Hierbij zenden wij u in drievoud de volgende jaarverslagen en de daarbij behorende accountantsverklaringen:

Transcriptie

1 HP A&O Services Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Afdeling FIV Directie Uitvoeringstaken Inlichtingen bij Willem van Asch Arbeidsvoorwaardènwetgeving Doorkiesnummer Afdeling CAV Uw referentie UAW/CAV/ Postbus LV DEN HAAG Datum 27 juni 2013 Beü-eft Jaarverslagen 2012, Stichting Vakantiefonds, Stichting Vut, Stichting O&O fonds. Stichting Aanvullingsfonds en Stichting Risicofonds voor de afbouwsector. Geachte heer, mevrouw, Hierbij zenden wij u in drievoud de volgende jaarverslagen en de daarbij behorende accountantsverklaringen: 1. Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw 2. Stichting Vakantiefonds Afbouw 3. Stichting Vrijwillig Vervroegd Uittreden Afbouw 4. Stichting Risicofonds Afbouw 5. Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Afbouw Bij de fondsen die in 2012 subsidies hebben verstrekt, zijn de accountantsverklaringen van de subsidieontvangende instellingen als bijlage toegevoegd aan de jaarrekening. De in de jaarrekening opgenomen subsidiebedragen betreffen de toegekende subsidies. De door de subsidieontvangers verstrekte verantwoordingen betreffen in sommige gevallen de feitelijk bestede bedragen. Deze kunnen dus verschillen van de in de jaarrekening opgenomen bedragen. In de jaarrekening 2012 is de afrekening van projecten uit 2011, waarvan de verantwoordingen na het opstellen van de jaarrekening 2011 werden ontvangen, verwerkt. De statuten van de fondsen zijn opgenomen in de CAO voor de Afbouw 2011/2013. Graag ontvangen wij van u een bevestiging dat de ingediende jaarrekeningen voldoen aan de eisen van het toetsingskader. Met vriendelijke groet. C.Wi^n Asch Hoofd Financiële Informatie Voorziening Bijlage Vijf jaarverslagen 2012 in drievoud -i- accountantsverklaringen Burg. Elsenlaan Postbus 11 info(g)ao-services.nl 2280 AA Rijswijk Fax

2 Jaarverslag 2012 Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw

3 Inhoudsopgave Personalia 3 Verslag van hel bestuur 4 JAARREKENING 8 Balans per 31 december 9 Slaat van baten en lasten 10 Toelichting op de jaarrekening 11 Toelichting op de balans per 31 december 12 Toelichting op de slaat van baten en lasten 15 OVERIGE GEGEVENS 19 Kerncijfers Bestemming van het resultaat 21 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 22 AW AFBOUW

4 Personalia BESTUUR Leden, vertegenwoordigend de werkgeversorganisatie: Nederlandse Ondernemersvereniging voor Afbouwbedrijven: M.J.G. de Rouw, werkgeversvoorzitter G. van der Meulen mr. drs. F.Th.M. Rohof cpl, plaatsvervanger Vacature Leden, vertegenwoordigend de werknemersorganisaties: FNV Bouw: ing. L. Elzinga, werknemersvoorzitter (totl mei 2012) drs. P.H. Roos, werknemersvoorzitter (vanaf 21 november 2012) A.W. Timmerman CNVVakmensen: R. van Dijk L. de Jong, plaatsvervanger ADMINISTRATIE De administratie wordt gevoerd door A&O Services B.V. en de vermogensbeheeractiviteiten zijn aan A&O Vermogensbeheer B.V. uitbesteed. Burgemeester Elsenlaan 321, Rijswijk ZH. DIRECTIE A&O Services B.V. De directie van A&O Services B.V. wordt gevormd door: mr. R.F. de Soet, algemeen directeur M.P. Mos RA RC RBA, financieel directeur (niet-statutair) drs. F. Klinkenberg, operationeel & IT directeur (niet-statutair) DIRECTIE A&O Vermogensbeheer B.V. drs. J.S.A. van Scheijndel, directeur M.P. Mos RA RC RBA, directeur ACCOUNTANT PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. AW AFBOUW

