Proefexamen Computerboekhouden met AccountView

Transcriptie

1 Proefexamen met AccountView Beschikbare tijd: 90 minuten Proefexamen

2 HET PROEFEXAMEN BESTAAT UIT 6 GENUMMERDE PAGINA'S, waarin opgenomen: 5 OPDRACHTEN, gericht op toetsing van de vaardigheden in het werken met een boekhoudpakket BENODIGDE HULPMIDDELEN: computer met AccountView-software, Word en Excel pen en papier N.B.: Tijdens het examen mag de bijlage sneltoetsen niet gebruikt worden! Richtlijnen voor de vaststelling van het eindcijfer Het eindcijfer wordt afgerond op een geheel cijfer volgens de normale afrondingsregels (dus 5,49 = 5; 5,50 = 6) Proefexamen

3 Back-up beginsituatie Om dit proefexamen te maken, heb je een beginsituatie nodig. Ga naar knop Proefexamens. Klik op de link Wieringa Trainingen en download de zipmap Backup_Wieringa_015.zip. Pak de zipmap uit en kies daarbij de locatie waar je de backup wilt neerzetten (bijvoorbeeld in de map Documenten ) en zet deze back-up terug in AccountView. Opdrachten Open AccountView. Open vervolgens administratie Wieringa Trainingen. Je hebt de back-up van de beginsituatie teruggezet. (Als je het eindexamen aflegt, hoef je geen back-up terug te zetten; dit is dan al voor je gedaan). Opdracht 1 a. Maak de volgende grootboekrekeningen aan: Telespaarrekening bank Overige personeelskosten (koppel deze rekening aan het hoge btw-tarief). b. Crediteur De Breij Catering stuurt gewijzigde gegevens; verwerk deze in AccountView. - Nieuw adres: Hoofdweg 4, 101 AL Amsterdam - Nieuw bankrekeningnummer (IBAN): NL19 RABO Maak de volgende notitie: Adres- en bankgegevens gewijzigd. Zet gebruikersnaam en datum onder deze notitie. c. Zoek uit bij de instellingen, op welke grootboekrekening Wieringa Trainingen de bankkosten boekt. Wieringa Trainingen boekt bankkosten op (vul in): Verander de instellingen dusdanig, dat bankkosten voortaan worden geboekt op 470 Algemene kosten. Voer ook het btw-nummer van Wieringa Trainingen in: NL B01. d. Maak een nieuwe debiteur aan: Volgnummer direct volgend op de laatste debiteur. Kok N.V., Postbus 3400, 8100 AA Emmen, tel. +31 (0) , info@kok.nl, bankrekeningnummer (IBAN) NL91 ABNA , btw-nummer NL B01. Nummer KvK Koppel deze debiteur aan BTW-code 1% en betalingsconditie 1 dagen. De taalcode is standaardtaalcode NLSTD. Opdracht a. Bekijk de grootboekkaart van rekening 850 van periode 1 t/m 1. Hoeveel omzet is er in periode 1 op deze rekening geboekt? Omzet periode 1 : Proefexamen

4 b. Wat is het resultaat van Wieringa Trainingen over de maand januari? Is dat winst of verlies? Resultaat januari : winst / verlies c. Bekijk de openstaande posten van de debiteuren met als peildatum 1 maart. Welk bedrag heeft Harry Wijnen Service open staan, hoeveel dagen is zijn factuur vervallen en hoeveel dagen is het geleden dat de factuur is verstuurd? Openstaand bedrag Aantal dagen vervallen Aantal dagen na factuurdatum d. Kopieer de lijst met crediteuren en sla deze op in een lege bladzijde van Excel. Bewaar dit Excel-bestand onder de naam: Crediteurenlijst. Opdracht 3 Doe de volgende boekingen in Administratie Wieringa Trainingen. De boekingen vallen in periode. a. Boek op 15 februari een kasontvangst van 60,-. Debiteur betaalt hiermee een gedeelte van factuurnummer *. Omschrijving bladzijde is K1. * De twee puntjes in het factuurnummer staan voor het kalenderjaar, waarin je zit. Dit nummer wordt jaarlijks aangepast. b. Boek op 17 februari een bankafschrift in, waarop een bedrag van 500 wordt afgeschreven. Dit bedrag is opgenomen om in de bedrijfskas te stoppen. Omschrijving bladzijde is B1. c. Boek op 18 februari een inkoopfactuur in. Het betreft factuurnummer van crediteur ad. 54,- incl. 1% BTW. Op de factuur staat de inkoop van 4 toners voor de printers. Deze kosten worden geboekt op grootboekrekening Automatiseringskosten. Omschrijving bladzijde is I5. d. Boek op 0 februari een verkoopnota in. Het is een factuur voor debiteur voor de verkoop van een telefoontraining ad. 1.00,- excl. 1% btw, te boeken op grootboekrekening 850. Factuurnummer is De debiteur moet binnen 8 dagen betalen, maar krijgt 1% korting bij betaling binnen 10 dagen. Omschrijving bladzijde is facturen februari. e. Boek op februari de afschrijving op de machines voor deze maand ad. 100,-. Omschrijving bladzijde is D Proefexamen

