Naam Numbers-werkblad Naam Numbers-tabel Naam Excel-werkblad

Transcriptie

1 Dit document is geëxporteerd vanuit Numbers. Elke tabel is omgezet in een Excel-werkblad. Alle andere objecten op elk Numbers-werkblad zijn op afzonderlijke werkbladen geplaatst. Het is mogelijk dat formuleberekeningen in Excel kunnen verschillen. Naam Numbers-werkblad Naam Numbers-tabel Naam Excel-werkblad Informatie Windpark Budget 15 jaar Windpark Informatie Zonnepark Budget 15 jaar Zonnepark Tabel 1 Tabel 1 Tabel 1 Tabel 1 Informatie Windpark Budget 15 jaar Windpark Informatie Zonnepark Budget 15 jaar Zonnepark 1

2 WINDPARK A2 WEERT Ter verduidelijking van bijgevoegde financiele gegevens ( zie ander blad ) op deze pagina een poging deze cijfers nader te duiden. De uitgangspositie rondom de financiering van de investering is Positief. Een investeerders actie onder onze leden heeft in een kleine maand alreeds opgebracht, terwijl het effect van de laatste sessies in Maart / April ( bijna 100 geinteresseerden ) nog moet blijken. Verdere acties om Weertenaren te overtuigen mee te doen zullen in de komende maanden moeten leiden naar een totaal geinvesteerd bedrag van ca Om dit te bereiken zal tesamen met een plaatselijke groene bank een aantal sessies worden georganiseerd met "gefortuneerde / groene Weertenaren ". Daarnaast zullen we ons richten tot de commerciele banken om te bekijken in hoeverre deze genegen zijn de resterende benodigde gelden uit te lenen tegen een normaal leen tarief. In onze berekeningen zijn wij uitgegaan van een rentepercentage van ca. 3,0 % OPBRENGSTEN De afgegeven cijfers zijn wat betreft de opbrengstbedragen behoorlijk voorzichtig genomen, waardoor de kans op meevallers aanwezig is, terwijl de kans op tegenvallers minimaal zal zijn. Met betrekking tot de wind opbrengsten hebben wij ons laten leiden door de deskundigen van ENECO Wind B.V. te Rotterdam, die reeds vele jaren windmolens exploiteren en daardoor veel ervaring hebben. Betreffende de stroomopbrengsten van de windturbines hebben wij gedurende de gehele looptijd een gelijke hoeveelheid stroom meegenomen die over de totale looptijd ( 15 jaar ) wordt gerealiseerd. Rekening is gehouden met de verkregen SDE + subsidie op de te leveren stroom, waardoor de jaarlijkse vaste opbrengst ( gedurende 15 jaar ) per kwh stroom 1

3 uitkomt op 0,0725 waarbij de SDE+ subsidie de werkelijk gerealiseerde opbrengst bij onze stroomafnemers ( energiemaatschappijen ) aanvult tot dit bedrag per kwh. KOSTEN / RESERVERINGEN Een jaarlijkse reservering wordt meegenomen om de Ontwikkelkosten - die gemaakt zijn in het voortraject - en de Opruimkosten - die gemaakt worden bij de beeindiging van de activiteit - gezamenlijk uitkomend op ca. 650,000 te dekken. KOSTEN / UITGAVEN Vanwege onze samenwerking met ENECO Wind BV, die net als WeertEnergie 50 % eigenaar is van dit windpark, zijn bepaalde Kosten / Uitgaven wel in totalen beschikbaar maar is de uitsplitsing naar onderdelen nu nog niet aanwezig. Denk hierbij aan de kosten voor Onderhoud, Verzekeringen, Bewaking etc. Uitgaven voor het windpark bedragen : Externe kosten Vergoedingen grond / omgeving KOSTEN / LEENVERGOEDING & AFSCHRIJVING De verschuldigde leenvergoeding vanuit de productie BV's aan de Cooperatie WE is bepaald op 3,4 % over de uitstaande bedragen, die jaarlijks afnemen. Hiervoor is meegenomen. Zoals uit de Fin. Gegevens blijkt, ligt het gemiddeld percentage over de totale investeringen op 3,3 % zodat de cooperatie te allen tijde aan haar verplichtingen aan de leeninstanties ( Bank / Leden WE ) kan voldoen. In de resultatenrekening is rekening gehouden met een totaal afschrijving van 100 % van de netto - aanschafwaarde van alle investeringen. RESULTAAT / VENNOOTSCHAPSBELASTING Het Bruto Resultaat over deze operatie komt uit op een bedrag van ca en qua Vennootschapsbelasting is rekening gehouden met het percentage van 20 %. 2

