BELEIDSBEGROTING 2016 Inclusief meerjarenbegroting 2016-2019 Stichting Accent RAPPORT RAAD VAN TOEZICHT
Inhoudsopgave Blad Toelichting op onderdelen van de begroting Beleidsbegroting 3 Gegevens over de rechtspersoon en totaaloverzicht leerlingen en investeringen 35 Begroting Balans per 31 juli 2015 39 Meerjarenbegroting 2016-2019 40 Kasstroomoverzicht 2016-2019 41 Toelichting op de meerjaren begroting 42 Verdeling budgetten bovenschools / scholen 55 Verloop balansposten 57 Kengetallen 58 Specificatie kengetallen 59 Bijlagen Centraal Budget Meerjaren begroting 2016-2019 62 Toelichting op de deelbegroting 63 Verloop balansposten 70 Kengetallen 71 STICHTING ACCENT
A.0.1 Beleidsbegroting Beleidsbegroting 2016 inclusief meerjarenbegroting 2016-2019 Voorwoord Aalten, december 2015. Begroten is vooral goed vooruit kijken en duidelijke keuzes maken! Wat willen we en wat komt er op ons af? Hoe gaan we beleid en financiële middelen aan elkaar verbinden? Dit zijn vragen waarop we een antwoord moeten geven. De Achterhoekse bevolking vergrijst, ontgroent en krimpt. In het basisonderwijs komen de gevolgen hiervan eerder en harder aan dan in andere sectoren. Het aantal kinderen daalt immers sneller dan de bevolking als geheel. De verwachting is dat we als AccentScholengroep tot 2023 nog zo n 18% dalen in leerlingenaantal. Om goed te kunnen blijven functioneren is het belangrijk dat we alert blijven op de krimpgevolgen en ons steeds verantwoord willen aanpassen aan de nieuwe situatie. Niets doen is geen optie! We zijn echter ook van mening dat we ons door de krimp niet uit het veld moeten laten slaan. De krimp biedt ons nieuwe kansen om uitdagende onderwijskundige vernieuwingen aan te gaan. De insteek die we hierbij hanteren is dat we uitgaan van maatwerk en menselijke maat. Maar bovenal moeten we waarborgen dat onze leerlingen het beste onderwijs krijgen. Recht doen aan kinderen, dat is waar het om draait! Dit houdt voor ons in dat LEREN centraal staat. De begroting 2016-2019 is mede gebaseerd op bovenstaande en op de koers en de hoofdlijnen van het beleid zoals beschreven in ons Strategisch Beleidsplan 2013-2017 RECHT DOEN AAN KINDEREN!. Accent houdt ervan om op zoveel mogelijk terreinen zelf de regie te voeren. Wij denken dat we hiermee ons onderwijs beter en efficiënter kunnen organiseren. Door zelf te sturen, kunnen we koers houden en worden we minder afgeleid van waar het echt om gaat: LEKKER LEREN. Peter Putman, voorzitter College van Bestuur. STICHTING ACCENT blad 3
A.0.1 Beleidsbegroting Inhoudsopgave A. Begroting in doelstellingen 1. Onderwijs & identiteit 2. Innovatie a. ICT b. AccentAcademie en opleidingen 3. Personeel 4. Beheer a. Huisvesting b. Gecoördineerde inkoop c. Financiën B. Begroting in cijfers 1. Uitgangspunten 2. Begroting 2016 3. Meerjarenbegroting 2016-2019 4. Investeringen 5. Balans en financiële kengetallen C. Begroting in beleidskaders 1. Financieel beleid 2. Beleidsafspraken 3. Commissie Don 4. Risicoparagraaf 5. Vermogensbeheer STICHTING ACCENT blad 4
A.0.1 Beleidsbegroting A. Begroting in doelstellingen 1. Onderwijs & identiteit Wat willen we bereiken? Wanneer? Additionele kosten / investeringen Vervolg op Ruim Baan 2016 55.800. Topklas jong professionals 2016 Onderdeel van budget CIO ( 40.000) in Prestatiebox. Begeleiding en coaching voor 2016 Geen. oproepkrachten en poolers Jaarlijkse monitoring kwaliteit van het Voorjaar 2016: Geen. onderwijs op de scholen De lat omhoog Najaar 2016: Kwaliteitsmonitor Voldoende tussenopbrengsten van alle AccentScholen Juli 2016 Onderdeel van budget CIO ( 40.000) in Prestatiebox. Gemiddelde opbrengst CITO-eindtoets 537,2 April 2016 Onderdeel van budget CIO ( 40.000) in Prestatiebox. 20% best scorende leerlingen heeft score April 2016 Geen. van 545 Implementatie Passend Onderwijs: voor elke leerling een passende plek 2016 Met ontvangen middelen van swv Passend Onderwijs. Doorontwikkeling brede scholen en IKC: KWS Winterswijk, Meeander, nieuwhessen. 2016 Onderdeel van budget Scholing leerkrachten ( 70.000) in Prestatiebox. Pestpreventie: integratie in sociale 2016 Geen. veiligheidsbeleid; opstellen antipestprotocol en kiezen methodiek voor bevordering sociale veiligheid van leerlingen door scholen. Basisarrangementen onderwijsinspectie. 2016 Onderdeel van budget CIO ( 40.000) in Prestatiebox. Tevredenheidsonderzoeken leerlingen en 2016 15.000. medewerkers. Implementatie van het vijf-gelijkeschooldagen-model op zes scholen (Winterswijkse scholen, Meeander en nieuwhessen). Augustus 2016 Onderdeel van budget Ruim Baan. STICHTING ACCENT blad 5
A.0.1 Beleidsbegroting Opvolging studiereis Ontario Canada 2016 Onderdeel van budget Professionalisering directeuren ( 50.000) in Prestatiebox Uitwerken doelstellingen 2016 Geen. bestuursakkoord: * ICT-beleidsplan * Professionele leergemeenschappen * Stimuleren masteropleiding * In beeld brengen uren bewegingsonderwijs * Expertise buitenschools aanbod delen Observatie-instrument selecteren 2016 Geen. Vensters PO verder invullen 2016 Geen. Ruim Baan Volgens de prognoses zal het leerlingenaantal binnen de scholen van Accent de komende jaren nog verder teruglopen en daardoor zijn er in de toekomst minder leraren nodig. Tegelijk neemt de vergrijzing van ons onderwijspersoneel toe. Om een evenwichtige leeftijdsopbouw van onderwijspersoneel in de scholen te kunnen realiseren, is het belangrijk om ondanks de krimp toch jonge leerkrachten voor de klas te krijgen. Goed onderwijs is namelijk gediend met een evenwichtige leeftijdsopbouw van onze medewerkers. Het is van belang dat een goede doorstroming plaatsvindt. In de afgelopen twee schooljaren heeft Accent dat gerealiseerd door extra middelen in te zetten. Dit heeft extra banen voor jonge medewerkers opgeleverd. In 2016 gaan we hiervoor wederom extra budget vrij maken. Topklas jong professionals In het schooljaar 2015-2016 gaan we voor het tweede jaar werken met een TOPKLAS voor startende leerkrachten. De startende leerkracht neemt drie jaar lang (tot het stadium basisbekwaam) deel aan de TOPKLAS JONG PROFESSIONALS. De Topklas wordt begeleid door een directeur van een Accent-Academische opleidingsschool en twee interne opleiders. Het doel van de Topklas is het versterken van de volgende leerkrachtvaardigheden: Omgaan met verschillen (groepsplannen opstellen en uitvoeren conform de 1-zorgroute). Gespreksvoering met ouders (gericht op educatief partnerschap). Consequent handelen; Reflectie op het planmatig handelen. Met behulp van onderstaande werkvormen proberen we de hiervoor genoemde vaardigheden bij startende leerkrachten te versterken: STICHTING ACCENT blad 6
