Jaarverslag Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw

Transcriptie

1 Jaarverslag 2013 Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw p s V C Pr Icewfl lei bcjiw eco opefs Accou ritnmi N.V, UitUiikwwi voor iririnifkatirdoftiilndm

2 Inhoudsopgave Personalia ;.. 3 Verslag van het bestuur 4 JAARREKENING 8 Balans per 31 december 9 Staatvan baten en lasten 10 Toelichting op dejaarrekening 11 Toelichting op de balans per 31 december.. 13 Toelichting op de staat van baten en lasten,.. 16 OVERIGE GEGEVENS 20 Kerncijfers Bestemming van het resultaat Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 23 Pt Icc w j tc t huu svcoa [>t i Accouru4nis K.V, Ulcjlulreni] voor idcrtifkatieiloeleliklen AW AFBOUW

3 Personalia BESTUUR Leden, vertegenwoordigend de werkgeversorganisatie: Nederlandse Ondernemersvereniging voor Afbouwbedrijven: M.J.G. de Rouw, werkgeversvoorzitter G. van der Meulen mr. drs. F.Th.M. Rohof cpl, plaatsvervanger Vacature Leden, vertegenwoordigend de werknemersorganisaties: FNV Bouw: drs. P.M. Roos, werknemersvoorzitter mevr. S.H. ter Maat (vanaf 3 oktober 2013) A.W. Timmerman (tot 3 oktober 2013) CNV Vakmensen: R. van Dijk L. de Jong, plaatsvervanger ADMINISTRATIE De administratie wordt gevoerd door A&O Services B.V. en de vermogensbeheeractiviteiten zijn aan A&O Vermogensbeheer B.V. uitbesteed. Burgemeester Elsenlaan 321, Rijswijk ZH. DIRECTIE A&O Services B.V. De directie van A&O Services B.V. wordt gevormd door: mr. R.F. de Soet, algemeen directeur (tot 14 februari 2014) M.P. Mos RA RC RBA, algemeen directeur (vanaf 14 februari 2014) M.P. Mos RA RC RBA, financieel directeur [niet-statutair] (tot 14 februari 2014) drs. F. Klinkenberg, operationeel & IT directeur [niet-statutair] DIRECTIE A&O Vermogensbeheer B.V. drs. J.S.A. van Scheijndel, directeur M.P. Mos RA RC RBA, directeur ACCOUNTANT PricewaterhoüseCoopers Accountants N.V. pai- PikcwawihouKCoopert li jlil AixcuniaHtï N.V. Uitsltiltrnr) vmr p l r C ld eniilïca lied Mini nden AW AFBOUW

4 Verslag van het bestuur Doelstelling Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw (AWA), statutair gevestigd te Rijswijk, is opgericht op 31 december 2002 en heeft conform artikel 2 van de statuten ten doel het direct dan wel indirect verstrekken van suppleties op door werknemers te ontvangen sociale verzekeringsuitkeringen alsmede het bevorderen eniof doen bevorderen van reïntegratieactiviteiten alsmede het geven en/of doen geven van voorlichting over doeisteliingen en activiteiten van het fonds, met inachtneming van hetgeen in de Collectieve Arbeidsovereenkomst Afbouw (CAO Afbouw) of enige andere daarvoor in de plaats tredende regeiing van lonen en arbeidsvoorwaarden is bepaald. Dit betekent dat AWA in hetjaar 2013 uitvoering heeft gegeven aan de aanvullingsregelingen van de CAO Afbouw. Algemeen overzicht Vanuit AWA worden aan uitkeringsgerechtigden, die tijdens actief dienstverband vielen onder de CAO Afbouw, aanvullingen verstrekt op uitkeringen op grond van de Werkloosheidswet (WW), de Wet op de Arbeidsongeschiktheidsverzekering (WAO) en de Wet Werk en Inicomen naar Arbeidsvermogen (WlA) ofde Ziektewet (ZW). De voorwaarden om in aanmerking te kunnen komen voor de aanvullingen zijn in een afzonderlijk reglement vastgelegd. Jaarresultaat Het negatieve saldo van baten en lasten van (2012: negatief) is onttrokken aan de algemene reserve, die daardoor eind bedraagt (2012: ). Administratie De administratie van AWA wordt verzorgd door A&O Services B.V. (A&O Services) en APG. De beleidsvoorbereiding, de advisering en het secretariaat van het bestuur, alsmede de financiële verantwoording en de inning van premies heeft AWA opgedragen aan A&O Services. Het verzorgen van de uitkeringen is opgedragen aan APG. De vermogensbeheeractiviteiten zijn uitbesteed aan A&O Vermogensbeheer B.V. De overname van A&O Services en A&O Vermogensbeheer door PGGM heeft tot gevoig dat noodzakelijke aanpassingen in de contracten zijn doorgevoerd en de looptijd is verlengd tot eind De activiteiten van A&O Vermogensbeheer zijn op 1 aprii 2014 overgedragen aan PGGM Vermogensbeheer. Bij AWA is geen personeel in dienst. Regelingen De volgende regelingen vallen onder verantwoordelijkheid van AWA: Aanvullingen op WW/ZW een éénmalig vast bedrag bij toekenning WW/ZW van 488 p i V C ptf4t l'i im^jtfihi>un<oft pers AtïOiumaiMV, *ifawifl<.itiri)<klsiiklfi. AW AFBOUW 4