4 3

5

6 TOTAAL INVESTERING WINDPARK ( bedragen x ) INVESTERINGEN 2018 TURBINES 3x BIJKOMENDE KOSTEN AANDEEL ENECO 50 % TOTAAL CUMM ONTWIKKELKOSTEN 2018 Externe kosten 35 Projectleiders TOTAAL CUMM 75 OPGEBRACHT DOOR : RISICODRAGEND 75 CERTIFICATEN LEDEN - 0 LENING BANK NODIG : BALANS : ACTIVA Vaste Activa Vooruitbetaalde kosten 75 Liquide Middelen - 0 Totaal Activa 75 BALANS ; PASSIVA Vermogen - 0 Lening 75 1

7 Reserv. Opruimkosten Belastingen Totaal Passiva 75 RESULTATENREKENING : Totale opbrengsten Externe kosten Omgevingsvergoeding Ontwikkelkosten Opruimkosten Rentekosten Afschrijvingskosten Resultaat VpB 20% Netto Resultaat LIQUIDE MIDDELEN 2018 OPBRENGSTEN - 0 UITGAVEN - 0 BELASTINGEN voorgaand Jaar EBITDA - 0 LENING COMM. BANK LENING WEERTENERGIE LEENVERGOEDING - 0 OPRUIMKOSTEN SALDO SEC - 0 SALDO CUMM - 0 2

8

9

10

11

12 Totale Investering Inbreng Eigen Leden / Certificaten 2027 Benodigde Banklening Berekening RENTE % 400 Banklening Certificaten Totaal Inbreng Vreemd DOORBELASTING BV's / RENTE 3,4 %

13

14 ,00% ,38% ,62% ,00% ,00% ,31%

15

16

17

18 ZONNEPARK / BATTERIJ ALTWEERTERHEIDE Ter verduidelijking van bijgevoegde financiele gegevens ( zie ander blad ) op deze pagina een poging deze cijfers nader te duiden. De uitgangspositie rondom de financiering van de investering is Goed. Gesproken kan worden van een 100 % geslaagde operatie, waarbij de leden van WeertEnergie een bedrag van 400,000 hebben ingelegd door - door de vereniging uitgegeven - Certificaten ter financiering van door de ALV goed - gekeurde projecten te kopen en daarmee te investeren in onze projecten. Daarnaast hebben wij een - door de gemeente Weert gegarandeerd middels een borgstelling voor 100 % - lening af kunnen sluiten bij de BNG ( Bank Nederlandse Gemeenten ) tegen een rentepercentage van 0,85 %, vast voor 15 jaar, die afbetaald wordt via een Annuiteitenlening. OPBRENGSTEN De afgegeven cijfers zijn wat betreft de opbrengstbedragen behoorlijk voorzichtig genomen, waardoor de kans op meevallers aanwezig is, terwijl de kans op tegenvallers minimaal zal zijn. Met betrekking tot de batterij opbrengsten hebben wij ons laten leiden door de deskundigen van SCHOLT E.S. te Valkenswaard, die reeds vele jaren ervaring hebben op dit specifieke terrein rondom de batterij / energiemarkt. Betreffende de stroomopbrengsten van de zonnepanelen hebben wij gedurende de gehele looptijd die hoeveelheid stroom meegenomen die gemiddeld over de totale looptijd ( 15 jaar ) wordt gerealiseerd. Voor de afwaardering van de stroom - opbrengst hebben wij rekening gehouden met een jaarlijks verval van 0,5 %. Rekening is gehouden met de verkregen SDE + subsidie op de te leveren stroom, waardoor de jaarlijkse vaste opbrengst ( gedurende 15 jaar ) per kwh stroom uitkomt op 0,105 waarbij de SDE+ subsidie de werkelijk gerealiseerde opbrengst bij onze stroomafnemers ( energiemaatschappijen ) aanvult tot dit bedrag per kwh. KOSTEN / RESERVERINGEN 1

19 Een jaarlijkse reservering wordt meegenomen om de Ontwikkelkosten - die gemaakt zijn in het voortraject - en de Opruimkosten - die gemaakt worden bij de beeindiging van de activiteit - gezamenlijk uitkomend op ca. 200,000 te dekken. Tevens wordt een jaarlijkse reservering meegenomen voor de vervanging van de Omvormers ter waarde van ca. 80,000. KOSTEN / UITGAVEN Hieronder opgenomen : Kosten SCHOLT E.S. / exploitatie batterij Deze vergoeding wordt betaald voor de werkzaamheden rondom de batterij door dit gespecialiseerd bedrijf. Kosten WeertEnergie Deze vergoeding wordt betaald voor de algemene ondersteuning vanuit WE Facilitair Management Bureau aan de operatie. Kosten Extern Hier houden wij rekening met diverse kosten, zoals : Verzekeringen, zo uitgebreid mogelijk Onderhoud / Bewaking ed. Huur Daken / Erfpacht Grond Netwerk - / Meetkosten Alle bovenstaande kostenposten zijn ofwel definitief, ofwel zeer conservatief ingezet, zodat het gevaar van overschrijdingen nagenoeg nihil is. KOSTEN / LEENVERGOEDING & AFSCHRIJVING De verschuldigde leenvergoeding vanuit de productie BV's aan de Cooperatie WE is bepaald op 2 % over de uitstaande bedragen, die jaarlijks afnemen. Hiervoor is 240,000 meegenomen. Zoals uit de Fin. Gegevens blijkt, ligt het gemiddeld percentage over de totale investeringen op 1,8 % zodat de cooperatie te allen tijde aan haar verplichtingen 2