5 Verslag van het bestuur Doelstelling Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw (AWA), statutair gevestigd te Rijswijk, is opgericht op 31 december 2002 en heeft ten doei het direct dan wel indirect verstrekken van suppleties op door werknemers te ontvangen sociale verzekeringsuitkeringen alsmede het bevorderen en/of doen bevorderen van reïntegratieactiviteiten alsmede het geven en/of doen geven van voorlichting over doelstellingen en activiteiten van het fonds, met inachtneming van hetgeen in de Collectieve Arbeidsovereenkomst Afbouw (CAO Afbouw) of enige andere daarvoor in de plaats tredende regeling van lonen en arbeidsvoorwaarden is bepaald. Dit betekent dat AWA in het jaar 2012 uitvoering heeft gegeven aan de aanvullingsregelingen van de CAO Afbouw. Algemeen overzicht Vanuit AWA worden aan uitkeringsgerechtigden, die tijdens actief dienstverband vielen onder de CAO Afbouw, aanvullingen verstrekt op uitkeringen op grond van de Werkloosheidswet (WW), de Wet op de Arbeidsongeschiktheidsverzekering (WAO) en de Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WlA) of de Ziektewet (ZW). De voorwaarden om in aanmerking te kunnen komen voor de aanvullingen zijn in een afzonderlijk reglement vastgelegd. Jaarresultaat Het negatieve saldo van baten en lasten van (2011: positief) is onttrokken aan de algemene reserve, die daardoor eind bedraagt (2011: ). Administratie De administratie van AWA wordt verzorgd door A&O Services B.V. (A&O Services) en Cordares. De beleidsvoorbereiding, de advisenng en het secretariaat van het bestuur, alsmede de financiële verantwoording en de inning van premies heeft AWA opgedragen aan A&O Services. Het verzorgen van de uitkeringen is opgedragen aan Cordares. De vermogensbeheeractiviteiten zijn uitbesteed aan A&O Vermogensbeheer B.V. Bij AWA is geen personeel in dienst. Regelingen De volgende regelingen vallen onder verantwoordelijkheid van AWA: Aanvullingen op WW/ZW een éénmalig vast bedrag bij toekenning WW/ZW van een éénmalig vast bedrag bij toekenning WW/ZW van 161 als compensatie voor het wegvallen van de vakantiewaarde - een éénmalig vast bedrag na 8 weken WW/ZW van 322 eveneens als compensatie voor het wegvallen van de vakantiewaarde AW AFBOUW b,il.l

6 - een éénmalig vast bedrag voor UTA-werknemers van 118 als compensatie voor het wegvallen van de aanvulling op de vakantietoeslag aanvulling pensioenpremie gedurende het eerste halfjaar van de WW - aanvulling pensioenpremie gedurende anderhalfjaar van werklozen die zijn aangewezen op een ZW-uitkering indien intreding in de WAOA/VIA volgt. Jaaraanvulling WAOAA/IA eenmalige uitkering van maximaal 729 bruto naar rato van de arbeidsongeschiktheid. Aanvulling deeltijd V\/W aanvulling pensioenpremie gedurende deeltijd WW is in 2012 definitief in het reglement opgenomen. Interne ontwikkelingen Bestuur Het bestuur van AWA is paritair samengesteld en bestaat uit zes leden. Drie leden worden benoemd door de organisatie van de werkgevers en drie door die van de werknemers. Vergaderingen Het bestuur heeft in het verslagjaar vier keer vergaderd: op 21 maart, 27 juni, 26 september en 21 november. Vaste agendapunten zijn het goedkeuren van het jaarverslag, het vaststellen van de premie, de begroting en het beleggingsplan. Jaarplannen uitvoering De daadwerkelijke uitvoering van de aanvullingsregelingen is uitbesteed aan Cordares. Cordares stelt jaadijks een plan op met een raming van de aantallen, de verwachte lasten en de bijbehorende kosten. Uitbestedingsovereenkomst en Service Level Agreement In het jaar 2012 heeft het bestuur ieder kwartaal inzicht gekregen in de resultaten die voortvloeien uit de Service Level Agreements (SLA). A&O Services en A&O Vermogensbeheer hebben conform de afspraken zoals opgenomen in de SLA's gefunctioneerd. In 2011 heeft het bestuur de lopende administratieovereenkomst en de zogeheten Service Level Agreement (SLA) met A&O Services en A&O Vermogensbeheer verlengd met een periode van vijfjaar tot eind De bijgestelde administratieovereenkomsten en SLA's zijn op 8 maart 2011 door het bestuur ondertekend. In deze SLA zijn normen vastgelegd waarop de kwaliteit van de uitvoering van de pensioenregeling en de vermogensbeheeractiviteiten wordt getoetst en gestuurd. A&O Services en A&O Vermogensbeheer leggen op kwartaalbasis verantwoording af aan het bestuur over de geleverde prestaties. Bij grote afwijkingen worden zo nodig maatregelen genomen om de uitvoering te verbeteren. Naast een kwartaalrapportage wordt ook een jaarrapportage opgesteld. Het bestuur heeft hiermee een totaaloverzicht over de geleverde prestaties in relatie tot de normen die daarvoor gelden. Wijziging van statuten en reglement ln 2012 zijn de statuten gewijzigd om de subsidiëring van de Stichting Technisch Bureau Afbouw mogelijk te maken. Het reglement is in 2012 op een aantal punten gewijzigd. De aanvraagtermijn is verkort van 12 naar 9 maanden, aanvulling bij AW AFBOUW

