opbrengsten Toelichting op de winst- en verliesrekening

Transcriptie

1 Toelichting op de winst- en verliesrekening opbrengsten Scheepvaartbewegingen In het navolgende overzicht worden de verschillen tussen de gerealiseerde kosten en opbrengsten over het boekjaar 2004 nader toegelicht in vergelijking met de gerealiseerde kosten en opbrengsten over het boekjaar Voor verdere toelichting zie ook het verslag ontwikkeling goederenvervoer en scheepvaartverkeer. Zeeschepen - Delfzijl Eemshaven Totaal zeeschepen Binnenschepen - Delfzijl Eemshaven Totaal binnenschepen De teruggang in opbrengsten voor zowel zeeschepen als binnenschepen is voornamelijk toe te schrijven aan een daling in het aantal zeeschepen en vissersschepen. De daling in het aantal schepen wordt voornamelijk veroorzaakt door schaalvergroting.wat de totale overslag betreft: deze is ten opzichte van 2003 gestegen met 1 %. Hierbij dient aangetekend te worden dat de stijging toe te schrijven is aan Delfzijl; de overslag in de Eemshaven is gedaald ten opzichte van Ligplaatsgelden - Delfzijl Eemshaven Totaal ligplaatsgelden Totaal scheepvaartbewegingen Doordat er minder zeeschepen onze havens hebben aangedaan, lopen ook de opbrengsten op de ligplaatsgelden wat terug.

2 Scheepvaart gerelateerd Kadegelden - Delfzijl Eemshaven Totaal kadegelden Er zijn in 2004 ten opzichte van 2003 geen extra kades uitgegeven. De stijging wordt veroorzaakt doordat met ingang van 2004 de tarieven met 1% zijn verhoogd. Tevens wordt incidenteel gebruik van kades gefactureerd. Steigers / ligplaatsen - Steigers / ligboxen Delfzijl Steigers Eemshaven Totaal steigers / ligplaatsen Ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar maken er nu twee bedrijven minder gebruik van onze steigers / ligplaatsen. Retributie wateropppervlak - Delfzijl Eemshaven Totaal retributie wateropppervlak Opbrengst water en stroom scheepvaart - Water leveranties Delfzijl / Eemshaven Stroom leveranties Delfzijl / Eemshaven Totaal opbrengst water en stroom scheepvaart Totaal scheepvaartgerelateerd

3 Terreinen core business Erfpachtopbrengsten - Industrieterreinen Delfzijl Industrieterreinen Eemshaven Totaal erfpachtopbrengsten Tijdelijk verhuur - Huur loodsen / opstallen Huuropbrengst terreinen Delfzijl Huuropbrengst terreinen Eemshaven Totaal tijdelijke verhuur Deze post is onderhevig aan fluctuaties, daar het tijdelijke verhuur betreft. Optievergoedingen - Terrein Delfzijl Terrein Eemshaven Totaal optievergoedingen Er zijn in 2004 voor Delfzijl geen gesloten opties overeengekomen. Vergoeding overslag faciliteiten Totaal terreinen core business

4 Terreinen non core business Huur landerijen en opstallen - Delfzijl Eemshaven Totaal huur landerijen en opstallen De stijging in 2004 ten opzichte van 2003 wordt veroorzaakt door nafacturering en door de verhuur van de MTCB loodsen. Vent- en jachtvergunningen Recognities (vergunningen) Opbrengsten (nuts)infrastructuur De opbrengsten water/stroom, die vorig jaar onder overige/incidentele opbrengsten werden verantwoord, worden vanaf 2004 ondergebracht onder Opbrengsten (nuts)infrastructuur. De stijging in opbrengsten wordt grotendeels veroorzaakt door de verhuur van transportleidingen ten behoeve van stikstof/perslucht. Totaal terreinen non core business Transactieresultaat gronden Transactieresultaat gronden Met ingang van het jaar 2000 is er een nieuw stelsel, ter bepaling en verantwoording van het transactieresultaat op grondtransacties doorgevoerd. In tegenstelling tot voorgaande jaren wordt het resultaat niet langer in via de balans verantwoord, maar vanaf het jaar 2000 via de resultatenrekening. Het transactieresultaat is het resultaat van de omzet verkochte terreinen minus de kostprijs gronden, kosten van bouwrijp maken alsmede de contante waarde van het toekomstig onderhoud aan de basisinfrastructuur. Over het jaar 2004 is in totaal ca. 26,4 ha. bouwrijpe grond verkocht.