20 aan de leeninstanties ( Bank / Leden WE ) kan voldoen. In de resultatenrekening is rekening gehouden met een totaal afschrijving van 100 % van de netto - aanschafwaarde van alle investeringen. Rekening is dus wel gehouden met de RVO subsidie voor de batterij. RESULTAAT / VENNOOTSCHAPSBELASTING Het totale Bruto Resultaat over deze operatie komt uit op een bedrag van ca. 216,000 en qua Vennootschapsbelasting is rekening gehouden met het percentage van 20 %. 3

21 4

22

23 6

24 TOTAAL INVESTERING ZONNEPARK / BATTERIJ INVESTERINGEN BATTERIJ Bijkomende kosten DAK A / B DAK C GROND TOTAAL CUMM ONTWIKKELKOSTEN BATTERIJ DAK A / B DAK C GROND TOTAAL CUMM OPGEBRACHT DOOR : SUBSIDIE RVO CERTIFICATEN LEDEN LENING BANK NODIG : BATTERIJ BALANS : ACTIVA Vaste Activa Vooruitbetaalde kosten Liquide Middelen

25 Totaal Activa BALANS ; PASSIVA Vermogen Lening Belastingen Totaal Passive DAK A / B BALANS : ACTIVA Vaste Activa Vooruitbetaalde kosten Liquide Middelen Totaal Activa BALANS ; PASSIVA Vermogen Lening Reserveringen Belastingen 626 Totaal Passive DAK C BALANS : ACTIVA Vaste Activa Vooruitbetaalde kosten Liquide Middelen Totaal Activa BALANS ; PASSIVA Vermogen Lening Reserveringen Belastingen Totaal Passive

26 GROND BALANS : ACTIVA Vaste Activa Vooruitbetaalde kosten Liquide Middelen Totaal Activa BALANS ; PASSIVA Vermogen Reserv. Opruimkosten Reserveringen Lening Belastingen 872 Totaal Passiva BALANS ZONNEPARK / BATTERIJ ACTIVA Vaste Activa Vooruitbetaalde kosten Liquide Middelen Totaal Activa PASSIVA Vermogen Reserv. Opruimkosten Reserv. Omvormers Lening Belastingen Totaal Passiva RESULTATENREKENING : BATTERIJ 3

27 Totale opbrengsten Aandeel SCHOLT E.S. 20% Externe kosten Rentekosten Kosten Dissiminatie Kosten ECN Afschrijvingskosten Resultaat VpB 20% Netto Resultaat DAK A / B Totale opbrengsten Externe kosten Kosten WeertEnergie -666 Kosten Ontwikkeling -666 Vervanging Omvormers Rente kosten Afschrijvingskosten Resultaat VpB 20% -626 Netto Resultaat DAK C Totale opbrengsten Externe kosten Kosten WeertEnergie Kosten Ontwikkeling Vervanging Omvormers Rente kosten Afschrijvingskosten Resultaat VpB 20% Netto Resultaat GROND 4

28 Totale opbrengsten Externe kosten Kosten WeertEnergie Kosten Ontwikkeling Vervanging Omvormers Kosten Opruiming park Rente kosten Afschrijvingskosten Resultaat VpB 20% -872 Netto Resultaat RESULTATENREKENING ZONNEPARK / BATTERIJ Totale opbrengsten Aandeel SCHOLT E.S Externe kosten Kosten WeertEnergie Kosten Ontwikkeling Vervanging Omvormers Kosten Opruiming park Rente kosten Afschrijvingskosten Resultaat VpB 20% Netto Resultaat Netto Resultaat CUMM LIQUIDE MIDDELEN OPBRENGSTEN UITGAVEN BELASTINGEN voorgaand Jaar 233 5

29 EBITDA LENING -/- INVESTERING LENING WEERTENERGIE LEENVERGOEDING VERV. OMVORMERS / OPRUIM SALDO SEC SALDO CUMM

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42 Totale Investering Subsidie RVO / SCHOLT Inbreng Eigen Leden / Certificaten Benodigde Banklening Berekening RENTE % Banklening Certificaten Totaal Inbreng Vreemd DOORBELASTING BV's / RENTE 2,0 %

43

44

45

46

47

48 ,00% ,11% ,89% ,99% 0,85% ,00% ,80%

49

50

51

52

53

54 31

55 32

56 33

57

58

59