7 deeltijd-vwv is in het reglement opgenomen en de eis dat een werknemer in de laatste drie jaar 420 dagen in de sector moet hebben gewerkt is aan het reglement toegevoegd. Premie De premie voorde aanvullingsregelingen is voor 2012 vastgesteld op 0,50% van het Wfsv-loon en komt volledig voor rekening van de werknemer. In 2011 bedroeg de premie 0,30% en kwam ook volledig voor rekening van de werknemer. Risicobeheer AWA loopt geen of zeer beperkte risico's op het gebied van krediet, valuta, liquiditeit, rente en milieu. Risico's op juridisch gebied worden afgedekt door belangrijke contracten te laten toetsen door een (externe) jurist. AWA maakt geen gebruik van afgeleide financiële instrumenten. Toekomstige ontwikkelingen Begroting 2013 (bedragen* 1.000) BATEN Premies Bijdrage Stimulering Reïntegratie 100 Interest 5 Totaal baten _^ LASTEN Uitkeringen 950 Stimulering Reïntegratie 100 Subsidies 58 Bedrijfskosten 430 Totaal lasten Saldo van baten en lasten (372) De premie voor 2013 is vastgesteld cp 0,50% van het Wfsv-loon. De premie komt volledig ten laste van de werknemers. J.v. AW AFBOUW

8 Rijswijk, 26 juni 2013 Het bestuur: M.J.G. de Rouw werkgeversvoorzitter drs. P.H. Roos werknemersvoorzitter AW AFBOUW

9 Jaarrekening 2012 Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw

10 Balans per 31 december Na verwerking saldo van baten en lasten (bedragen * 1.000) ACTIVA toelichting Vorderingen en overlopende activa 4 Liquide middelen 5 Totaal activa PASSIVA Algemene resene \«rige schulden en overlopende passiva Totaal passiva ; N.V. AW AFBOUW

11 Staat van baten en lasten (bedragen* 1.000) toelichting begroting BATEN 2011 Premies Interestbaten Bijdrage Stimulering Reïntegratie Totaal baten LASTEN Uitkeringen Stimulering Reïntegratie Subsidies Bedrijfskosten Totaal lasten Saldo van baten en lasten (465) (161) 30 Bestemming van het resultaat Mutatie algemene reserve (465) (161) 30 AW AFBOUW 10

