RAPPORT. uitgebracht aan

Transcriptie

1 RAPPORT uitgebracht aan Agrarische Natuurvereniging Drenthe Ten behoeve van de Algemene Ledenvergadering 9451 TE Rolde inzake de JAARREKENIN 016

2 Countus accountants + adviseurs INHOUDSOPGAVE Pagina Jaarrekening 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de staat van baten en lasten over 2016 Geen accountantscontrole toegepast 1 Concept

3 9451 TE Rolde 1 Balans per 31 december 2016 (Na verwerking voorstel bestemming saldo van baten en laster 016 ACTIVA 2015 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen Inventaris VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen en overlopende activa Debiteuren.612 Omzetbelasting C5.823 Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middele Totaal Geen accountantscontrole toegepast 3 Concept

4 JAARREKENING PASSIVA Bestemmingsreserve Algemene reserves Resultaat boekjaar VOORZIENINGEN Overige voorzieningen KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren ' Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige kortlopende schulden overlopende passiva C\ Totaal Geen accountantscontrole toegepast 4 Concept

5 9451 TE Rolde JAARREKENING Staat van baten en lasten over Opbrengsten Omzet Kostprijs van de omzet Bruto bedrijfsresultaat Kosten Personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Incidentele baten en lasten ï\ \ oj) Som der bedrijfskosten n.ln Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijk/l o en " Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefe Belastingen r i7on San batn en asten Geen accountantscontrole toegepast 6 Concept

6

7 9451 TE Rolde JAARREKENING Toelichting op de staat van baten en lasten over 2016 Omzet Projecten Provincie, boerennatuur, bloeiend bedrijf Geleverde producten Projecten biodiversiteit/ba Contributies Doorbelaste werkzaamheden ten behoeve van Coöperatie Het Dre ts Collectief U.A Koren project Bloemrijke akkers Doorbelasting uren ten behoeve van SCAN Doorbelasting uren ten behoeve van Anog Cursus kettingzaag Diverse projecten Omzet Kostprijs van de omzet Bloemrijke akkers / Zaden/plant en pootgo Inkopen ioonwerprojeceh Diverse koster)/ppjeotn"\ KojenprQject( Ç irojectv1'esschenelcl J AKkerranden jeclhur{ze en AA Cus ketti gz ag %0ors elast lo nkosten door Coöperatie "Het Drents Collectief U.A ten Uitbetaling Kievit Voorziening waterproject Dekking Graanproject Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Geen accountantscontrole toegepast 8 Concept

8 9451 TE Rolde JAARREKENING 2016 )fll )fllç Lonen en salarissen Brutoloon Ingeleend personeel Ontvangen ziekengeld Sociale lasten Werkgeversdeel sociale lasten Overige personeelskosten Reis en verblijfskosten Telefoonkostenvergoeding Scholingskosten Kantinekosten Vergaderkosten Loonadministratie Overige personeelskosten Afschrijvingen vaste a Afschrijvingej1 natriëlé activa Huisvestingskosten Huur Zwedenlaan Huur Onderhoud en kleine aanschaffingen Energie Schoonmaakkosten ,12,11 Z3.Z14 Geen accountantscontrole toegepast 9 Concept

9 9451 TE Rolde JAARREKENING Kantoorkosten Drukwerk Abonnementen en contributies BoerenNatuur contributie Kantoorbenodigdheden Kosten automatisering Huur software Onderhoud kantoorinventaris Telecommunicatie Website kosten/onderhoud Bestuurskosten Verkoopkosten Reclame en advertentiekosten Niet aftrekbare voorbelasting *) Advieskosten Accountantskosten 2015 Overige algemene kosten *) Als gevolg van het door de vereniging uitvoeren van voor de omzetbelasting belaste en onbelaste activiteiten is een correctie op de te veel in vooraftrek genomen voorbelasting doorgevoerd op basis van een pro rato berekening. De correctie op posten betrekking hebbende op de staat van baten en lasten is in één post onder de algemene kosten opgenomen en niet afzonderlijk toegerekend naar de posten waarop deze betrekking heeft. Geen accountantscontrole toegepast 10 Concept

10 9451 TE Rolde JAARREKENING 2016 gnig 9fl4Ç Incidentele baten en lasten Saldo Meander Vrijval voorziening groot onderhoud gebouwen Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente rekeningcourant bank Rente belastingen iöz 4U( Geen accountantscontrole toegepast 11 Concept

11