A.0.1 Beleidsbegroting Bespreking van casuïstiek door middel van intervisie. Delen van informatie en overdracht van kennis. Tijdens vijf bijeenkomsten zal er volop gelegenheid zijn om van en met elkaar te leren. Het begeleiden en coachen van oproepleerkrachten en poolers Accent organiseert in 2016 twee informatiemiddagen voor oproepkrachten en poolers. Tijdens deze bijeenkomsten krijgen de poolers en oproepleerkrachten informatie over nieuwe onderwijskundige ontwikkelingen binnen de AccentScholen. Daarnaast bestaat de mogelijkheid om ervaringen met elkaar uit te wisselen. Professionaliseren is leren van en met elkaar. Poolers en oproepkrachten kunnen gebruik maken van de opleidingsmogelijkheden van de AccentAcademie. Vierslagleren Startende en ervaren leerkrachten krijgen in 2015-2016 de gelegenheid om deel te nemen aan het Vierslagleren. Vierslagleren biedt zowel de startende als de ervaren leerkracht de mogelijkheid om een masteropleiding te volgen. De ervaren leerkracht wordt tijdens de opleiding gedurende twee dagen per week vervangen door de startende leerkracht. De startende leerkracht krijgt hiervoor salaris en volgt op andere dagen in de week een masteropleiding. De opleidingen worden vergoed door de Lerarenbeurs. Scholenkoppel Per 1 augustus 2015 zijn twee nieuwe scholenkoppels geformeerd. Het eerste koppel wordt gevormd door de basisscholen De Bontebrugschool en De Hoeksteen in Gendringen, het tweede koppel bestaat uit de basisscholen Barlo en t Möllenveld. Een scholenkoppel heeft één directeur, één internbegeleider, één ICT-er, één interne opleider en (op termijn) één team. De schoolteams werken intensief samen om het leren met en van elkaar te versterken. In 2016 zal het scholenkoppel De Bosmark / De Höve gevormd worden. Dit is een bijzonder scholenkoppel omdat het een koppeling betreft van een kleine school met een grote school. Kwaliteitsmonitor In de Kwaliteitsmonitor leggen de schooldirecteuren in het najaar van 2016 verantwoording af over de resultaten van het schooljaar 2015-2016 en over de voortgang van het onderwijs in het schooljaar 2016-2017. De scholen ontvangen de beoordeling onvoldoende, voldoende of goed. De beoordeling goed wordt alleen toegekend als de school voldoet aan een aantal extra kwalificaties. De lat omhoog Accent brengt sinds 2012 de onderwijsopbrengsten en de streefdoelen op school- en Accentniveau in beeld met het instrument DE LAT OMHOOG. Het instrument wordt steeds afgestemd op de gewijzigde eisen van Inspectie en Cito. STICHTING ACCENT blad 7
A.0.1 Beleidsbegroting Doelstellingen voor 2016: De tussenopbrengsten van alle AccentScholen dienen voldoende te zijn. De gemiddelde opbrengst van de Cito-eindtoets dient 537,2 te zijn in 2016. 20% van best scorende leerlingen dient een score van 545 of hoger te hebben. Onderwijskwaliteit De kwaliteit van de school wordt in de periodes februari/maart 2016 en september/oktober 2016 gemonitord met de instrumenten DE LAT OMHOOG en KWALITEITSMONITOR. Het College van Bestuur bezoekt in beide periodes alle scholen en spreekt met de schooldirecteur over de behaalde resultaten, de streefdoelen en de visie op schoolontwikkeling. Naar aanleiding van deze schoolbezoeken stelt het CvB aan de hand van de KWALITEITSMONITOR en DE LAT OMHOOG een totaalrapportage op. Deze rapportage dient als verantwoording naar de Raad van Toezicht en wordt besproken met de GMR. Passend Onderwijs Basisscholen, speciale basisscholen en scholen voor speciaal onderwijs cluster 3 (leerlingen met leerproblemen) en cluster 4 (leerlingen met gedragsproblemen) vormen samenwerkingsverbanden voor Passend Onderwijs. De Accentscholen zijn verdeeld over twee regionale samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs: Samenwerkingsverband Doetinchem en Samenwerkingsverband Oost-Achterhoek. Passend Onderwijs betekent kwalitatief goed onderwijs waarbij het onderwijs zo gewoon mogelijk en zo nabij mogelijk georganiseerd wordt. De samenwerkingsverbanden Doetinchem en Oost Achterhoek hebben ieder een ondersteuningsplan opgesteld waarin naast de ondersteuningsmogelijkheden van alle scholen de toewijzing van leerlingen naar (speciale) voorzieningen in afstemming met externe partners als gemeenten en jeugdzorg zijn beschreven. Schoolbesturen hebben zorgplicht voor iedere leerling. Dit betekent dat Accent voor elke leerling een passende plek realiseert. Doorontwikkeling brede scholen en Integraal Kind Centrum Accent kent tien brede scholen (Barlo, De Klimop, t Möllenveld, Emmaschool, t Warmelinck, De Höve, Meeander, Bontebrugschool, Bataaf en Emmaschool) en twee Integrale Kind Centra (IKC De Bosmark en IKC De Broekhof). In een brede school werken professionals van de kinderopvang, het peuterspeelzaalwerk en het basisonderwijs samen om kinderen maximale ontplooiingskansen te bieden. In een IKC (Integraal Kind Centrum) geeft de directeur zowel leiding aan de medewerkers van de school als aan de medewerkers van de kinderopvang en de buitenschoolse opvang. In een IKC wordt een ononderbroken ontwikkelingsproces van leerlingen gewaarborgd doordat de afstemming van doorgaande leerlijnen vanzelfsprekend is. STICHTING ACCENT blad 8
