Balans Stichting Texels Museum per 31 december Toelichting op de balans Stichting Texels Museum 7

Transcriptie

1 Inhoudsopgave Algemene grondslagen 5 Balans Stichting Texels Museum per 31 december Toelichting op de balans Stichting Texels Museum 7 Staat van baten en lasten 2005 Stichting Texels Museum 10 Toelichting op de staat van baten en lasten 2005 Stichting Texels Museum 11 Kasstroomoverzicht Stichting Texels Museum 12 Begrote staat van baten en lasten Staat van baten en lasten 2005 Ecomare 14 Toelichting op de staat van baten en lasten 2005 Ecomare 15 Onderverdeling van de uitvoeringskosten 2005 Ecomare 16 Staat van baten en lasten 2005 Maritiem en Juttersmuseum 18 Onderverdeling van de uitvoeringskosten 2005 Maritiem en Juttersmuseum 19 Staat van baten en lasten 2005 Oudheidkamer 20 Onderverdeling van de uitvoeringskosten 2005 Oudheidkamer 21 Overige gegevens Samenstelling bestuur en ondertekening 22 Accountantsverklaring 23 Bijlage 1: Toelichting op de materiële vaste activa Bijlage 2: Toelichting op de langlopende schulden

2 2

3 3 Jaarrekening 2005

4 4

5 Algemene grondslagen Richtlijn Bij de opstelling van de jaarrekening 2005 is de Richtlijn Fondsenwervende Instellingen gevolgd. De jaarrekening is opgesteld na resultaatverdeling. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben, ongeacht of zij in dat jaar tot ontvangsten en uitgaven hebben geleid. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zijn voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiele vaste activa Waardering van de materiele vaste activa geschiedt tegen historische kostprijs onder aftrek van investeringssubsidies. Hierbij wordt afgeschreven volgens de lineaire methode met inachtneming van de verwachte gebruiksduur en het moment van ingebruikname. Op grond wordt niet afgeschreven. De afschrijvingsduur van de verschillende soorten activa staat hieronder weergegeven: - Gebouwen 40 jaar - Bouwkundige voorzieningen Oudheidkamer 20 jaar - Vogelopvang, houten schuren, vriescel, gasaansluiting 15 jaar - Elektrische- en geluidsinstallatie, cv, inventaris, bouwwerken, omvangrijke expositie-inrichtingen 10 jaar - Overige exposities, vervoermiddelen, reproductieapparatuur 5 jaar - Automatiseringsapparatuur 3 jaar Bijdragen ontvangen voor materiele vaste activa worden als negatieve investering verantwoord op het moment dat de totale investering is gerealiseerd. Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen de laatst bekende verkrijgingprijs met inachtneming van de minimum waarderingsregel. De voorraden zijn noodzakelijk voor de bedrijfsvoering. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Ultimo 2005 is geen voorziening noodzakelijk geacht. Beleid met betrekking tot het vrij besteedbaar vermogen De afgelopen jaren zijn ten laste van het vrij besteedbaar vermogen een aantal bestemmingsreserves opgebouwd. Deze bestemmingsreserves staan in de jaarrekening met name genoemd. Bij het vormen van de bestemmingsreserve wordt een doelvermogen bepaald. Vorming van deze reserves dienst stelselmatig plaats. Aanwending van deze reserves vindt plaats conform het geformuleerde doel en in lijn met de uitgaven/kosten en wordt zichtbaar gemaakt middels de resultaatbestemming. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Netto omzet en entreegelden Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. De entreegelden zijn als aparte post verantwoord in de staat van baten en lasten. Baten uit fondsenwerving Baten uit mailingacties, vriendenbijdragen, giften worden verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten uit nalatenschappen worden verantwoord op het moment, dat deze in omvang betrouwbaar kunnen worden vastgesteld. 5

