Financieel Jaarverslag seizoen 2016-2017 Pagina 1 van 9
Balans Leusder Badminton Combinatie per 31.07.2017 (Bedragen x 1,--) Seizoen Seizoen Activa 2015-2016 2016-2017 Voorraden Voorraad shuttles 240 395 Voorraad clubkleding 225 100 Totaal Voorraden 465 495 Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Te ontvangen contributie vorig seizoen 0 0 Te ontvangen / vooruitbetaalde bedragen overig 0 0 Te ontvangen rentebaten Bedrijfs Spaar Rekening 48 6 Totaal Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen 48 6 Liquide middelen Kas 0 0 Rabobank 79 608 Rabo Bedrijfs Spaarrekening 30000 26500 Totaal Liquide middelen 30.079 27.108 Totaal Activa 30.592 27.609 Balans Leusder Badminton Combinatie per 31.07.2017 (Bedragen x 1,--) Seizoen Seizoen Passiva 2015-2016 2016-2017 Eigen Vermogen Algemene Reserve 29.072 25.925 Reservering lustrum 1.520 1.520 Totaal Eigen Vermogen 30.592 27.445 Schulden en vooruitontvangen bedragen Te betalen / vooruitontvangen bedragen JC 0 164 Totaal Schulden en vooruitontvangen bedragen 0 164 Voorraden Totaal Passiva 30.592 27.609 Pagina 2 van 9
De voorraad shuttles heeft aan het eind van het seizoen 2016-2017 een waarde van 395,-. In dit bedrag is ook het verbruik voor het seizoen 2016-2017 verwerkt. Dit verbruik is verantwoord in de Verlies- en Winstrekening onder de component Overige kosten. We hebben 4 club shirts op voorraad met een waarde van 100,- (4 x 25,-). Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen De vorderingen en vooruitbetaalde bedragen voor het seizoen 2016 2017 bestaan uit: - De opgebouwde rente van 01.01.2017 t/m 31.07.2017 op de BedrijfsSpaarRekening ad 5,84 Liquide middelen De overige liquide middelen bestaan uit de Rekening Courant en de BedrijfsSpaarrekening. De vergoeding op de BedrijfsSpaarRekening is momenteel 0,05 % over het hele saldo. De kosten voor de Rekening Courant en de vergoeding op de BedrijfsSpaarrekening zijn verantwoord onder respectievelijk de componenten Overige lasten en Overige baten in de Verlies- en Winstrekening. Passiva Eigen Vermogen De Algemene Reserve is afgenomen met 3.147 tot 25.925. Een nadere verklaring van het nettoresultaat wordt beschreven in de Toelichting Verlies- en Winstrekening. Het lustrumpotje is ongewijzigd en bedraagt ad 1.520. Schulden en vooruit ontvangen bedragen Is de afdracht aan de badmintonbond voor elke inschrijving van OKT per deelnemer per onderdeel. m.a.w. De badmintonbond moet nog een rekening sturen van 164,- Er zijn geen schulden en vooruit ontvangen bedragen. Pagina 3 van 9
Verlies- en Winstrekening Realisatie Begroting Realisatie Afwijking Begroting Leusder Badminton Combinatie Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen per 31.07.2017 (Bedragen x 1,--) 2015-2016 2016-2017 2016-2017 2016-2017 2017-2018 Contributieopbrengsten Jeugd en Senioren Basis contributie Senioren 11.243 11.325 12.071 746 12.075 Sport-overdag 1.192 1.248 1.180-68 1.040 Trainingsbijdrage Senioren 1.280 1.600 1.848 248 1.200 Trainingsbijdrage Senioren reserve 0 80 0-80 160 Bijdrage Badminton Nederland 1.219 1.197 1.270 73 1.207 Basis contributie Jeugd 3.520 3.064 2.941-123 2.779 Trainingsbijdrage Jeugd 420 270 279 9 180 Senioren regeling 0 0 0 0 0 