A.0.1 Beleidsbegroting Accent heeft eind 2015 voor de KWS (Koningin Wilhelmina School) in Winterswijk een tienjarige overeenkomst gesloten met kinderopvangorganisatie Stichting Welzijn Winterswijk over de vorming van een nieuw op te zetten Integraal Kind Centrum onder de vleugels van de KWS. Begin 2016 wordt gestart met de bouwwerkzaamheden. In de loop van 2016 zal het Integraal Kind Centrum KWS in gebruik worden genomen. De Meeander optimaliseert de brede schoolvorming door het thematisch werken aan inhoudelijke thema s voor alle medewerkers centraal te stellen. De Meeander wordt vanaf augustus 2016 een IKC in samenwerking met kinderopvangorganisatie Zonnekinderen. Onze speciale basisschool nieuwhessen en de school voor speciaal onderwijs t Aladon (school voor zeer moeilijk lerende en meervoudige beperkte leerlingen van de Onderwijsspecialisten) intensiveren de samenwerking. We streven ernaar om beide scholen fysiek onder één dak te brengen met als doel de integratie tussen beide scholen tot stand te brengen. Voor deze fysieke integratie zijn we afhankelijk van de medewerking van de gemeente Aalten. Eind november 2015 werd er nog volop gediscussieerd over dit onderwerp. Op dit moment is het nog niet duidelijk of dit plan kans van slagen heeft. In Groenlo willen we samen met onderwijsorganisatie Delta voor De Hoeksteen en 2 Deltascholen een IKC realiseren. De gesprekken hierover lopen al een tijdje. In 2016 moet duidelijk worden of dit plan daadwerkelijk gerealiseerd kan worden. Pestpreventie Het pestpreventiebeleid wordt geïntegreerd in het sociale veiligheidsbeleid van Accent. Het beleid geeft de waarde van pedagogisch leiderschap en het werken aan het welbevinden van leerlingen weer. De scholen stellen een anti-pestprotocol op en kiezen een methodiek om de sociale veiligheid van leerlingen te bevorderen. Basisarrangementen onderwijsinspectie De minimale voorwaarde voor een AccentSchool is dat het voldoet aan de gestelde voorwaarden uit het basisarrangement van de onderwijsinspectie. Alle AccentScholen voldoen aan de gestelde inspectienormen. Alle AccentScholen hebben de focus op Leren. Het opbrengstgericht werken wordt geoptimaliseerd door data-analyses uit te voeren en deze te vertalen naar het dagelijks handelen van de leerkrachten. Ondersteuning vindt plaats door de inzet van collegiale intensieve ondersteuners (CIO s) vanuit de AccentAcademie. Bevordering tevredenheid leerlingen, medewerkers en ouders In 2016 wordt er op alle AccentScholen een leerlingentevredenheidsonderzoek en een medewerkertevredenheidsonderzoek uitgevoerd. De resultaten geven input aan de schoolontwikkeling. STICHTING ACCENT blad 9
A.0.1 Beleidsbegroting 5-gelijkeschooldagenmodel Accent ziet het 5-gelijkeschooldagenmodel als het schooltijdenmodel dat kinderen de beste ontwikkelingskansen biedt. Het model geeft kinderen rust en continuïteit gedurende de schooldag. Waar het kan, wordt het 5-gelijkeschooldagenmodel ingevoerd op de scholen. Per 1 augustus 2014 is het 5-gelijkeschooldagenmodel ingevoerd op IKC UnieK, De Hoeksteen Gendringen en t Möllenveld en per 1 augustus 2015 op CBS Barlo, IKC De Bosmark, De Groen, De Höve, De Klimop, De Triangel, t Warmelinck, De Bontebrugschool en De Knienenbult. Per 1 augustus 2016 volgen De Meeander, De Julianaschool, De KWS, De Bataaf, De Emmaschool en nieuwhessen. Per 1 augustus 2017 gaat naar verwachting De Hoeksteen Groenlo over. Studiereis naar Ontario Canada De directeuren van Accent bezochten in november 2015 het basisonderwijs in het district Ontario in Canada. In Ontario zijn de leerresultaten van leerlingen het hoogst van de wereld. Onze schooldirecteuren hebben zich verdiept in het toepassen van informatietechnologie ten behoeve van de duurzame ontwikkeling van het onderwijs en in de wijze waarop de scholen in Ontario de leerlingen met Special Educational Needs maximaal bedienen. Er zijn contacten gelegd met diverse onderwijsorganisaties. Nieuwe kennis wordt verbonden met bestaande kennis met als doel innovatieve en kritische interventies door te voeren op de eigen scholen. Directeuren van enkele primary schools in Ontario zullen in het voorjaar van 2016 de Accentscholen bezoeken. Enkele Accent-leerkrachten en internbegeleiders brengen vervolgens in de herfst van 2016 een bezoek aan Ontario Canada. Zij nemen specifieke opdrachten mee vanuit de school en vanuit Accent. Op deze wijze willen we een regelmatige uitwisseling tussen de scholen in Ontario en Accent laten plaatsvinden. Kennis en vaardigheden worden optimaal gedeeld. Bestuursakkoord Het bestuursakkoord tussen OCW en het onderwijsveld richt zich op de talentontwikkeling van kinderen, de brede aanpak voor duurzame onderwijsontwikkeling, professionele scholen en op de doorgaande ontwikkellijnen. Voor Accent betekent het bestuursakkoord een voortzetting van beleid zoals beschreven in de Accent-Kwaliteitsimpuls (2010-2015), het bestuursakkoord 2012 (2012-2015) en het CAO 2013 (2013-2014). Laatstgenoemde drie plannen streven dezelfde doelstelling na: Onderwijsopbrengsten van leerlingen verhogen door medewerkers maximale ontplooiingskansen te bieden. Deze doelstelling is nadrukkelijk zichtbaar gemaakt in ons strategisch beleidsplan Recht doen aan kinderen. De volgende onderdelen worden in 2016 verder uitgewerkt. Een ICT-beleidsplan wordt opgesteld met als doel de digitalisering optimaal te benutten ten behoeve van het onderwijs. De onderzoekende houding van de leerkracht wordt versterkt doordat leerkrachten samen gaan werken in professionele leergemeenschappen. Het volgen van een masteropleiding wordt gestimuleerd en gefaciliteerd. STICHTING ACCENT blad 10
A.0.1 Beleidsbegroting Verdere optimalisatie van het bewegingsonderwijs. De mogelijkheden van Het leren van en met elkaar. Observatie-instrument om de didactische vaardigheden van leerkrachten in beeld te brengen Een werkgroep zal de bruikbaarheid van een viertal observatie-instrumenten onderzoeken. Hiervoor worden kwaliteitseisen opgesteld. De bevindingen zullen worden gepresenteerd aan de schooldirecteuren. Accent zal vervolgens de observatie-instrumenten op alle scholen beschikbaar stellen. Vensters PO De Vensters PO worden verder gevuld zodat ouders en andere belangstellenden de kwaliteit van de AccentScholen kunnen inzien via www.scholenopdekaart.nl. Samen leren inhoud geven: leren met Passie bij Accent! Het traject Samen leren inhoud geven: leren met Passie bij Accent! krijgt een vervolg in 2016. Accent gaat brede professionele leergemeenschappen vormen om hht leren van en met elkaar te bevorderen. Onderwijs aan nieuwkomers Nieuwkomers bezoeken waar mogelijk de Accentscholen. De nieuwkomers kiezen voor hun kinderen veelal de school in de buurt. Het onderwijsaanbod voor nieuwkomers richt zich met name op taalverwerving en sociaal-emotionele ontwikkeling. In januari 2016 start Accent met het geven van onderwijs op het AZC-centrum Groot Duenk in Barlo. Deze AZC-school wordt verbonden aan IKC UnieK in Aalten. STICHTING ACCENT blad 11