6 Stichting Texels Museum Balans per 31 december 2005 Na verdeling winstbestemming ACTIVA 31 december december 2004 Materiële vaste activa - ten behoeve van doelstelling ten behoeve van doelstelling en bedrijfsvoering ten behoeve van bedrijfsvoering Bedrijfsvoorraden Vorderingen Liquide middelen Totaal PASSIVA 31 december december 2004 Eigen vermogen: - vrij besteedbaar vermogen: - continuïteitsreserve bestemmingsreserves door bestuur bepaald: - Ecomare Maritiem en Jutters Museum Oudheidkamer vastgelegd vermogen: Schulden - op lange termijn op korte termijn Totaal

7 Stichting Texels Museum Toelichting op de balans per 31 december 2005 Na verdeling winstbestemming 31 december december 2004 Materiële vaste activa Ecomare - boekwaarde per 1 januari bij: investeringen gedurende boekjaar af: ontvangen bijdragen af: afschrijvingen gedurende boekjaar boekwaarde per 31 december Maritiem en Jutters Museum - boekwaarde per 1 januari bij: investeringen gedurende boekjaar af: ontvangen bijdragen af: afschrijvingen gedurende boekjaar boekwaarde per 31 december Oudheidkamer - boekwaarde per 1 januari bij: investeringen gedurende boekjaar af: afschrijvingen gedurende boekjaar boekwaarde per 31 december Totaal materiële vaste activa De belangrijkste investeringen binnen Ecomare waren de aanschaf van nieuwe kassa's en pinapparatuur ( ) en een nieuwe coating voor de zeehondenbassins ( ). De belangrijkste investeringen binnen Maritiem en Jutters Museum waren de afronding van de VOC maquette ( ) en het terras bij het restaurant ( ). Voorraden Ecomare - winkelvoorraad uitgeverijvoorraad voorraad consumptieartikelen Maritiem en Jutters Museum - winkelvoorraad Totaal voorraden De voorraden zijn noodzakelijk voor de bedrijfsvoering. De uitgeverijvoorraad bestaat uit eigen uitgaven van Ecomare waarbij het vervaardigen van grotere oplagen bedrijfseconomisch noodzakelijk zijn (onder meer wad- en strandgidsen, jubileumboeken en vlinderboeken). Vorderingen - diverse debiteuren nog te ontvangen subsidies omzetbelasting vooruitbetaalde kosten vorderingen op personeel overige vorderingen Totaal vorderingen Voor een viertal projecten die in 2005 afgerond zijn wordt pas in 2006 het resterend subsidiebedrag ontvangen (totaal ). Ook wachten we nog op een bedrag van zo'n van een afgerond project uit De vorderingen op personeel bestaan uit voorschotten die zijn verstrekt in het kader van het fietsplan en (in het verleden) het PC-privéplan. 7

8 31 december december 2004 Liquide middelen - rekening courant kasgelden bankrekeningen bedragen onderweg Totaal liquide middelen Eind 2005 stond op de rekening courant een bedrag in de min. Dit bedrag staat in deze jaarrekening verantwoord onder de kortlopende schulden. Eigen vermogen: Het eigen vermogen van de Stichting Texels Museum bestaat uit enerzijds een "vrij besteedbaar vermogen" en een "vastgelegd vermogen". Het vrij besteedbaar vermogen bestaat uit een continuïteitsreserve en een aantal door het bestuur bepaalde bestemmingsreserves. Het vastgelegd vermogen is in een aantal fondsen voor materiële activa verdeeld. Vrij besteedbaar vermogen Continuïteitsreserve - stand per 1 januari mutatie t.b.v. het vastgelegd vermogen dotatie uit het exploitatieresultaat Stand per 31 december Bestemmingsreserves door bestuur bepaald Het volgende overzicht geeft het verloop in het boekjaar van de bestemmingsreserves: Saldo Dotaties Onttrekkingen Saldo 1-jan-05 boekjaar boekjaar 31-dec-05 Ecomare - vernieuwing/uitbreiding expositie zuiveringsinstallatie egalisatie onderhoudskosten nieuw beleidsplan acties fondsenwerving Maritiem en Jutters Museum - uitbreiding Oudheidkamer - collectievorming Totaal bestemmingsreserves door bestuur bepaald Vastgelegd vermogen - fonds activa doelstelling fonds activa doelstelling en bedrijfsvoering fonds activa bedrijfsvoering (incl. voorraden) Schulden op lange termijn Totaal vastgelegd vermogen Stand per 1 januari Mutatie continuïteitsreserve Stand per 31 december