5 - een éénmalig vast bedrag bij toekenning WW/ZW van 161 als compensatie voor het wegvallen van de vakantiewaarde - een éénmalig vast bedrag na 8 weken WW/ZW van 322 eveneens als compensatie voor het wegvallen van de vakantiewaarde - een éénmalig vast bedrag voor UTA-werknemers van 118 als compensatie voor het wegvallen van de aanvulling op de vakantietoeslag - aanvulling pensioenpremie gedurende het eerste halfjaar van de WW - aanvulling pensioenpremie gedurende anderhalf jaar van werklozen die zijn aangewezen op een ZW-uitkering indien intreding in de WAO/WIA volgt. Jaaraanvulling WAO/WIA eenmalige uitkering van maximaal 729 bruto naar rato van de arbeidsongeschiktheid. Aanvulling deeltijd WW aanvulling pensioenpremie gedurende deeltijd WW. Interne ontwikkelingen Bestuur Het bestuur van AWA is paritair samengesteld en bestaat uit zes leden. Drie leden worden benoemd door de organisatie van de werkgevers en drie door die van de werknemers. Vergaderingen Het bestuur heeft in het verslagjaar vier keer vergaderd: op 28 maart, 26 juni, 25 september en 27 november. Vaste agendapunten zijn het goedkeuren van het jaarverslag, het vaststellen van de premie, de begroting en het beleggingsplan. Jaarplannen uitvoering De daadwerkelijke uitvoering van de aanvullingsregelingen is uitbesteed aan APG. APG stelt jaarlijks een pian op met een raming van de aantallen, de verwachte lasten en de bijbehorende kosten. Uitbestedingsovereenkomst en Service Level Agreement In het jaar 2013 heeft het bestuur ieder kwartaal inzicht gekregen in de resultaten die voortvloeien uit de Service Level Agreements (SLA). A&O Services heeft de norm ten aanzien van de betaaltermijn niet gehaald. De oorzaak hiervan is dat door de economische situatie bedrijven een langere betaaltermijn blijken te hanteren. Daarnaast was er sprake van een slechte bereikbaarheid van de afdeling klantenservice. A&O Services heeft tijdelijk extra capaciteit vrijgemaakt. Deze maatregelen hebben er voor gezorgd dat de telefonische bereikbaarheid is verbeterd maar deze voldoet nog niet aan de afspraken zoals opgenomen in de SLA's, In de SLA zijn normen vastgelegd waarop de kwaliteit van de uitvoering van de pensioenregeling en de vermogensbeheeractiviteiten wordt getoetst en gestuurd. A&O Services en A&O Vermogensbeheer leggen op kwartaaibasis verantwoording af aan het bestuur over de geleverde prestaties. Bij grote afwijkingen worden zo nodig maatregelen genomen om de uitvoering te verbeteren. Naast een kwartaalrapportage wordt ook een jaarrapportage opgesteld. Het bestuur heeft hiermee een totaaloverzicht over de geleverde prestaties in relatie tot de normen die daarvoor gelden. P rirewaterli niiiecoopws Accountn IHS N.V. IJiiiliiitcnd voor idem Ifiraiifidoele inden AW AFBOUW

6 Wijziging van statuten en reglement In 2013 zijn de statuten op verzoek van het ministerie van SZW gewijzigd. Het ministerie was van mening dat bij een subsidieaanvraag uit de verklaring moet blijken dat de lasten overeenkomen met de bestedingsdoeleinden. Eind 2013 heeft het bestuur de premieverhoging per 1 januari 2014 in het reglement opgenomen. Premie De premie voor de aanvuliingsregelingen is voor 2013 vastgesteld op 0,50% van het Wfsv-loon en komt volledig voor rekening van de werknemer. In 2012 bedroeg de premie 0,50% en kwam ook voiiedig voor rekening van de werknemer. Risicobeheer AWA loopt geen ofzeer beperkte risico's op het gebied van krediet, valuta, liquiditeit, rente en milieu. Risico's op juridisch gebied worden afgedekt door belangrijke contracten te laten toetsen door een (externe) jurist, AWA maakt geen gebruik van afgeleide financiële instrumenten. Toekomstige ontwikkelingen Begroting 2014 (bedragen * 1.000) BATEN Premies Bijdrage Stimulering Reïntegratie 100 Interest - Totaal baten LASTEN Uitkeringen Stimulering Reïntegratie 100 Subsidies -- Bedrijfskosten 583 Totaal lasten Saldo van baten en lasten 66 De premie voor 2014 is vastgesteld op 1,01% van het Wfsv-loon. De premie komt volledig ten laste van de werknemers. pwc PI Icewa ir rtiotiiecoopen AccuunQitti M.V, UittluIiFfid voat idt nóden lifdae lf ind ea AW AFBOUW