A.0.1 Beleidsbegroting 2. Innovatie a. ICT Wat willen we bereiken? Wanneer? Additionele kosten / investeringen Scholing voor medewerkers en ICTcoördinatoren 2016 Onderdeel van budget Scholing leerkrachten ( 70.000) in Prestatiebox. Evalueren contracten met leveranciers 2016 Geen. Vernieuwing website 2016 10.000. (Gedeeltelijke) Vervanging hardware, digiborden en leerlingdevices 2016 317.800. In het Strategisch Beleidsplan 2013-2017 staat beschreven dat de Accentscholen in het schooljaar 2016-2017 optimaal gebruik dienen te maken van de ICT mogelijkheden. Voor onze leerlingen willen we hiermee een rijke leeromgeving creëren. Met deze doelstelling willen we een doorbraak realiseren in het benutten van digitalisering. In het begin van 2016 wordt de laatste hand gelegd aan het implementatie- en investeringsplan voor ICT en onderwijs. Dit plan is gebaseerd op onze visie op onderwijs. Leerlingen dienen vaardigheden te ontwikkelen die aansluiten bij de 21 st century skills zoals creativiteit, kritisch denken, probleemoplossingsvaardigheden, communiceren, samenwerken, digitale geletterdheid (ICT-basis vaardigheden, mediawijsheid en informatievaardigheden) en zelfregulering. Door onze leerlingen dagelijks te laten werken met digitaal leermateriaal denken we dat leerlingen niet alleen meer gemotiveerd zijn maar ook beter en sneller gaan presteren en leren. Dit sluit naadloos aan bij onze ideeën over Passend Onderwijs. Op dit moment werken alle AccentScholen al met leerlingdevices (tablets) in de cloud. Ook voldoen al onze leerkrachten aan de basisvaardigheden om ICT in het onderwijs toe te passen. Ondersteuning en scholing van medewerkers Door ICT-scholing, verzorgd door medewerkers van Accent en zichtbaar in het scholingsplan Lekker leren!, proberen we bij onze medewerkers de kennis van ICT verder te vergroten. De ICT-scholing in 2016 richt zich op een drietal aspecten: Het samen ontdekken van de ICT-mogelijkheden met behulp van educatieve software; De betekenis van ICT voor het klassenmanagement; De optimalisering van het gebruik van Mijn Omgeving Online (MOO) en Mijn klas.nu. STICHTING ACCENT blad 12
A.0.1 Beleidsbegroting Technische problemen De technische ICT-problemen op de AccentScholen behoren vrijwel tot het verleden. Een volledige afhankelijkheid van de huidige netwerkbeheerder is niet wenselijk. Contracten met de leverancier zullen nader beschouwd worden. Vernieuwde website De websites van de scholen en de website van Accent worden in 2016 vernieuwd en tevens geschikt gemaakt voor alle devices zoals smartphones en tablets. Het meerjarig investeringsplan Begin 2016 worden alle leerkracht- en digibordcomputers vervangen. Het aantal computers zal ook worden uitgebreid. Daarnaast wordt gestart met het vervangen van de digiborden door touchscreens en wordt er een aanvang gemaakt met het vervangen van de leerlingdevices. Ook zal het aantal leerlingdevices toenemen. Werkgroep ICT Accent (WictA) De werkgroep ICT krijgt een nieuwe samenstelling en een nieuwe naam: WictA. Leerkrachten, ICT-coördinatoren en schooldirecteuren gaan deel uitmaken van deze werkgroep om het samen leren te verbinden. De werkgroep gaat de ICT-ontwikkelingen ten behoeve van het onderwijs onderzoeken en dient deze vervolgens in beeld te brengen. Daarnaast heeft de werkgroep de opdracht om het concept-ict-beleidsplan uit te werken naar een breed gedragen ICTonderwijsplan. STICHTING ACCENT blad 13
A.0.1 Beleidsbegroting b. AccentAcademie en opleidingen Wat willen we bereiken? Wanneer? Additionele kosten / investeringen Aanbieden cursussen voor accreditatie 2016 Geen. aan de Onderwijscoöperatie Collegiale intensieve ondersteuning (CIO) 2016 40.000 (onderdeel budget Prestatiebox). Professionalisering directeuren: Multileren, scholingsaanbod op maat, 2016 50.000 (onderdeel budget Prestatiebox). masteropleiding, stages, studiereis Professionalisering internbegeleiders: tweedaagse, tandemleren. 2016 30.000 (onderdeel budget Prestatiebox). Professionalisering leerkrachten: scholingsaanbod op maat door 2016 70.000 (onderdeel budget Prestatiebox). AccentAcademie. Drie informatieavonden voor ouders 2016 Onderdeel van budget Scholing leerkrachten ( 70.000) in Prestatiebox. Negen opleidingsscholen 2016 Met ontvangen middelen van Iselinge. Deelname Bosmark project Versterking samenwerking van Iselinge. 2016 Met ontvangen middelen van Iselinge. AccentAcademie De AccentAcademie richt zich op de duurzame ontwikkeling van het onderwijs door schoolteams, directeuren, internbegeleiders, individuele medewerkers en ouders een aanbod op maat te bieden. De onderdelen van het scholingsplan 2014-2015 Passie voor leren! zijn geëvalueerd en de wensen voor 2015-2016 zijn kenbaar gemaakt. Het scholingsaanbod voor 2015-2016 LEKKER LEREN! bestaat uit een veelheid van trainingen en coachingstrajecten. Scholen worden ondersteund om hogere leeropbrengsten bij de leerlingen te realiseren. Collegiale intensieve ondersteuners (dit kunnen alle medewerkers van Accent zijn) worden daarbij vraag gestuurd ingezet. Alle cursussen uit het aanbod 2015-2016 zullen voor accreditatie aan de Onderwijscoöperatie worden aangeboden. Door het volgen van geaccrediteerde cursussen kunnen cursisten punten verdienen voor hun register (lerarenregister en schoolleidersregister). De AccentAcademie voor directeuren De directeuren nemen in het schooljaar 2015-2016 deel aan een drietal bijeenkomsten Multileren. Multileren is leren door middel van intervisie. Daarnaast zal iedere schooldirecteur een professioneel werkbezoek afleggen bij een andere school. STICHTING ACCENT blad 14