5 Opdracht 4 a. Wieringa Trainingen betaalt maandelijks hypotheekrente. Maak een autocode hiervoor aan en noem deze autocode RENTE (omschrijving: Hypotheekrente bedrijfspand ). Koppel de rentekosten aan de grootboekrekening, die hierbij het beste past. Rente is vrijgesteld van BTW. b. Je wilt een brief sturen naar crediteur Hof Accountants. Open in Word een lege bladzijde en plak vanuit AccountView het adres van Hof Accountants op deze bladzijde. Sla de Word-bladzijde op onder de naam: Brief. Vermeld hieronder stap voor stap hoe je het adres vanuit AccountView in een Worddocument plakt. c. 1. Waarom is het verstandig om aan een administratienaam een jaartal toe te voegen?. Je hebt een jaarovergang gedaan en een administratie voor het nieuwe jaar aangemaakt. Je moet moet in januari nog een nagekomen factuur van vorig jaar inboeken. In welke administratie boek je deze factuur. 3. Moet de hele jaarovergang overgedaan worden door het boeken van de nagekomen factuur? Zo ja, waarom? Zo nee, wat moet er dan wel gebeuren? Proefexamen

6 Opdracht 5 a. Maak een nieuwe artikelgroep: Kindertypen (code KITY), te koppelen aan 850 Opbrengst trainingsgelden. b. Maak de volgende artikelen aan: Artikelcode Omschrijving Artikelgroep Verkoopprijs (excl. BTW) BTWcode KITY-BASIS Kindertypen basisonderwijs KITY 135,- 4 KITY-BRUG Kindertypen brugklassen KITY 150,- 4 c. Maak een factuur voor debiteur Havelte B.V. De kinderen van Havelte hebben de kindertypelessen gevolgd. Dat betreft één kind voor de kindertypelessen in het basisonderwijs en één kind voor de typelessen in de brugklassen. d. Bekijk de proeffactuur; wat is het toegekende factuurnummer? Factuurnummer = e. Maak de definitieve factuur en verwerk deze met als factuurdatum 10 februari. Einde opdrachten Einde proefexamen Proefexamen

7 Antwoorden en normering Opdracht 1 a. Aanmaken 111 Telespaarrekening bank Punten 5 Rekening 111 aangemaakt: rekeningnummer, omschrijving, rekeningtype = balans, type verzamelrekening = kas/bank, saldo = debet, geen btw-code ingevoerd. Aanmaken 405 Overige personeelskosten b. Rekening 405 aangemaakt: rekeningnummer, omschrijving, rekeningtype = verlies & winst, type verzamelrekening = n.v.t., saldo = debet, btw-code = 1. Per onjuist ingevuld gegeven of omschrijving 1 punt aftrekken. Maximaal voor beide rekeningen samen 5 punten toekennen, minimaal 0 punten. Wijzigingen juist verwerkt. Tabblad Algemeen: adres juist gewijzigd Tabblad Financieel: IBAN op juiste plaats correct ingevoerd Tabblad Notitie: notitie plus naam/datum (Ctrl+d) ingevoerd Per fout 1,5 punt aftrek (max. 3 punt aftrekken) Proefexamen, antwoorden en normering