Competitiebijdrage 950 1.235 1.235 0 870 Bijdrage Voorjaars- en Najaarscompetitie 90 90 80-10 90 Bijdrage consumpties Jeugd 150 113 112-1 37 Inschrijfgeld 300 250 500 250 375 Totaal opbrengst trainingen Jeugd en Senioren 20.364 20.471 21.516 1.045 20.013 Opbrengst Acties, Toernooien en Overige Grote clubactie 223 350 119-231 100 Training recreanten 0 150 0-150 150 Advertenties website 610 560 440-120 510 Overige opbrengsten 0 0 30 30 0 Totaal opbrengst Acties, Toernooien en Overige 833 1.060 589-471 760 Totaal Opbrengsten 21.197 21.531 22.105 574 20.773 Kosten Dagelijks Bestuur Vergoedingen Bestuur 2.410 3.100 2.945-155 1.000 Vrijwilligers uitje 467 500 516 16 500 Overige kosten Dagelijks Bestuur 945 850 770-80 850 Totaal kosten Dagelijks Bestuur 3.822 4.450 4.231-219 2.350 Kosten Jeugd Commissie Consumpties Jeugd 191 175 203 28 80 Diverse Jeugdtoernooien 10 150 0-150 150 Scholentoernooi 316 400 230-170 300 Deeldiploma's Jeugd 0 0 0 0 0 Overige kosten Jeugd Commissie 503 400 294-106 400 Totaal kosten Jeugdcommissie 1.020 1.125 727-398 930 Pagina 4 van 9
Verlies- en Winstrekening Realisatie Begroting Realisatie Afwijking Begroting Leusder Badminton Combinatie Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen per 31.07.2017 (Bedragen x 1,--) 2015-2016 2016-2017 2016-2017 2016-2017 2017-2018 Kosten Technische Commissie Competitie 0 100 0-100 100 Open Korftoernooi -696-250 -133 117-250 Diverse materialen 229 100 47-53 100 Overige kosten Technische Commissie 243 300 317 17 300 Totaal kosten Technische Commissie -224 250 231-19 250 Kosten Activiteiten Commissie Toernooien 120 200 0-200 200 Clubkampioenschappen 0 250 0-250 250 Lustrum 0 0 0 0 0 Overige kosten Activiteiten Commissie 125 300 140-160 300 Totaal Kosten Activiteiten Commissie 245 750 140-610 750 Kosten Public Relations Flyers, website e.d. 125 100 63-38 100 E-boekhouding 0 0 0 0 216 Overige kosten Public Relations 254 250 169-81 250 Totaal Kosten Public Relations 379 350 232-119 566 Overige kosten Zaalhuur 12.895 12.700 13.087 387 12.750 Trainers 2.567 2.522 2.603 81 2.554 Werkelijk verbruik shuttles 1.052 1.400 1.120-280 1.500 Badminton Nederland 3.199 2.676 2.750 74 2.225 Overige kosten 0 100 0-100 100 Totaal Overige kosten 19.713 19.398 19.560 162 19.129 Totaal kosten 24.955 26.323 25.121-1.203 23.975 Brutoresultaat (voor voorzieningen en overige baten en lasten) -3.758-4.792-3.016 1.777-3.202 0 0 Overige Baten Rente Rabo Bedrijfs Spaarrekening 108 100 19-81 10 Totaal Rabobank en Overige Baten 108 100 19-81 10 Voorzieningen en Overige Lasten Rente, Provisie en Kosten Rekening Courant 144 170 150-20 174 Totaal Voorzieningen en Overige Lasten 144 170 150-20 174 Nettoresultaat -3.794-4.862-3.147 1.716-3.366 wijziging door contributieverhoging 1.610-1.756 Pagina 5 van 9