A.0.1 Beleidsbegroting Een zestal directeuren ontvangt een nascholingsaanbod op maat opdat zij zich kunnen registreren in het schoolleidersregister. Voor iedere schooldirecteur bestaat de mogelijkheid om een masteropleiding te volgen bij een erkend opleidingsinstituut. Daarnaast is het mogelijk om stage binnen of buiten het onderwijs te lopen. De AccentAcademie voor internbegeleiders Voor de internbegeleiders wordt een tweedaagse georganiseerd in het najaar van 2016. Tijdens deze tweedaagse wordt er aandacht besteed aan onderwijsinhoudelijke thema s zoals de gedragsvraagstellingen van kinderen. Verder komt het omgaan met weerstanden en het voeren van gesprekken aan de orde. Internbegeleiders leren samen met hun directeuren tijdens bijeenkomsten Tandemleren. Twee schooldirecteuren vormen samen met hun internbegeleiders een koppel Tandemleren. Onderdelen van de ontwikkelagenda van de scholen zullen hierbij onderwerp van gesprek zijn. De AccentAcademie voor leerkrachten Het scholingsaanbod 2015-2016 LEKKER LEREN! richt zich op de optimalisering van de didactische en pedagogische vaardigheden van de leerkracht. De ontplooiingskansen van kinderen zijn daarbij steeds het uitgangspunt. Ruim twintig trainingen voor schoolteams en een tiental trainingen voor individuele medewerkers worden aangeboden. Enkele modules ten behoeve van de Masteropleiding bieden we samen met de Onderwijsspecialisten aan. De AccentAcademie voor ouders Voor ouders worden drie informatieavonden georganiseerd. Actuele thema s zoals hoogbegaafdheid, dyslexie, gedragsvraagstellingen van kinderen en diverse opvoedingsvraagstukken komen aan de orde. Opleidingsscholen Negen Accentopleidingsscholen leiden in overleg met de Hogeschool Iselinge een 60-tal Pabostudenten op tot leerkracht basisonderwijs. IKC De Bosmark en SBO nieuwhessen hebben het predicaat Academische opleidingsschool. De negen opleidingsscholen richten zich samen met de studenten op de schoolontwikkelthema s. De participatie van de studenten bij de scholen en het aanbod op maat voor de studenten worden in beeld gebracht. IKC De Bosmark neemt als vindplaatsschool deel aan het project Versterking samenwerking. Samen met twee basisscholen in de regio verdiept IKC de Bosmark zich in het Omgaan met verschillen tussen leerlingen. STICHTING ACCENT blad 15
A.0.1 Beleidsbegroting 3. Personeel Wat willen we bereiken? Wanneer? Additionele kosten / investeringen Uitvoering geven aan CAO 2014: basismodel, 40-urige werkweek, 2016 Onderdeel van budget bapo / duurzame inzetbaarheid ( 500.000). duurzame inzetbaarheid. Borging formatieplanner-po 2016 Onderdeel van budget Overige personele lasten ( 20.000). Evaluatie traject functiemix, streefdoel 40% LB-functies (bao) en 14% LC-functies (sbao). 2016 Geen. Eigen Risicodrager vervangingen (ERD vervangingen) Accent was sinds 1 augustus 2013 samen met Essentius eigen risicodrager (ERD) voor de (ziekte)vervangingen. Aan deze samenwerking is per 1 augustus 2015 een einde gekomen in verband met de voorgenomen fusie van Essentius met Reflexis en Lima. Accent is zelfstandig als eigen risicodrager doorgegaan. Accent beschikt over een eigen Matchpoint Vervangingen waarbij de kern wordt gevormd door een 14-tal poolers (= invalleerkrachten) in vaste dienst. Naast deze poolers beschikt het Matchpoint Vervangingen over een 70-tal oproep-invalleerkrachten. Deze oproepkrachten worden ingezet wanneer er geen poolers meer beschikbaar zijn. Eigen risicodrager zijn voor (ziekte)vervangingen is alleen interessant als het ziekteverzuim onder het landelijk gemiddelde ziekteverzuimpercentage ligt. De afgelopen jaren is dat prima gelukt door een strak ziekteverzuimbeleid te combineren met een terughoudend verlofbeleid. Dit beleid zal ook in 2016 worden voortgezet. Wet Werk en Zekerheid De invoering van de Wet Werk en Zekerheid (WWZ) per 1 januari 2015 heeft gevolgen voor de Accent-organisatie vanwege de volgende bepalingen: De aanzegverplichting Bij een contract voor bepaalde tijd langer dan zes maanden moet voortaan wanneer een contract niet wordt verlengd een aanzegtermijn van minimaal een maand in acht worden genomen. De werkgever moet uiterlijk een maand voor het einde van de arbeidsovereenkomst de medewerker informeren of de overeenkomst wordt voortgezet en zo ja, onder welke voorwaarden. Bij de tijdelijke aanstellingen wordt daarom gelijktijdig met het contract de aanzegging van beëindiging van het contract meegezonden. STICHTING ACCENT blad 16
A.0.1 Beleidsbegroting De ketenregeling De ketenregeling bepaalt het moment wanneer opeenvolgende tijdelijke contracten dienen te worden omgezet in een vast contract. Er is sprake van een vast contract: - Na maximaal drie tijdelijke contracten. De arbeidscontracten worden samengeteld indien zij elkaar opvolgen binnen zes maanden. (Na drie tijdelijke contracten houdt Accent een rustperiode aan van zes maanden plus één dag.) - Bij een maximale duur van een tijdelijk contract van 24 maanden. De ketenregeling geeft problemen bij vervangingen. Om deze problemen het hoofd te kunnen bieden, gaan we het aantal poolers in vaste dienst uitbreiden. De lijn die we hierbij gaan volgen is dat we poolers overwegend gaan inzetten in kortlopende vervangingen en oproepkrachten worden ingezet in langduriger vervangingen. Op deze wijze ontstaan er minder snel verplichtingen bij oproepkrachten. Wijzigingen in het ontslagrecht Aandachtspunt hierbij is de transitievergoeding. Door tijdelijke benoemingen maximaal door te laten lopen voor twee jaar minus één dag vindt er geen transitievergoeding plaats. CAO 2014 Accent geeft per 1 augustus 2015 op de volgende wijze uitvoering aan de CAO 2014. Het basismodel Accent hanteert met ingang van 1 augustus 2015 het basismodel. In het basismodel geldt een maximale lessentaak voor medewerkers van 930 uur bij een volledig dienstverband WTF 1. Op AccentScholen met het 5-gelijkeschooldagenmodel wordt hiervan afgeweken. De maximale lessentaak bij WTF 1 is in deze situatie 940 uur. De 40-urige werkweek Met ingang van 1 augustus 2015 werken alle AccentScholen volgens het basismodel met op schooljaarbasis 40 werkweken van 42,5 uur. Deze werkweek van 42,5 uur bestaat uit twee delen. Een basistijd van 40 uur volgens de CAO 2014 plus een extra werktijd van 2,5 uur. Elke dag wordt gewerkt van 8.00 17.00 uur. De extra werktijd van 2,5 uur per week wordt gecompenseerd met extra vakantiedagen. Duurzame inzetbaarheid Medewerkers van Accent hebben jaarlijks binnen de normjaartaak van 1.659 uur recht op: Een budget duurzame inzetbaarheid voor iedereen van 40 uur op jaarbasis. Een bijzonder budget voor startende leerkrachten van 40 uur op jaarbasis. Een bijzonder budget voor oudere medewerkers vanaf 57 jaar van 130 uur op jaarbasis. De uren duurzame inzetbaarheid vinden in principe plaats binnen de niet-lesgebonden uren en kunnen worden ingezet voor mobiliteit, stages, coaching, peerreview of intervisie. In overleg met de directeur worden afspraken over de duurzame inzetbaarheid gemaakt. Bij een WTF 0,6 of hoger zijn er faciliteiten beschikbaar (vervanging) om hiervoor lesuren in te zetten. De uren duurzame inzetbaarheid voor oudere medewerkers (130 uur + 40 uur) kunnen voor verlof worden ingezet. STICHTING ACCENT blad 17