9 31 december december 2004 Schulden op lange termijn - langlopende schulden begin boekjaar verstrekkingen boekjaar aflossingen boekjaar Totaal ultimo boekjaar aflossingsverplichting leningen volgend jaar Totaal schulden op lange termijn Het restant af te lossen langlopende schulden bedraagt over vijf jaar: Het kortlopende gedeelte (korter dan 1 jaar) van is als aflossingsverplichting opgenomen onder de kortlopende schulden. De rentepercentages van de leningen lopen uiteen van 3,9% tot 6%. Een verdere uitsplitsing van de langlopende schulden staat in bijlage 2. De gemeente Texel heeft zich garant gesteld voor openstaande schulden tot een bedrag van Als zekerheid voor een hypothecaire lening aan de Rabohypotheekbank N.V., oorspronkelijk groot , en het rekening-courantkrediet van maximaal aan de Coöperatieve Rabobank Texel U.A. zijn de percelen Heemskerckstraat 11, Barentszstraat 13 en 15, Kogerstraat 1 en 3, allen op Texel, met hypotheek bezwaard. 31 december december 2004 Schulden op korte termijn (ten hoogste 1 jaar) - rekening courant diverse crediteuren nog te betalen pensioenkosten nog te betalen pensioenkosten aflossingsverplichting leningen volgend jaar renteschuld geldleningen loonbelasting en premieheffing premies sociale verzekeringen omzetbelasting vooruitontvangen bijdragen vooruitgefactureerde bijdragen reservering vakantiegeld saldo verlofdagen medewerkers overige schulden Totaal schulden op korte termijn Het saldo van de rekening courant bij de Rabobank was negatief op 31 december Eind 2005 is de openstaande pensioenschuld over de jaren 2002 en 2003 van in totaal afbetaald. Voor drie projecten is een voorschotbijdrage ontvangen voor werkzaamheden die in 2006 verricht zullen gaan worden. Door stringent toe te zien op het opnemen van verlofdagen neemt het stuwmeer van verlofdagen langzaam af. Rechten en verplichtingen die niet uit de balans blijken Voor bepaalde subsidies bestaat een terugbetalingsverplichting wanneer sprake is van voortijdige desinvestering. Voor het project 'In een ander milieu; allochtonen ontwikkelen een duurzame relatie met de Nederlandse natuur' is door de Stichting Texels Museum een garantstelling afgegeven om een eventueel tekort van maximaal af te dekken door te zorgen voor een hogere eigen bijdrag aan het project of door te zorgen voor additionele financiering. 9

10 Stichting Texels Museum Staat van baten en lasten 2005 Exploitatie 2005 Begroting 2005 Exploitatie 2004 Baten uit eigen fondsenwerving - mailingacties/vriendenbijdragen giften organisaties nalatenschappen Kosten eigen fondsenwerving - kosten van derden uitvoeringskosten (in % van baten uit eigen fondsenwerving) (25%) (23%) (24%) Netto baten Resultaat verkopen artikelen - netto omzet kostprijs bruto winst uitvoeringskosten verkopen netto winst Entreegelden Baten uit activiteiten Totaal eigen fondsenwerving Aandeel in acties van derden Subsidies overheden en anderen Overige baten Totaal beschikbaar voor doelstellingen Bestedingen aan doelstellingen Voorlichting en educatie: - exposities en collecties Ecomare exposities en collecties Maritiem Museum exposities en collecties Oudheidkamer activiteiten Ecomare activiteiten Maritiem en Juttersmuseum levende have Ecomare Uitvoeringskosten doelstelling - Ecomare Maritiem en Juttersmuseum Oudheidkamer Totaal besteed aan doelstellingen Overschot/tekort Mutaties bestemmingsreserves - vrijval best.reserve nieuw beleidsplan vrijval best.reserve vernieuwing expositie MJM dotatie best.reserve vernieuwing expositie Ecomare dotatie bestemmingsreserve zuiveringsinstallatie dotatie bestemmingsreserve nieuw beleid dotatie bestemmingsreserve fondsenwervingsacties Exploitatieresultaat na verdeling Dit resultaat is toegevoegd aan het eigen vermogen van de Stichting Texels Museum 10

