75-78.75-1,41-1,31 Vervangingsinvestering -79.468-65.713-1,43-1,9 Saldo privé regulier -64.64-7.931-1,15-1,1 Liquiditeitsmarge -4.18 5.755 -,43,84 Financiële lasten 3.64 38.341,58,64 Aflossingen 78.75 78.75 1,41 1,31 Betaald aan financiers 111.354 117.91, 1,94 Liquiditeitsmarge -4.18 5.755 -,43,84 Betalingscapaciteit 87.336 167.846 1,57,78 Aflossingen 78.75 78.75 1,41 1,31 Vervangingsinvestering 79.468 65.713 1,43 1,9 Liquiditeitsmarge -4.18 5.755 -,43,84 Reserveringscapaciteit 134. 195.18,41 3,4 Opbrengsten leghennen 1.4.615 1.388.734 1,97 3,3 Af: Liquiditeitsmarge -4.18 5.755 -,43,84 Kritieke opbrengst 1.48.633 1.337.978,4,19 DSCR Betalingscapaciteit Financiele verplichtingen Debt Service Coverage Ratio 87.336 111.354,78 167.846 117.91 1,43-7 -
Werkkapitaal, geldstromen en balans 5.. 15. 1. 5. -5. -1. -15. -. Liquiditeit in x 1. Beschikbaar voor HARR Liquiditeitsmarge Reserveringscapaciteit Kasstroom bedrijfsoperaties Gebouwen, grond en teelten 1.156.378 1.179.546 Installaties, machines en werktuigen, inventaris 461.98 478.3 Levende have 56.5 78.448 Vaste activa 1.673.58 1.736.314 Voorraden en onderhanden werk 8.86 96.443 Kortlopende vorderingen 88.485 4.71 Liquide middelen 9.7 Vlottende activa 171.91 145.784 Totaal activa 1.844.819 1.88.97 Eigen vermogen 1.178.643 1.147.765 Schulden aan kredietinstellingen 631.563 71.313 Lang vreemd vermogen 631.563 71.313 Rekening-courant bank 7.349 Overige kortlopende schulden 7.64 4. Kort vreemd vermogen 34.613 4. Totaal passiva 1.844.819 1.88.97 Financiele kengetallen Solvabiliteit (EV/TV) 64% 61% Debt Ratio (VV/TV) 36% 39% Quick ratio Current ratio,56 4,95,5 6,7 Rentabiliteit RTV RVV REV 6,84% 4,71% 8,16% 1,48% 4,71% 14,86% Interest coverage ratio 3,91 5,8-8 -