8 c. - Wieringa Trainingen boekt de bankkosten op 960 Bankkosten (Opties / Instellingen / Administratie en vervolgens Financieel / Financieel) Bankkosten veranderd in 470 Algemene kosten. - Btw-nummer ingevoerd (Opties/Instellingen/Administratie en Algemeen/ Bedrijf) d. Debiteur juist ingevoerd: deb.nr , NAW-gegevens juist, tel.nr., , verzamelrekening=130, taalcode=nlstd, btw-code=3, IBAN, btw-nr., betalingsconditie 1 dagen. Per fout m.b.t. bovenstaande punten 1 punt aftrek (max. 4 punten aftrekken). Totaal opdracht Opdracht a. Omzet periode 1 =.500,- (Via Bestand/Grootboek en Rapporten/Grootboekkaarten, periode 1 t/m 1) Punten b. c. Resultaat januari = 5.410,- (Via Bestand/Grootboek en Rapporten/Verlies- en winst, periode 1 t/m 1 Openstaand bedrag 8.470,- Aantal dagen vervallen 19 dagen Aantal dagen na factuurdatum 40 dagen (Via Bestand/Debiteuren en Rapporten/Openstaande posten) d. Crediteurenlijst juist in Excel gekopieerd en opgeslagen. (Via Bestand/Crediteuren en Bewerken/Tabel kopiëren) Totaal opdracht 15 5 Opdracht 3 Punten a Proefexamen, antwoorden en normering

9 b. 6 c. 6 d. 6 e. 6 Beoordeel op alle aspecten (indien van toepassing): Omschr. bladzijde, periode, datum, controlesaldo, debiteur/crediteur, fact.nr., betalingsconditie, rekening, omschrijving regel (moet relevant zijn), btw-code, bedragen. De gegevens dienen te zijn ingevuld als in de schermafdrukken is aangegeven. Per boeking (a, b, c, d, e) punten aftrekken voor elke fout. Per boeking maximaal 6 punten en minimaal 0 punten toekennen. Totaal opdracht Proefexamen, antwoorden en normering

10 Opdracht 4 a. Punten 6 b. Autocode juist aangemaakt: code, omschrijving, rekeningnummer moet zijn 450 Kosten hypotheekrente, btw-code = leeg. Per fout punt aftrekken, indien gekoppeld is aan een verkeerd rekeningnummer 3 punten aftrekken (maximaal 6 punten aftrekken). Adres Buitenweg op Word-bladzijde gezet en opgeslagen. Vermelding procedure: - Open Bestand/Crediteuren, selecteer Hof Accountants - Open Bewerken/Stamgegevens (F6). - Klik op envelopje linksonder. - Klik in het Word-document op Plakken (Ctrl+v). c. 1. Bij AccountView wordt voor elk jaar een aparte administratie aangemaakt; door het jaartal weet je welke administratie bij welk jaar hoort.. In de administratie van het vorige jaar. 3. Nee, je hoeft alleen de beginbalans opnieuw over te nemen. Totaal opdracht 4 0 Opdracht 5 a. Punten 4 Artikelgroep juist aangemaakt: code, omschrijving, omzetrekening, per fout punten aftrekken Proefexamen, antwoorden en normering

11 b. 3 Artikel Kindertypen basisonderwijs juist aangemaakt: code, omschrijving, koppeling aan artikelgroep, verkoopprijs, btw-code, per fout 1,5 punten aftrekken (maximaal 3 punten aftrekken). Artikel Kindertypen brugklassen: idem. 3 c. d. e. Voor c geen punten toekennen; indien c goed gedaan is, volgen de punten bij d en e Indien alle gegevens goed zijn ingevuld, 6 punten toekennen. - Indien omschr. bladzijde is niet facturen februari, 3 punten aftrekken - Indien factuurdatum is onjuist, 3 punten aftrekken. - Overige fouten: punten aftrekken Maximaal 8 punten aftrekken Totaal opdracht 5 0 Totaal proefexamen 100 Eindcijfer is aantal punten gedeeld door 10, afgerond op een geheel getal volgens de normale afrondingsregels (5,49 = 5; 5,50 = 6). N.B.: het eindcijfer wordt op een geheel getal afgerond Proefexamen, antwoorden en normering