A.0.1 Beleidsbegroting Professionalisering Medewerkers van Accent hebben jaarlijks binnen de normjaartaak van 1.659 uur recht op het budget professionalisering van 80 uur. In overleg met de directeur worden afspraken over de professionalisering gemaakt. Invoering formatieplanner-po Met de invoering van de CAO 2014 is het van groot belang exact aan te geven hoe het taakbeleid op de scholen is ingericht en hoe de uren voor professionalisering en duurzame inzetbaarheid worden geregeld. Accent heeft per 1 augustus 2015 de web-applicatie formatieplanner-po ingevoerd. Dit is een applicatie voor het inroosteren van alle groepen, personeel, vakanties en taken in de school. Functiemix In het Convenant Leerkracht van Nederland is vastgelegd dat scholen extra budget krijgen om leraren in hogere salarisschalen te plaatsen. Het streven is om leraren voor de klas carrière te laten maken en daarmee het onderwijsniveau van de school te verhogen. Voor de invoering van deze regeling (= regeling functiemix) hebben we het invoeringsplan DE LERAAR MAAKT HET VERSCHIL ontwikkeld. Vanaf 1 augustus 2011 is in fases de functiemix binnen Accent ingevoerd. In 2016 zal het gehele traject van de functiemix worden geëvalueerd en vergeleken worden met het streefdoel van de functiemix. Streefdoel Functiemix Salarisschalen van de leerkrachten LA LB LC Basisschool 60% 40% - Speciale Basisschool - 86% 14% STICHTING ACCENT blad 18
A.0.1 Beleidsbegroting 4. Beheer a. Huisvesting Wat willen we bereiken? Wanneer? Additionele kosten / investeringen Kwaliteitsverbeteringen schoolgebouwen (onderwijsinhoudelijk en/of duurzaamheid) 2016 Onderhoud schoolgebouwen via Meerjarig Onderhouds Programma. Jaarlijkse dotatie 400.000 voor groot onderhoud. Dagelijks/klein onderhoud 120.000 per jaar. Schoolgebouwen De huisvesting van onze scholen blijft altijd een actueel onderwerp. Nu in de achterliggende jaren enkele grote nieuwbouwtrajecten zijn gerealiseerd, is de kwaliteit van onze gebouwen flink toegenomen. Ook zijn op enkele scholen kwaliteitsverbeteringen uitgevoerd in samenhang met de uitvoering van het Meerjaren Onderhouds Programma. Voor 2016 is onze focus gericht op de volgende onderdelen: Realisatie van een IKC (Integraal KindCentrum) bij de Koningin Wilhelminaschool te Winterswijk. Met de Stichting Welzijn Winterswijk (SWW) is een overeenkomst afgesloten om de vrijkomende unit voor kinderopvang in Winterswijk-Oost te verplaatsen naar de locatie Koningin Wilhelminaschool. De investeringskosten met betrekking tot het verplaatsen van de unit, de infrastructuur, de pleinaanpassing, het parkeren etc. zijn in een tienjarige huurovereenkomst met SWW ondergebracht. De initiatieven om in het dorp Gendringen een passende vorm van huisvesting te vinden voor de Hoeksteen hebben tot nu toe niet tot resultaat geleid. Voortgang is mede afhankelijk van de wijze van medewerking van gemeentezijde. Dit laat onverlet dat de urgentie om tot nieuwbouw te komen hoog blijft. AZC-onderwijs. Het onderwijs aan AZC-leerlingen krijgt vanaf januari 2016 zijn beslag in AZC Groot Deunk. Accent gaat dit onderwijs verzorgen. Met de gemeente Aalten hebben we de afspraak gemaakt dat wij voor de huisvesting inclusief 1 e inrichting en aanschaf onderwijsmaterialen een éénmalig bedrag ontvangen van ongeveer 85.000,-. De personele kosten komen geheel voor rekening van Accent. Beheer en onderhoud Vanaf 2015 beschikt Accent ook over de middelen voor het onderhoud van de buitenschil. Na realisatie van het nieuwe Meerjaren Onderhouds Programma bleek dat de vorig jaar ingeschatte budgetten voor de komende jaren toereikend zijn: Planmatig onderhoud: 400.000,- Preventief en dagelijks onderhoud: 120.000,- STICHTING ACCENT blad 19
A.0.1 Beleidsbegroting Sinds 2015 is het nieuwe onderhoudsregime van toepassing. Wij verwachten voldoende toegerust te zijn op onze verbrede taakstelling op dit terrein. In 2018 volgt een evaluatie waarna mogelijk bijstellingen kunnen worden uitgevoerd. Waar mogelijk wordt getracht het planmatig onderhoud uit te voeren in combinatie met gewenste kwaliteitsverbeteringen. Naast onderwijsinhoudelijke wensen betreft het ook duurzaamheids-maatregelen in brede zin. Het streven is om deze maatregelen toe te passen binnen de vastgestelde budgetten. Ten aanzien van algehele doordecentralisatie van huisvesting zijn er geen nieuwe ontwikkelingen. Zodra de stelselwijziging ten aanzien van beheer en onderhoud met succes is ingevoerd, zal ongetwijfeld de vraag naar een algehele doordecentralisatie toenemen. b. Gecoördineerde inkoop Wat willen we bereiken? Wanneer? Additionele kosten / investeringen Diverse gecoördineerde inkooptrajecten, waaronder onderwijsleerpakket en mogelijk technische installaties. 2016 10.000, onderdeel van budget Overige personele lasten. Accent krijgt steeds meer ervaring met gecoördineerde inkooptrajecten. De richtlijnen in het kader van aanbesteding van werken, leveringen en diensten zijn inmiddels zodanig verscherpt dat recent het inkoop- en aanbestedingsbeleid van Accent is vastgelegd. Evenals in voorgaande jaren zal op onderdelen professionele ondersteuning gewenst zijn. Hiervoor is een bedrag begroot van 10.000. c. Financiën Wat willen we bereiken? Wanneer? Additionele kosten / investeringen Implementatie en borging planning- en Voorjaar 2016 Geen. controlcyclus op basis van kalenderjaren Wijziging allocatiesysteem financiële middelen binnen Accent Voorjaar 2016 Geen. Inrichting en borging planning- en controlcyclus op basis van kalenderjaren Sinds 2009 heeft Accent haar planning- en controlcyclus ingericht op basis van schooljaren in plaats van kalenderjaren. Dit sluit beter aan bij het schoolproces. Schooldirecteuren denken in schooljaren. Een planning- en controlcyclus op basis van schooljaren vergemakkelijkt de communicatie met schooldirecteuren in bijvoorbeeld het begrotingsproces. Ze hoeven over de formatie van één schooljaar na te denken in plaats van over twee. Dit geldt helemaal bij het opstellen van de meerjarenbegroting. STICHTING ACCENT blad 20