11 Stichting Texels Museum Toelichting op de staat van baten en lasten 2005 Voor EcoMare, het Maritiem en Jutters Museum en de Oudheidkamer worden afzonderlijke exploitatierekeningen opgesteld, die geconsolideerd de staat van baten en lasten van de Stichting Texels Museum vormen. Deze worden inclusief de betreffende toelichtingen hierna opgenomen. Toelichting op de verdeling van de uitvoeringskosten Salarissen, sociale lasten, pensioenlasten en reis- en verblijfkosten worden zo mogelijk rechtstreeks, anders naar rato van de personele bezetting in fulltime eenheden en gerelateerd aan de salariskosten van de betreffende afdeling toegerekend aan de respectievelijke doelstellingen. Huisvestingskosten worden rechtstreeks en waar dat niet mogelijk is naar rato van het vloeroppervlak toegerekend. Kantoorkosten worden conform de personeelskosten toegerekend. De diverse kosten, bestuurskosten en bijzondere lasten worden toegerekend op basis van de verdeling van alle eerder genoemde kosten. De toerekening van de uitvoeringskosten van de Oudheidkamer gebeurt echter op een andere wijze. Hier worden ze gerelateerd aan de netto opbrengst van respectievelijk entreegelden en verkopen. De Stichting Texels Museum verstrekt geen bezoldiging, leningen, voorschotten of andere garanties aan haar bestuursleden. De directie van de Stichting wordt gevormd door een natuurlijke persoon, waardoor geen bezoldiging behoeft te worden vermeld. Verdeling uitvoeringskosten naar bestemming Doelstelling Doelstelling Doelstelling Fondsen- Verkopen Exploitatie Begroting Exploitatie EcoMare Maritiem Oudheidkamer werving salarissen en sociale lasten pensioenlasten diverse personeelskosten reis- & verblijfskosten huisvestingskosten kantoorkosten diverse onkosten bestuurskosten bijzondere lasten totaal uitvoeringskosten

12 Stichting Texels Museum Kasstroomoverzicht Operationele activiteiten saldo van baten en lasten afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal mutaties voorraden mutaties vorderingen mutaties kortlopende schulden Netto kasstroom uit operationele activiteiten Investeringsactiviteiten netto-investering in materiële vaste activa bijdragen ten behoeve van investeringen Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten Financieringsactiviteiten mutatie langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten Toename/afname liquide middelen

13 Stichting Texels Museum Begrote staat van baten en lasten 2006 Begroting 2006 Begroting 2005 Baten uit eigen fondsenwerving - mailingacties/vriendenbijdragen giften organisaties nalatenschappen Kosten eigen fondsenwerving - kosten van derden uitvoeringskosten (in % van baten uit eigen fondsenwerving) (20%) (23%) Netto baten Resultaat verkopen artikelen - netto omzet kostprijs bruto winst uitvoeringskosten netto winst Entreegelden Activiteiten Totaal eigen fondsenwerving Aandeel in acties van derden Subsidies overheden en anderen Overige baten Totaal beschikbaar voor doelstellingen Bestedingen aan doelstellingen Voorlichting en educatie - exposities en collecties Ecomare exposities en collecties Maritiem Museum exposities en collecties Oudheidkamer activiteiten Ecomare activiteiten Maritiem en Juttersmuseum levende have Ecomare Uitvoeringskosten - Ecomare Maritiem en Jutters Museum Oudheidkamer Totaal besteed aan doelstellingen Overschot/tekort