Toelichting Verlies- en Winstrekening LBC seizoen 2016 2017 en begroting 2017 2018. Contributie opbrengsten De contributie opbrengsten komen in totaliteit iets hoger uit dan begroot. Dit wordt met name verklaard door het aantal nieuwe senioren leden dat we dit seizoen hebben mogen verwelkomen, wat hoger was dan verwacht. De contributie opbrengsten voor de senioren Sport-overdag en de jeugd leden zijn iets lager uitgevallen dan begroot. Aan het begin van het seizoen 2017 2018 hebben we 78 senioren leden, 27 jeugdleden en 10 sport overdag leden. In de begroting zijn we uitgegaan van een ledenstijging van 5 senioren en 5 jeugdleden, die gemiddeld lid worden halverwege het seizoen. Voorstel LBC Begroting contributiebijdrage Seizoen 2017-2018 voorstel Algemeen contributieverhoging Basiscontributie bestaande 78 150,00 165,00 seniorenleden 11.700,00 12.870,00 Basiscontributie bestaande jeugdleden 17 142,50 2.422,50 157,50 2.677,50 Basiscontributie nieuwe seniorenleden 5 75,00 375,00 82,50 412,50 Basiscontributie nieuwe jeugdleden 5 71,25 356,25 78,75 393,75 Basiscontributie badminton overdag 10 104,00 1.040,00 115,00 1.150,00 Afdracht bijdrage BN Bestaande leden 105 10,50 1.102,50 10,50 1.102,50 Afdracht bijdrage BN Nieuwe Leden 10 10,50 105,00 10,50 105,00 Inschrijfgeld 5 25,00 125,00 25,00 125,00 Inschrijfgeld 10 25,00 250,00 25,00 250,00 Totaal Algemeen 17.476,25 19.086,25 Competitie Senioren Teambijdrage seniorencompetitie 15 55,00 825,00 55,00 825,00 Training competitie senioren vrijdag 15 80,00 1.200,00 80,00 1.200,00 Training reserve 2 80,00 160,00 80,00 160,00 Bijdrage Najaarscompetitie 9 10,00 90,00 10,00 90,00 Bijdrage Voorjaarscompetitie 0 10,00 0,00 10,00 0,00 Totaal competitie senioren 2.275,00 2.275,00 Competitie Jeugd Teambijdrage regiojeugdcompetitie 3 15,00 45,00 15,00 45,00 Training competitie jeugd dinsdag 6 30,00 180,00 30,00 180,00 Seniorenregeling jeugd 0 25,00 0,00 25,00 0,00 Pagina 6 van 9
Bijdrage consumpties jeugd 3 12,50 37,50 12,50 37,50 Totaal competitie jeugd 262,50 262,50 Totaal begroting contributiebijdrage Seizoen 2017-2018 20.013,75 21.623,75 Voorstel is om een kleine contributie verhoging door te voeren, zodat we op een verlies van 1.756 komen. De afdracht per lid aan Badminton Nederland blijft gelijk. De competitiebijdrage van de senioren blijven 55,- en zijn gelijk aan afgelopen seizoen. De competitietrainingen van de senioren zullen vanaf september tot en met eind januari plaatsvinden op de vrijdagavond. In totaal gaat het om 23 vrijdagen, waarbij iedere keer trainingen wordt gegeven. Alle trainingen zullen plaatsvinden in De Meent. Er zal in één groep worden getraind, gedurende 1,5 uur. De trainingsbijdrage dekt de kosten voor trainer en zaalhuur. De bijdrage voor deelname aan de jeugdcompetitie blijft gelijk. Net als vorig jaar zal er voor de consumpties van de jeugd een bijdrage gevraagd worden. Het bestuur stelt dat ook het sociale aspect van de competitiewedstrijd belangrijk is. De bijdrage is vastgesteld op basis van gegevens uit het verleden en wordt één op één doorbelast. Al met al komt de contributiebijdrage uit op - 175,50 voor een senioren recreant (afgelopen seizoen 160,50) - 125,50 voor een sport overdag speler (afgelopen seizoen 114,50) - 310,50 voor een senioren competitiespeler (afgelopen seizoen 295,50) - 168,00 voor een jeugdspeler (afgelopen seizoen 153,00) - 225,50 voor een jeugdcompetitiespeler (afgelopen seizoen 210,50) Recreanten die deelnemen aan de recreanten voor- en najaarscompetitie betalen daarnaast 10,- per persoon per competitie voor deelname. Hiermee zijn de kosten gedekt. De bedragen zullen via de contributienota in