12 Toelichting op de jaarrekening 11nleiding Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw (AWA), statutair gevestigd te Rijswijk, is opgericht op 31 december 2002 en heeft ten doel het direct dan wel indirect verstrekken van suppleties op door werknemers te ontvangen sociale verzekeringsuitkeringen, alsmede het bevorderen en/of doen bevorderen van reïntegratieactiviteiten alsmede het geven en/of doen geven van voorlichting over doelstellingen en activiteiten van het fonds, met inachtneming van hetgeen in de Collectieve Arbeidsovereenkomst Afbouw (CAO Afbouw) of enige andere daarvoor in de plaats tredende regeling van lonen en arbeidsvoonwaarden is bepaald. AWA heeft A&O Sen/ices aangesteld als administrateur van het fonds. Derhalve voert A&O Services ten behoeve van AWA een aantal activiteiten uit op het gebied van juridische en fiscale zaken, automatisering en financiële administratie. De uitvoering van het vermogensbeheer is uitbesteed aan A&O Vermogensbeheer. De kosten van A&O Services en A&O Vermogensbeheer worden aan het AWA doorbelast. 2 Overeenstemmingsverklaring De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 voor organisaties zonder winststreven. Het bestuur heeft op 26 juni 2013 de jaarrekening vastgesteld. 3 Grondslagen voor balanswaardering en resultaatbepaling Bij het opstellen van de jaarrekening zijn onderstaande grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gehanteerd. Alle in de toelichting vermelde bedragen zijn, voor zover niet anders vermeld, afgerond op duizenden euro's. Grondslagen balanswaardering Tenzij anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde, activa onder aftrek van noodzakelijke voorzieningen. Vorderingen en overlopende activa Op debiteuren uit hoofde van premievorderingen wordt een voorziening voor mogelijke oninbaarheid in mindering gelaracht. De omvang van de voorziening is op basis van de status van de vorderingen uitgedrukt in een percentage van de opgelegde premie van het desbetreffende boekjaar. Grondslagen resultaatbepaling Baten en lasten worden toegerekend aan het tijdvak waarop zij betrekking hebben. Lasten worden genomen op het moment dat zij bekend zijn, tenwijl baten pas worden verantwoord op het moment dat zij zijn gerealiseerd. Premies De premiebaten zijn gebaseerd op een raming van het premieplichtig loon en het resultaat op vaststellingen met betrekking tot voorgaande jaren. o..i,,^.r-3*-;i-in;i3scooc3r3 AccouHtants N.V. AW AFBOUW \z:f']_ 11 li::>5'iy

13 Toelichting op de balans per 31 december 4 VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA (bedragen* 1.000) Premiedebiteuren Af Voorziening dubieuze premiedebiteuren Totaal nog te onlvangen premies Rekening-courant Cordares Rekening-courant A&O Sen/ices * 28 - Oxerige nog le ontvangen bedragen Waarde ultimo boekjaar * De vergelijkende cijfers zijn opgenomen onder de "Overige schulden en overlopende passiva" De premie wordt geheven over het loon in de zin van de Wet Financiering Sociale Verzekeringen. Het totaalbedrag premiedebiteuren is als volgt opgebouwd: ^^^^^^^^^^MM (bedragen* 1.000) ^S^^^^^^^S ^^^^H Waarde vorig boekjaar Bij: Premies tijdens wericen Af: Ontvangsten in het jaar Af Afschrijvingen in het jaar Waarde ultimo boekjaar Met betrekking tot de premiedebiteuren is een voorziening voor mogelijke oninbaarheid gevormd. Het vedoop van deze voorziening kan als volgt worden weergegeven: S^?D^ÖIfflENINGïDmiE8)ZEÏRElVIIEDEBII!ElJREi f\.'-\^-i-i''^ (bedragen* 1.000) Stand begin boekjaar Afschrijvingen in hel jaar Dotatie Waarde ultimo boekjaar De omvang van de voorziening is op basis van de status van de vorderingen uitgedrukt in een percentage van de opgelegde premie van het desbetreffende boekjaar. AWA heeft een rekening-courantverhouding met Cordares, waaraan het verzorgen van de uitkeringen is opgedragen. AWA heeft een rekening-courantverhouding met A&O Services, dat de administratie voor AWA verzorgt. Over het saldo in rekening-courant wordt interest ontvangen of AW AFBOUW Pncsv,'3terhouscCoopGrs Accoi ;ants N,V-