14 Ecomare Staat van baten en lasten 2005 Exploitatie 2005 Begroting 2005 Exploitatie 2004 Baten uit eigen fondsenwerving - mailingacties/vriendenbijdragen giften organisaties nalatenschappen Kosten eigen fondsenwerving - kosten van derden uitvoeringskosten fondsenwerving (in % van baten uit eigen fondsenwerving) (25%) (23%) (24%) Netto baten Resultaat verkopen artikelen - netto omzet af: kostprijs van de omzet bruto winst af: uitvoeringskosten verkopen netto winst Entreegelden Baten uit activiteiten - expositie educatieve programma' s educatieve projecten informatie projecten diverse activiteiten Totaal eigen fondsenwerving Aandeel in acties van derden Beschikbaar uit fondsenwerving Subsidies overheden en anderen Overige baten - baten voorgaande jaren bijzondere baten huren Totaal beschikbaar voor doelstelling Bestedingen aan doelstelling Voorlichting en educatie - expositie collectie educatieve programma' s educatieve projecten informatiedienst levende have Uitvoeringskosten doelstelling Totaal besteed aan doelstelling Overschot/tekort Verdeling van het resultaat: Ontrekking bestemmingsreserve nieuw beleidsplan Vorming bestemmingsreserve vernieuwing expositie Vorming bestemmingsreserve zuiveringsinstallatie Vorming bestemmingsreserve nieuw beleid Vorming bestemmingsreserve fondsenwervingacties Exploitatieresultaat na verdeling

15 Ecomare Onderverdeling van de uitvoeringskosten fondsen- Exploitatie Begroting Exploitatie doelstelling werving verkopen Personeelskosten - salarissen en sociale lasten pensioenlasten diverse personeelskosten doorbelastingen Totaal personeelskosten Reis- en verblijfkosten Huisvestingskosten - onderhoud gebouw/installaties waterzuivering/chloordosering inventaris energie en water schoonmaakartikelen verzekeringen/belastingen vervoermiddelen Totaal huisvestingskosten Kantoorkosten - telefoonkosten kantoorbenodigdheden promotie/representatie accountantskosten kosten geldmiddelen Totaal kantoorkosten Overige uitvoeringskosten - diverse onkosten bestuurskosten Totaal overige uitv. kosten Rente Afschrijvingen Totaal uitvoeringskosten ,4% 0,9% 21,7% 100,0% 100,00% Verschillenanalyse Personeelskosten Het aantal formatieplaatsen bij Ecomare bedroeg in ,3 FTE. Dit is iets meer dan begroot en dit heeft te maken met het grotere aantal projectwerkzaamheden dan bij de begroting voor 2005 was voorzien. De pensioenkosten zijn tegen ieders verwachting in lager dan in Volledige zekerheid over de omvang van de pensioenkosten is helaas nog niet te geven. Huisvestingskosten De kosten voor zowel gas als electriciteit zijn in 2005 sterk gestegen. Kantoorkosten De promotiekosten lagen hoger dan begroot door extra advertentie-activiteiten en door hogere kosten voor voorlichting aan vrienden en adoptanten. Rente en afschrijvingen In 2005 was de debetrente en kosten van de rekening courant lager dan De afschrijvingen zijn lager dan begroot omdat een aantal investeringen voor 2005 zijn uitgesteld. 16