rekening worden gebracht. Opbrengsten Acties, Toernooien en Overige Afgelopen seizoen was de opbrengst van de Grote Clubactie 104 lager dan vorig jaar maar toch goed voor 119. In de begroting blijven we aan de voorzichtige kant, omdat de GCA-opbrengsten nogal wisselend zijn. Kosten Dagelijks Bestuur De totale kosten van het Dagelijks Bestuur blijven binnen de begroting. In de overige kosten dagelijks bestuur zit o.a. AED cursus en de drankjes en hapjes van diverse toernooien. Kosten Jeugd Commissie De kosten van de Jeugd Commissie blijven binnen de begroting. In de overige kosten jeugd commissie zit bowlen in de Korf als afsluiting van het seizoen. Pagina 7 van 9
Kosten Technische Commissie De kosten van de Technische Commissie blijven binnen de begroting. Het Open Korftoernooi valt onder de Technische Commissie. Dit betreft een toernooi dat zichzelf terugverdient. Het afgelopen 35 e OKT heeft een positief resultaat van 133 opgeleverd. Dit komt voornamelijk doordat alle banen betaald gesponsord waren. In de begroting hebben we toch maar weer hetzelfde bedrag opgenomen als in 2017. Kosten Activiteiten Commissie De totale kosten van de Activiteiten Commissie blijven ruim binnen de begroting, met name veroorzaakt doordat er voor de senioren dit seizoen geen clubkampioenschap heeft plaatst gevonden. Kosten Public Relations De totale kosten van de Public Relations zijn binnen de begroting gebleven. Er zijn diverse advertenties geplaatst in de Leusder Krant om leden te werven. De bedoeling is om komend seizoen ook weer een dergelijk initiatief te nemen. Kosten boekhoudpakket In de begroting is een bedrag voor 216,- opgenomen voor het boekhoudpakket E-Boeking. Overige kosten De totale overige kosten zijn bijna gelijk aan het budget. Het is 0,83% hoger. Overige baten Door gebruik te maken van het verenigingspakket van de Rabobank en de liquide middelen op een BedrijfsSpaarRekening te zetten levert dit voor de periode 1 augustus 2016 t/m 31 juli 2017 een rentebaat op van 19. Stuk lager dan gebudgetteerd rente percentage is nu 0,05%. Een iets lager rentebedrag wordt verwacht voor het nieuwe seizoen. De overige baten hebben we dit jaar niet. Voorzieningen en Overige Lasten Naast de rente opbrengsten van de BedrijfsSpaarRekening betalen we ook kosten voor de Rekening Courant. Voor het afgelopen seizoen bedroegen deze 150. De verwachting is dat de kosten zullen stijgen, vandaar hetzelfde op de begroting als afgelopen seizoen. Samenvattend komt het nettoresultaat voor het seizoen 2016/2017 uit op 3.147,- negatief. Overigens 1.001,- minder negatief dan gebudgetteerd. Voor het nieuwe seizoen duikt de begroting voor de vierde keer op rij in de rode cijfers. Om een gezonde vereniging te blijven stellen we voor om een contributieverhoging door te voeren. Volgend seizoen 2017-2018 moeten we ook rekening houden met een substantiële verhoging van de zaalhuur, na het beschikbaar komen van de nieuwe sporthal in plaats van de (relatief goedkope) Meent. Duidelijk is wel dat het zeer wenselijk is dat het aantal leden gaat stijgen. Het bestuur vraagt dan ook iedereen zich hiervoor in te zetten, om ervoor te zorgen dat we een gezonde vereniging blijven. Pagina 8 van 9
Pagina 9 van 9