14 betaald, die gebaseerd is op de marktinterest zoals deze door de huisbankier van A&O Services wordt vergoed. Deze was in 2012 gemiddeld 0,24% (2011: 1,02%). De post "Overige nog te ontvangen bedragen" heeft voornamelijk betrekking op een vordering op de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Afbouw inzake de bijdrage Stimulering Reïntegratie ( ) en vooruitbetaalde verzekeringspremie 2013 ( 1.828). 5 LIQUIDE MIDDELEN De liquide middelen bestaan uit het in euro's aangehouden saldo bij ING Bank en zijn vrij opneembaar. 6 ALGEMENE RESERVE (bedragen * 1.000),^! MS^ffi^1^1l^ 2012 :.'-vf'/n^ 2011 Stand begin boekjaar Resultaat boekjaar (465) 30 Waarde ultimo boekjaar Het saldo van baten en lasten over het boekjaar 2012 bedraagt negatief (2011: positief). Dit saldo is onttrokken aan de algemene reserve, die hierdoor ultimo positief bedraagt (2011: positief). De algemene reserve kan als volgt naar regeling uitgesplitst worden: (bedragen* 1.000) Jaaraanvulling op WAO/WIA Stand begin boekjaar Saldo van baten en lasten 90 (123) Totaal Aanvulling WW/ZW-uitkeringen Stand begin boekjaar Saldo van baten en lasten (555) 153 Totaal Waarde ultimo boekjaar UitsHiUcnavücriösrm-^"^-- AW AFBOUW =UJ -- 13

15 (bedragen* 1.000) Loonheffing Rekening-courant A&O Services 0\grige schulden Waarde ultimo boekjaar De loonheffing heeft betrekking op te betalen loonbelasting en premies sociale verzekeringen. De post "Overige schulden" bestaat uit nog te betalen uitkeringen ( ), een raming voor nog te betalen pensioenpremies ( ), nog te betalen administratiekosten Cordares ( ) en de afrekening van de accountantskosten 2011 ( 8.773). NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN AWA heeft met A&O Sen/ices een administratieovereenkomst gesloten met betrekking tot het uitvoeren van de regelingen, het voeren van de administratie en de vermogensbeheeractiviteiten. Met ingang van 1 april 2008 zijn de vermogensbeheeractiviteiten ondergebracht bij A&O Vermogensbeheer. De voorwaarden en looptijd van de overeenkomst met A&O Vermogensbeheer zijn gelijk aan de voorwaarden en de looptijd van de oorspronkelijke overeenkomst met A&O Services uit De kosten die deze vennootschappen voor deze activiteiten uit hoofde van de overeenkomst in rekening brengen, worden op basis van nacalculatie doorberekend aan AWA. De overeenkomst van zowel A&O Services als A&O Vermogensbeheer is op 1 januari 2010 voor een periode van vijf jaar verlengd tot en met december Indien AWA de overeenkomst vóór het einde van de looptijd beëindigt of na aanvang van de opzegtermijn opzegt is een afkoopsom ter grootte van één jaar reguliere administratiekosten verschuldigd. Verbonden partijen Onder verbonden partijen vallen de bestuurders van AWA en het hogere management van A&O Services en A&O Vermogensbeheer. Over 2012 zijn ten laste van AWA vacatiegelden en vergoedingen voor reis- en verblijfskosten toegekend aan bestuurders van in totaal (2011: 2.270). Tussen AWA en het hogere management van A&O Services en A&O Vermogensbeheer hebben in 2012 geen transacties plaatsgevonden, anders dan expliciet in deze jaarrekening genoemd. AWAFBOUW KI-S 14