16 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2005 van Ecomare Baten uit eigen fondsenwerving De opbrengst uit mailingacties en vriendenbijdragen was in 2005 lager dan in het voorgaande jaar. In 2005 is er geen extra tussentijdse mailingactie geweest naar de bestaande vrienden en adoptanten zoals in De baten uit nalatenschappen bestaan uit een erfenis van zo'n en enkele kleine legaten. Kosten uit eigen fondsenwerving Onder deze post zijn de kosten opgenomen voor drukwerk en mailingen Tezamen met de uitvoeringskosten (0,4 FTE) liggen deze kosten rondom de door de CBF gestelde grens van 25% van de baten. Resultaat verkopen artikelen Totaal Per bezoeker Per bezoeker Winkel: netto omzet ,32 1,40 kostprijs ,70 0,79 bruto winst ,62 0,61 Restaurant: netto omzet ,54 1,49 kostprijs ,50 0,51 bruto winst ,04 0,98 Sinds enige tijd zien we de verkopen in de winkel afnemen. Deze afname doet zich met name voor bij de textielverkopen. Omdat de winstmarge bij de textielverkopen relatief erg laag is, bleef de totale brutowinstmarge vrijwel onveranderd. Entreegelden Voor 2005 waren bezoekers geraamd. Uiteindelijk hebben mensen de kassa van Ecomare gepasseerd. Door een verhoging van de kindertarieven in 2005 kwam het gemiddelde entreebedrag per bezoeker uit op 5,38. Baten uit activiteiten Het betreft hier de baten uit activiteiten van de verschillende secties van Ecomare. Met name projecten als de Waddenministerconferentie, de CD-Rom 'De boom vertelt...', informatiezuilen op de Teso-boot en een PDA-project hebben meer baten opgeleverd dan voor 2005 was begroot. Aandeel in acties van derden Dit betreft de baten van deelname aan de Sponsorloterij. Subsidies overheden en anderen Staatsbosbeheer (bezoekerscentrum Nationaal Park) Gemeente Texel Vereniging Natuurmonumenten CPO van de Nederlandse Mosselcultuur Firma Reym Firma Dijkstra/Draisma Hebrotex 500 Overige Overige baten Deze baten bestaan uit een terugbetaling van teveel betaalde sociale premies over de jaren en een betaling van een bijdrage 2004 over verbeteringen in de expositie van het bezoekerscentrum Nationaal Park Duinen van Texel. De huren hebben betrekking op de netto huuropbrengsten van de drie huurwoningen van de Stichting. Met ingang van 2005 worden alle huuropbrengsten en alle kosten van huurwoningen van de stichting bij Ecomare ondergebracht. Bestedingen aan voorlichting en educatie Met name bij de informatiedienst zijn in 2005 meer projecten uitgevoerd dan vooraf was begroot. Naast meer baten heeft dit ook meer externe kosten met zich meegebracht. De kosten voor het voer van de zeehonden en andere levende have zijn in 2005 wederom gestegen. 15

17 Maritiem en Jutters Museum Staat van baten en lasten 2005 Exploitatie 2005 Begroting 2005 Exploitatie 2004 Resultaat verkopen artikelen - netto omzet kostprijs bruto winst uitvoeringskosten verkopen netto winst Entreegelden Baten uit activiteiten - expositie excursies en verhalen overige activiteiten Totaal eigen fondsenwerving Subsidies overheden en anderen Overige baten - huren Totaal beschikbaar voor doelstelling Bestedingen aan doelstelling Voorlichting en educatie - expositie en collectie activiteiten Uitvoeringskosten doelstelling Totaal besteed aan doelstelling Overschot/tekort Verdeling van het resultaat: - vrijval best. reserve vernieuwing expositie MJM Exploitatieresultaat na verdeling Toelichting op de staat van baten en lasten 2005 Resultaat verkopen artikelen winkel/restaurant Totaal Per bezoeker Per bezoeker netto omzet ,19 1,19 kostprijs ,56 0,55 bruto winst ,64 0,64 Entreegelden Begroot aantal bezoekers 2005: ; Gerealiseerd aantal bezoekers in 2005: Baten uit activiteiten Er zijn meer opbrengsten uit rondleidingen/verhalen gerealiseerd dan begroot voor De opbrengsten uit overige activiteiten waren minder dan begroot voor Bestedingen aan voorlichting en educatie Aan de tijdelijke expositie is in besteed. Aan de permanente expositie De kosten van activiteiten (onder meer de vrijwilligersvergoedingen) bedroegen