A.0.1 Beleidsbegroting Een nadeel van een planning- en controlcyclus op schooljaren is dat de externe verantwoording naar DUO/OCW verplicht op basis van kalenderjaren moet plaatsvinden waardoor gedeeltelijk dubbel werk verricht moet worden. De laatste jaren neemt de verantwoordingslast richting DUO/OCW toe. Zo is het onderwijs sinds het verslagjaar 2013 verplicht om een continuïteitsparagraaf op te nemen waarin drie kalenderjaren vooruit gekeken wordt. Doordat het opstellen van de meerjarenschooljaarbegroting en het opstellen van de kalenderjaarrekening in dezelfde periode plaatsvindt, legt dit een druk op de organisatie in de eerste helft van het (kalender)jaar. Het CvB heeft besloten de planning- en controlcyclus weer in te richten op basis van kalenderjaren. De voorliggende meerjarenbegroting 2016-2019 is hier het eerste resultaat van. Er wordt naar gestreefd om toch zoveel mogelijk de voordelen van de planning- en controlcyclus op basis van schooljaren in stand te houden. Zo zullen de schooldirecteuren hun begrotingsproces in het voorjaar blijven uitvoeren waarbij behalve de formatie voor het komende schooljaar ook de meerjarenbegroting voor de komende vier schooljaren centraal staat. De Bestuursrapportages zullen echter op kalenderjaren gebaseerd worden en per kwartaal worden opgesteld. Wijziging allocatiesysteem financiële middelen binnen Accent De diverse ontwikkelingen binnen het onderwijs gaan gepaard met de ontvangst van structureel meer financiële middelen. Deze willen we uiteraard goed besteden. In het licht hiervan is ook het allocatiesysteem binnen Accent opnieuw bekeken. Accent is voornemens om de allocatie te wijzigen in een vast bedrag per leerling en een vast bedrag per school (of locatie) dat afgeroomd wordt van de beschikbare middelen van de scholen (ongeacht de omvang en karakteristieken van de school) ten gunste van het bestuursbureau en de OPD. Dit past beter bij onze bedrijfsfilosofie: eenvoud en transparantie. De wijziging in het allocatiesysteem is in het najaar 2015 verder uitgewerkt. De schoolbegrotingen 2016-2017 en verder worden vervolgens opnieuw bepaald aan de hand van het nieuwe allocatiesysteem. Samenwerking met nieuwe accountant In het najaar 2015 heeft een offerte-selectietraject plaatsgevonden met drie accountantskantoren. De Raad van Toezicht heeft besloten Ten Kate Huizinga te benoemen tot accountant voor de controle van boekjaren 2015 t/m 2018 met de mogelijkheid om het contract te verlengen met 2019 en 2020. STICHTING ACCENT blad 21
A.0.1 Beleidsbegroting B. Begroting in cijfers 1. Uitgangspunten en aannames bij meerjarenbegroting 2016 tot en met 2019 De bekostiging is gebaseerd op de actuele Regeling personele bekostiging 2015-2016 van eind oktober 2015 en de actuele Regeling materiële bekostiging 2016 van oktober 2015. Voor de schooljaren 2016-2017 en verder is uitgegaan van een verdere verhoging van de lumpsum personeel met 0,32%, afgeleid van de structurele loonsverhogingen. Daarnaast zijn de bedragen per leerling vanuit de prestatiebox voor 2016-2017, 2017-2018, 2018-2019 en 2019-2020 verhoogd van 81,32 nu tot respectievelijk 95, 140, 165 en 165 per leerling. Dit is een gevolg van het Bestuursakkoord. Op 4 november 2015 zijn de afspraken van het loonakkoord bekend geworden. Dit leidt tot een structurele verhoging van de lonen met 5,05% vanaf 1 januari 2016. Het eigen risicodragerschap voor het vervangen wordt voortgezet. Per 1 augustus 2015 is Accent op eigen verzoek zelfstandig eigen risicodrager geworden. Per 2016-2017 gaan nog zes scholen over op het 5-gelijkeschooldagenmodel. Dit betreft de Winterswijkse scholen, Meeander en nieuwhessen. Hiermee komt het totaal aantal scholen met het 5-gelijkeschooldagenmodel op 18. De werktijdfactoren worden in overleg met de medewerkers zoveel mogelijk op het nieuwe rooster aangepast. Structurele werktijdverminderingen worden gecompenseerd met een eenmalige bruto uitkering van gemiddeld 2.000. De kosten hiervan worden onttrokken uit de Bestemmingsreserve Professionalisering. Voor de begroting 2016 wordt uitgegaan van een bedrag aan BAPO/duurzame inzetbaarheid van 500.000. Vanuit de extra ontvangen middelen in december 2013 is de bestemmingsreserve Professionalisering gevormd. In de meerjarenbegroting zijn onttrekkingen uit deze reserve opgenomen. De reserve Professionalisering zal naar verwachting over drie kalenderjaren geheel besteed zijn. De gelden Passend Onderwijs die ontvangen worden van de twee samenwerkingsverbanden waar we deel van uit maken, worden verdeeld naar de scholen. Dit gebeurt op basis van een bedrag van 4.000 per zware zorgleerling en 100 per leerling in het reguliere basisonderwijs. Accent investeert structureel meer geld in goed werkende ICT en een goede beheersing van ICT-vaardigheden. Begin november 2015 is een driejarige raamovereenkomst afgesloten voor de aanschaf van ICT-hardware en touchscreens. In paragraaf B.4 Investeringen wordt dit verder toegelicht. De afschrijvingslasten komen in de toekomst structureel op ongeveer 250.000 per jaar. Buiten beschouwing is gelaten: De mogelijke omvorming van de speciale basisschool NieuwHessen tot een complementaire school samen met de speciale school Aladon. Deze omvorming is mede afhankelijk van de (financiële) medewerking van de gemeente Aalten. Begin 2016 verwachten we hierover meer duidelijkheid. STICHTING ACCENT blad 22
A.0.1 Beleidsbegroting De financiële consequenties van het AZC-onderwijs op het Groot Duenk in Aalten. Dit AZC-onderwijs zal onder verantwoording van Accent worden uitgevoerd door IKC Uniek in Aalten. Op dit moment is nog onduidelijk hoeveel nieuwkomers (en dus leerlingen) er daadwerkelijk naar Groot Duenk komen. In het voorjaar 2016 (bij het opstellen van de meerjarenbegrotingen door de schooldirecteuren) zal hierover wellicht meer duidelijkheid komen en zullen de financiële effecten meegenomen kunnen worden in de meerjarenbegroting van IKC UnieK. De basis voor een goede meerjarenbegroting is een goede voorspelling van de leerlingaantallen. Het werkelijke aantal leerlingen per 1 oktober 2014 respectievelijk 1 oktober 2015 bepaalt de bekostiging voor het schooljaar 2015-2016 respectievelijk 2016-2017. De bekostiging van de schooljaren erna is begroot op basis van de verwachte leerlingaantallen op teldatum 1 oktober 2016 en verder. De verwachte leerlingaantallen zijn hieronder weergegeven. Deze zijn gebaseerd op de prognoses van de schooldirecteuren en getoetst aan het laatste onderzoek van MOOZ uit 2014. De eigen prognose is iets minder gunstig dan MOOZ. Aantal leerlingen op teldatum werkelijk 01-10-2012 werkelijk 01-10-2013 werkelijk 01-10-2014 werkelijk 01-10-2015 prognose 01-10-2016 prognose 01-10-2017 prognose 01-10-2018 Accent totaal 3.284 3.203 3.185 3.147 3.083 3.022 2.936 nieuwhessen (sbao) 104 113 102 105 100 100 100 regulier basisonderwijs 3.180 3.090 3.083 3.042 2.983 2.922 2.836 jaar op jaar procentueel -1,5% -2,5% -0,6% -1,2% -1,9% -2,0% -2,8% jaar op jaar absoluut verschil 49-81- 18-38- 61-61- 86- STICHTING ACCENT blad 23