16 Toelichting op de staat van baten en lasten BEGROTING De begroting voor 2012 ging uit van een saldo van baten en lasten van negatief. In werkelijkheid bedraagt het saldo negatief. De premieopbrengst valt lager uit dan begroot voornamelijk doordat de werkelijke loonsom lager is dan de begrote ( 218 miljoen t.o.v. 239 miljoen). De interestopbrengsten vallen lager uit dan begroot omdat in de begroting gerekend is met een hoger banksaldo. De werkelijke eindejaarsuitkeringen WAOA/VIA vallen lager uit dan begroot. De werkelijke aanvullingen WW/ZW vallen hoger uit dan begroot. Dit komt voornamelijk doordat in 2012 het aantal (vervolg)uitkeringen hoger is dan voorzien. De bedrijfskosten vallen hoger uit dan begroot. Dit komt voornamelijk doordat de direct toegewezen kosten hoger zijn dan begroot ln de begroting is namelijk geen rekening gehouden met de kosten voor de absentiemanager ( ). Bovendien is in de begroting nog uitgegaan van een lagere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren (2,2% tegen 4,3% werkelijk). 8 PREMIES ^mbmifmm:i^^^^i^::^rr: [ i^me^-.^^k^:^ y^^'r^m>?x^:s/!^ (bedragen* 1.000) begroot Premie jaaraanvulling op WAO/WIA Raming totale premiebalen Correcties voorgaande jaren i.vm. definitieve vaststelling (1) Premie aanvulling WW/2W-uitkeringen Raming totale premiebaten Correcties voorgaande jaren i.vm. definitieve vaststelling Totaal De baten voor het jaar 2012 zijn gebaseerd op een raming van het premieplichtig loon van 218 miljoen (2011: 245 miljoen). De premie voor de aanvuilingsregelingen is voor 2012 vastgesteld op 0,50% van het Wfsv-loon (waarvan 0,50% voor rekening van de werknemer en 0,00% voor rekening van de werkgever), bestaande uit 0,01% voor de aanvullingen WW/ZW en 0,49% voor de eindejaarsuitkeringen WAO/WIA. In 2011 was de premie vastgesteld op 0,30%.!-'ncsw5tornoi^30v./OC Uitsiuilond vocr icisn.jaitb AWAFBOUW,.,_., "" 15 n.^^^ci isi^pi^ï'.'' '':-'^ '''^'iq l\\ \i \/ Y

17 9 INTERESTBATEN i:-y:- ;:\;=:i^'v %"-? ^^''/u-'-shibi.. -'.'^i?'3v"--:- 1 (bedragen* 1.000) begroot 2011 Rekening-courant A&O Services 1 1 Bank/giro Totaal AWA heeft zowel een rekening-courantverhouding met A&O Services als met Cordares. Over het saldo in rekening-courant met A&O Services wordt interest ontvangen of betaald, die gebaseerd is op de marktrente zoals deze door de huisbankier van A&O Services wordt vergoed. Deze was in 2012 gemiddeld 0,24% (2011: 1,02%). 10 BIJDRAGE STIMULERING REÏNTEGRATIE In het 2^ ziektejaar wordt het loon van de werknemer aangevuld tot 100% voor dat deel van de werkweek dat hij besteedt aan reïntegratieactiviteiten of werkt op basis van arbeidstherapie in het bedrijf. Het O&O-fonds Afbouw heeft hiervoor in 2012 een budget van ter beschikking gesteld. 11 UITKERINGEN (bedragen* 1.000) begroot 2011 Jaaraanvulling op WAO/WIA Bruto uitkering Aanvulling WW/ZW-uitkeringen Bruto uilkering Vakantiegeld Pensioenpremie (310) (133) Totaal De werkelijke aanvullingen WW/ZW vallen hoger uit dan begroot. Het aantal vervolguitkeringen in 2012 valt aanzienlijk hoger uit dan in In 2011 is daarnaast in het bedrag aan pensioenpremie een vrijval van aan over voorgaande jaren af te dragen pensioenpremies opgenomen. 12 STIMULERING REÏNTEGRATIE De lasten uit hoofde van de regeling Stimulering Reïntegratie komen voor heel 2012 uit op 65,324. AWAFBOUW 16