18 Maritiem en Jutters Museum Onderverdeling van de uitvoeringskosten fondsen- Exploitatie Begroting Exploitatie doelstelling werving verkopen Personeelskosten - salarissen en sociale lasten pensioenlasten diverse personeelskosten doorbelastingen Totaal personeelskosten Reis- en verblijfkosten Huisvestingskosten - onderhoud gebouw/installaties inventaris energie en water schoonmaakartikelen verzekeringen/belastingen vervoermiddelen Totaal huisvestingskosten Kantoorkosten - telefoonkosten kantoorbenodigdheden promotie/representatie accountantskosten kosten geldmiddelen Totaal kantoorkosten Overige uitvoeringskosten - diverse onkosten bestuurskosten Totaal overige uitv. kosten Rente Afschrijvingen Totaal uitvoeringskosten ,7% 0,0% 16,3% 100,0% 100,0% Verschillenanalyse Personeelskosten Het aantal begrote FTE's voor 2005 bedroeg 8,0. Het aantal werkelijk ingezette FTE's kwam in 2005 uit op 9,5 FTE. De pensioenlasten en de diverse personeelslasten zijn lager dan begroot. Volledige zekerheid over de omvang van de pensioenlasten is helaas nog niet te geven. De totale personeelskosten waren ruim meer dan begroot. Oorzaak hiervan waren de zondagopening per januari 2005 en de opname van opgebouwde verlofdagen uit eerdere jaren. Onderhoud gebouw/installaties Ruim meer dan begroot. Promotie/representatie De reclame- en promotiekosten bedroegen: Dit Is meer dan begroot. 19

19 Oudheidkamer Staat van baten en lasten 2005 Exploitatie 2005 Begroting 2005 Exploitatie 2004 Resultaat verkopen artikelen netto omzet kostprijs bruto winst uitvoeringskosten netto winst Entreegelden Totaal eigen fondsenwerving Subsidies overheden en anderen Overige baten Totaal beschikbaar voor doelstelling Bestedingen aan doelstelling expositie en collectie uitvoeringskosten doelstelling Totaal besteed aan doelstelling Overschot/tekort

20 Oudheidkamer Onderverdeling van de uitvoeringskosten fondsen- Exploitatie Begroting Exploitatie doelstelling werving verkopen Personeelskosten - personeelskosten doorbelastingen Totaal personeelskosten Reis- en verblijfkosten Huisvestingskosten - onderhoud gebouw/installaties inventaris energie en water schoonmaakartikelen verzekeringen/belastingen Totaal huisvestingskosten Kantoorkosten - telefoonkosten kantoorbenodigdheden promotie/representatie Totaal kantoorkosten Overige uitvoeringskosten - diverse onkosten Totaal overige uitv. kosten Rente en afschrijvingen Totaal uitvoeringskosten ,5% 0,0% 1,5% 100% Verschillenanalyse De diverse onkosten zijn hoger dan begroot door eenmalige kosten voor de viering van het jubileum van de Oudheidkamer. 21

21

22

23 Bijlage 1: Toelichting op de materiële vaste activa Cumulatieve Cumulatieve Aanschafwaarde Investeringen Bijdragen Aanschafwaarde afschrijvingen Afschrijvingen afschrijvingen Boekwaarde Boekwaarde Doel Doel/bedrijf Bedrijf Gebouwen & terreinen Bijdragen gebouwen & terreinen Verbouwingen en installaties Inrichting tentoonstellingen Bijdragen inrichting tentoonstellingen Inventaris Computerapparatuur EcoMare Maritiem Oudheidkamer

24 Bijlage 2: Toelichting op de langlopende schulden Gehele Restant Renteperc. SchuldVerstrekking Aflossing Schuld Af te lossen looptijd looptijd Onder Geldverstrekker ngangsdatum Hoofdsom ultimo 2005 ultimo ultimo 2005 in 2006 (jaren) (jaren) garantie van Stichting Pensioenfonds van de NV 3-feb ,00% Gemeente Texel Koninklijke Maatschappij De Schelde Algemene Spaarbank Nederland 15-okt ,00% Gemeente Texel Stichting Pensioenfonds Forbo 1-apr ,80% Gemeente Texel Nederlandse Vereniging tot Bescherm 28-dec ,00% van Dieren, afdeling Gooiland Stichting DOEN (achtergestelde lening 1-okt ,00% Stichting DOEN 1-okt ,00% Stichting Pensioenfonds van de NV 1-apr ,30% Gemeente Texel Koninklijke Maatschappij De Schelde Stichting Pensioenfonds Forbo 1-okt ,00% Gemeente Texel Rabobank hypotheek dec ,90% Hypotheekstelling Rabobank lening dec ,80% Totaal