A.0.1 Beleidsbegroting 2. Begroting 2016 Het resultaat voor 2016 is begroot op 162.000 negatief. In onderstaande tabel is de winst- en verliesrekening weergegeven inclusief resultaatbestemming. Omdat deze begroting voor het eerst in kalenderjaren gemaakt is, zijn aan vergelijkende cijfers de begrotingen van de afgelopen twee schooljaren opgenomen. De begroting voor 2016 overlapt voor zeven maanden (januari tot en met juli) met de begroting 2015-2016. Begroting Begroting Begroting 2016 2015-2016 2014-2015 (x 1.000) Centraal Scholen Totaal Totaal Totaal Baten 3.241 14.259 17.500 16.974 16.779 Lasten 3.495 14.216 17.711 17.462 17.509 Saldo baten en lasten 254-43 211-488- 730- Financiële baten en lasten 49-49 49 68 Resultaat 205-43 162-439- 662- Resultaatbestemming Reguliere exploitatie scholen 161 155 61 Reguliere exploitatie centraal 72-98- 66 Bestemmingreserves verbouw en meubilair (centraal) 77-78- 80- Bestemmingsreserve Professionalisering (centraal) 56-159- 383- Prestatiebox (centraal) - 89-1 Bestemmingreserves buiteninrichting (scholen) 17-17- 17- Commissie Don (scholen) 101-153- 311- Totaal resultaat 162-439- 662- Het totaal resultaat bedraagt 162.000 negatief, bestaande uit een negatief resultaat van 205.000 centraal en een positief resultaat van 43.000 bij de scholen. Het negatieve resultaat van centraal wordt voor 133.000 onttrokken uit de bestemmingsreserves Professionalisering en verbouw en meubilair. Het reguliere resultaat van centraal bedraagt 72.000 negatief. Dit wordt onttrokken aan de algemene reserve. Voor het schooljaar 2015-2016 was het resultaat van centraal nog begroot op 424.000 negatief. Het verschil met begroting 2016 wordt in grote lijnen voor 103.000 positief veroorzaakt doordat het grootste deel van Ruim Baan in augustus tot en met december 2015 valt. Verder zijn de baten ongeveer 150.000 hoger als gevolg van de verschillende akkoorden. Aan uitgaven hebben we 30.000 meer begroot voor scholing internbegeleiders (prestatiebox). STICHTING ACCENT blad 24
A.0.1 Beleidsbegroting Het positieve resultaat van de scholen bestaat voor 101.000 door commissie Don uitgaven, gecompenseerd door een positief regulier resultaat van 161.000. De commissie Don uitgaven zijn als volgt opgebouwd: Specifieke plannen 38.000, zoals de voortzetting van een multidisciplinair team bij nieuwhessen tot einde schooljaar 2015-2016 en extra onderwijsassistentie voor instroomgroepen en kwaliteitsimpuls in het onderwijs; Gefaseerd terugbrengen van de formatie bij t Warmelinck wegens het dalende leerlingaantal 40.000; Tijdelijke tekorten 23.000 door bijvoorbeeld groei van het aantal leerlingen of onderwijsassistentie bij een grote groep. STICHTING ACCENT blad 25
A.0.1 Beleidsbegroting 3. Meerjarenbegroting 2016-2019 De meerjarenbegroting is gebaseerd op de bestaande meerjarenbegroting 2015-2016 tot en met 2018-2019 en de uitgangspunten zoals vermeld in paragraaf B.1. Hieronder is de meerjarenbegroting tot en met 2019 inclusief resultaatbestemming weergegeven: Meerjarenbegroting (x 1.000) 2016 2017 2018 2019 Baten 17.500 17.286 17.061 16.735 Lasten 17.711 17.180 16.937 16.770 Saldo baten en lasten 211-106 125 35- Financiële baten en lasten 49 48 47 31 Resultaat 162-153 171 4- Resultaatbestemming 2016 2017 2018 2019 Reguliere exploitatie scholen 161 285 286 128 Reguliere exploitatie centraal 72-4- 33-52- Bestemmingreserves verbouw en meubilair (centraal) 77-67- 64-64- Bestemmingsreserve Professionalisering (centraal) 56-43- - - Prestatiebox (centraal) - - - - Bestemmingreserves buiteninrichting (scholen) 17-17- 17-17- Commissie Don (scholen) 101- - - - Totaal resultaat 162-153 171 4- De voordelige resultaten van 2017 en 2018 worden herbestemd voor het onderwijs. Wegens de daling van het aantal leerlingen vindt geen structurele uitbreiding van de formatie (exclusief het Matchpoint Vervangingen) plaats. We monitoren de omvang van de personele bezetting ten opzichte van het aantal leerlingen regelmatig. Rekening houdend met het programma Ruim Baan, de natuurlijke uitstroom in de komende jaren en de ruimte in de Invalpool is op korte en middellange termijn (tot en met 2019) geen personeelsoverschot te verwachten. Omdat vanaf 2020 de ruimte krapper wordt, worden tijdelijke vacatures ingevuld met payroll of tijdelijke contracten. Doordat de bekostiging gebaseerd is op het aantal leerlingen nemen ook de beschikbare middelen en daarmee de beschikbare middelen voor centrale voorzieningen af. Tot en met 2019 zijn vooralsnog geen ingrijpende bezuinigingen noodzakelijk. STICHTING ACCENT blad 26
A.0.1 Beleidsbegroting 4. Investeringen De investeringen voor de komende vier jaren zijn als volgt: Investeringen 2016 2017 2018 2019 (x 1.000) Gebouwen en terreinen ICT 318 212 212 106 Meubilair 69 52 116 73 Overige inventaris - - - - Leermiddelen 191 151 90 132 Totaal investeringen 578 415 418 311 Zoals eerder aangegeven wordt rekening gehouden met een structureel hoger bedrag aan investeringen in ICT als gevolg van een nieuwe visie van Accent op ICT in het onderwijs. De investeringen in 2016 zijn geactualiseerd als gevolg van de Europese aanbesteding ICT en het inlopen van de vertraging in de geplande investeringen in het afgelopen jaar. In 2016 wordt voor 212.000 geïnvesteerd in 400 leerlingdevices. De helft is gepland in januari en de andere helft in de zomer van 2016. Daarnaast wordt voor 105.800 geïnvesteerd in 23 touchscreens aan het begin van het jaar. De investeringen in 2017 en 2018 bestaan uit 106.000 voor 200 leerlingdevices en 105.800 voor 23 touchscreens. In 2019 zal voor 106.000 worden geïnvesteerd in 200 leerlingdevices. STICHTING ACCENT blad 27