18 13 SUBSIDIES In 2012 is een bedrag van opgenomen voor voorlichting, uitbesteed aan NOA, FNV Bouw en CNV Vakmensen, die hiervoor respectievelijk , en aan subsidie hebben ontvangen. De kosten voor voorlichting met betrekking tot CAO-regelingen werden tot en met 2011 opgenomen onder de post "direct toegewezen kosten". In 2012 zijn deze kosten gepresenteerd onder de post "subsidies". 14 BEDRIJFSKOSTEN BEDRMFS'KOSÉTEN f-: ys-')*^l '^ ^^^-i-^'^'i:^mfk (bedragen* 1.000) begroot 2011 Administratiekosten A&O Services Administratiekosten Cordares Direct toegewezen kosten Dol. voorz. dub. deb Totaal De uitvoering van de administratie is opgedragen aan A&O Services, maar de uitkeringen worden verzorgd door Cordares. De aan deze uitvoenng verbonden kosten worden doorbelast aan de opdrachtgever. In het kader van kostentransparantie worden directe kosten (o.a. bestuurs- en accountantskosten) door A&O Sen/ices direct toegewezen aan de fondsen. De bestuurskosten, die bestaan uit vacatiegelden, vergoedingen voor reis- en verblijfskosten en overige bestuurskosten, bedroegen in (2011: 2.270). In de direct toegewezen kosten is een bedrag van opgenomen voor de absentiemanager. Daarnaast is er een bedrag opgenomen voor accountantskosten ( ) en advieskosten ( 7.086). De hoogte van de voorziening voor dubieuze debiteuren wordt bepaald door de ouderdom van de vorderingen en een percentage van de opgelegde premies in Teneinde de voorziening ultimo boekjaar op het gewenste niveau te krijgen, is ten laste van het saldo over aan de voorziening gedoteerd (2011: gedoteerd). AW AFBOUW F;-ics'SDt2rhou!?aCocper5 Accountant-; N,V. UiteiUiifind vocr id^niincaiiccua^oin; ;-.;.-., 17 EïTJ;.'" '""""

19 SALDO VAN BATEN EN LASTEN is5«amivsmffibasraïiiemt^^ ^^^^^J5y':s,v,.v9s.vs.-:ï:^v^^-?3vn (bedragen* 1.000) begroot 2011 Jaaraanvulling WAO/WIA Premies Af Uitkeringen _ Bij: Interest Af: Subsidies Af Dotatie dubieuze debiteuren Af Administratiekosten Af Direct toegewezen kosten (123) Aanvulling WW/ZW-uitkeringen Premies Af Uitkeringen (133) Af. Stimulering reïntegratie (545) (416) 156 Bij: Interest Af Subsidies Af Dotatie dubieuze debiteuren Af Administratiekosten Af Direct toegewezen kosten (555) (426) 153 Totaal (465) (161) 30 De administratiekosten, direct toegewezen kosten en dotatie dubieuze debiteuren worden verdeeld in de verhouding van het heffingspercentage per regeling ultimo boekjaar. De interest wordt naar regeling verdeeld op basis van de verhouding tussen de algemene reserve ultimo vorig boekjaar en de saldi over het boekjaar (exclusief interest). Rijswijk, 26 juni 2013 Het bestuur M.J.G. de Rouw Werkgeversvoorzitter drs. P.H. Roos werknemersvoorzitter UiiSHiKör; F'h AW AFBOUW 18

20 Overige gegevens 2012 Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw

21 Kerncijfers (bedragen * 1 min) (aantallen *1) Premieplichtig loon (geraamd) Vastgestelde premie Jaaraanvulling op WAOAA/IA 1,1 0,7 0,4 0,6 0,9 Aanvulling op WW/ZW-uitkering ,1 0,3 1,1 0,7 0,4 0,7 1,2 Aantal uitkeringen Jaaraanvulling op WAO/WIA Aanvulling op WW/ZW-uitkering Uiti<eringen inclusief sociale lasten Jaaraanvulling op WAOAA/IA 0,4 0,4 0,5 0,5 0,5 Aanvulling op WW/ZW-uitkering 0,5-0,1 1,2 0,2-0,9 0,3 1,7 0,7 0,5 Bedrijfskosten 0,6 0,4 0,4 0,4 0,3 Intereslbalen ,1 Algemene reserve ultimo jaar 0,6 1,1 1,1 2,8 3,2 AW AFBOUW N-^irb 20

22 Bestemming van het resultaat Vooruitlopend op het besluit van het Bestuur is het resultaat over 2012 reeds aan de algemene reserve van de stichting onttrokken. Pr-,vnt-hcuseCoopcr3 /^ccountams N-V- Uteluuc;.dvocrK<3ntifcst>edoe...ndcn AWAFBOUW V^P^-^ 21