5 Overige en incidentele opbrengsten Werkzaamheden/dienstverlening derden Overige opbrengsten Boekwinst verkoop vaste activa 1) Incidentele opbrengsten Totaal overige en incidentele opbrengsten ) De boekwinst verkoop vaste activa 2003 heeft betrekking op de verkoop van pand Noordersingel

6 lasten Bedrijfskosten Core business gerelateerde kosten - Marketing en P.R Ontwikkeling projecten Totaal core business gerelateerde kosten Kostenbesparingen in de post Marketing en PR zijn voornamelijk gerealiseerd door minder kosten voor Recepties/evenementen (in 2003 Delfsail), lagere uitgavefrequentie van de Turntable en door fors te snijden in de representatiekosten. Structurele onderhoudskosten - Baggerkosten Onderhoud infrastructurele werken Beheerskosten Totaal structurele onderhoudskosten Personeelskosten - Salarissen Pensioenlasten Overige sociale lasten Secundaire kosten personeel Externe loonkosten Inactieven (zie vrijval voorzieningen) Managementfee Fivelpoort/Dokwaerdt Totaal personeelskosten De posten Pensioenlasten en Overige sociale lasten zijn gestegen ten opzichte van 2003 vanwege gestegen premies. De stijging van de Secundaire kosten personeel is voornamelijk toe te schrijven aan incidentele kosten, zoals hogere studiekosten als gevolg van het aantrekken van een aantal nieuwe medewerkers op het Nautisch Service Centrum. Andere incidentele kosten zijn de kosten gemaakt voor de personeelsreis naar London en een extra uitkering aan alle medewerkers van Groningen Seaports. Doordat de personele bezetting in 2004 op orde is gebracht, kon de inhuur van externe medewerkers tot een minimum worden beperkt.

7 -Overige kosten - Huisvestingskosten Middelen en materialen Kantoorkosten Administratie en algemene kosten Totaal overige kosten De stijging in Huisvestingskosten is toe te schrijven aan een stijging van de huurlasten. In 2004 zijn er vier kwartalen in rekening gebracht, terwijl dat er in 2003 drie waren. Forse kostenbesparingen op het gebied van ICT onderhoud is de oorzaak van een daling op de post Middelen en materialen. De stijging op de post Administratie en algemene kosten worden veroorzaakt door het opnemen van een voorziening dubieuze debiteuren. Onvoorziene uitgaven en incidentele kosten In 2004 heeft de financiele afwikkeling met de provincie Groningen inzake de Nationale Houtbank plaatsgevonden. Dit heeft geresulteerd in een financiele meevaller, aangezien de uiteindelijke kosten lager zijn uitgevallen dan in 2002 geraamd. Totaal bedrijfskosten Mutaties voorzieningen Vrijval voorziening infrastructuur Dotatie voorziening kredietrisico Totaal mutaties voorzieningen Resultaat deelnemingen Maatschap Groningen Seaports / Zeeland Seaports Eemshaven Properties & Facilities B.V pm Dokwaerdt C.V. pm Dokwaerdt Beheer BV pm RSCG Fivelpoort CV pm pm Totaal resultaat deelnemingen Kosten deelnemingen Financiële lasten Advieskosten Totaal kosten deelnemingen Totaal deelnemingen

8 De specificatie van de maatschap Groningen Seaports / Zeeland Seaports is als volgt: - Afschrijvingslasten (aandeel 50%) Rentelasten Idem Onderhoud- en back-up software Idem Overheadkosten Idem Afschrijvingen materiële vaste activa Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa Totaal afschrijvingskosten materiële vaste activa Financiële lasten Rente deelnemers gemeenschappelijke regeling Totaal financiële lasten netto resultaat voor correctie Mutaties voorzieningen Dotatie voorziening inactieven Vrijval voorziening NSC Vrijval voorziening inactieven Totaal mutaties voorzieningen Financiële baten Rente deposito s Rente diversen Totaal financiële baten Met ingang van begin 2005 wordt de vierde termijn (3,7 miljoen euro) van het bij de ABN-AMRO uitgezette deposito ingelost. Het deposito wordt in 5 jaarlijkse termijnen ingelost. Dit betekent dat toekomstige rentebaten zullen afnemen. netto resultaat Netto resultaat