7 Rijswijk, 25 juni 2014 Het bestuur: M.J.G. de Rouw werkgeversvoorzitter drs. P.H. Roos werknemersvoorzitter PrlcewaierhDUS ecoo pf rs AccounUnts H,V. Uiiiluilenii wor p W L iden tifïmriedoe lein den AW AFBOUW

8 Jaarrekening 2013 Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekenngen Afbouw p i V C Pr Icc wo tc ttiduiccoq pe n Accouniami H.V, UliiJuitCfid ih»r ideiitifica [iedoeleinden J

9 Balans per 31 december Na verwerking saldo van baten en lasten (bedragen * 1.000) toelichung ACTIVA Vorderingen en overiopende activa 4 Liquide middelen 5 Totaal activa PASSIVA Algemene reserve Overige schulden en overiopende passiva Totaal passiva f=? MccivflifrfioiüeCoopcrj hn il Accountanu N.V. Uitfluitend VM( p w c IdpniifKaikdoeli-lrKlen AWAFBOUW

10 Staat van baten en lasten (bedragen * 1,000) toelichting begroting 2012 BATEN Premies e interestbatën Bijdrage Stimulering Reïntegratie Totaal baten LASTEN Uitkeringen Stimulering Reïntegratie Subsidies Bedrijfskosten Totaal lasten Saldo van baten en lasten (523) (372) (465) Bestemming van het resultaat Mutatie algemene reserve (523) (372) (465) pifc Pt kewiiiet ha utecoc p«is Accountn ms N.V, Uitsluilend voor iden rifkg li edueletn den AWAFBOUW 10

11 Toelichting op de jaarrekening 11nleiding Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw (AWA), statutair gevestigd te Rijswijk, is opgericht op 31 december 2002 en heeft ten doel het direct dan wel indirect verstrekken van suppleties op door werknemers te ontvangen sociale verzekeringsuitkeringen, alsmede het bevorderen en/of doen bevorderen van reïntegratieactiviteiten alsmede het geven en/of doen geven van voorlichting over doelstellingen en activiteiten van het fonds, met inachtneming van hetgeen in de Collectieve Arbeidsovereenkomst Afbouw (CAO Afbouw) of enige andere daarvoor in de plaats tredende regeling van lonen en arbeidsvoorwaarden is bepaald. AWA heeft A&O Services aangesteld als administrateur van het fonds. Derhalve voert A&O Services ten behoeve van AWA een aantal activiteiten uit op het gebied van juridische en fiscale zaken, automatisering en financiële administratie. De uitvoering van het vermogensbeheer is uitbesteed aan A&O Vermogensbeheer. De kosten van A&O Services en A&O Vermogensbeheer worden aan het AWA doorbelast. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van AWA zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat het bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in dejaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingèn opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. 2 Overeenstemmingsverklaring Dejaarrekening is opgesteld in overeenstemming metde Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 voor organisaties zonder winststreven. Daarnaast is dejaarrekening ook opgemaakt in lijn met Titel 9 BW 2 en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Het bestuur heeft op 25 juni 2014 de jaarrekening vastgesteld. 3 Grondslagen voor balanswaardering en resultaatbepaling Bij het opstellen van dejaarrekening zijn onderstaande grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gehanteerd. De waarderingsgrondslagen zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar. Alle in de toelichting vermelde bedragen zijn, voor zover niet anders vermeld, afgerond op duizenden euro's. Grondslagen balanswaardering Tenzij anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde, activa onder aftrek van noodzakelijke voorzieningen. Vorderingen en overlopende activa Op debiteuren uit hoofde van premievorderingen wordt een voorziening voor mogelijke oninbaarheid in mindering gebracht. De omvang van de voorziening is gebaseerd op basis van de status van de vorderingen. In 2012 werd de omvang van de voorziening bepaald op basis van een opslag op de status van de vorderingen van het desbetreffende boekjaar in verhouding tot het vorige boekjaar. Deze wijziging in methodiek heeft nagenoeg geen financiële impact. phhi AKWIIMHM» wy,. Ui*"lii"*rtJiw p w c ' ldriitilv:i[wtóhti.iden AWAFBOUW 11

12 Grondslagen resultaatbepaling Baten en lasten worden toegerekend aan het tijdvak waarop zij betrekking hebben. Lasten worden genomen op het moment dat zij bekend zijn, terwijl baten pas worden verantwoord op het moment dat zij zijn gerealiseerd. Premies De premiebaten zijn gebaseerd op een raming van het premieplichtig loon en het resultaat op vaststellingen met betrekking tot voorgaande jaren. P l V C Price wate iho wecjopcn Accou nis TUS N,V. Ululuitend voor idcnriflmiiedd^ijeiiidcii AWAFBOUW 12

13 Toelichting op de balans per 31 december 4 VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA VO.RD;EIUNGEI>:l-AX)\iERIXXP (bedragen * 1.000) Premiedebiteuren Af: Voorziening dubieuze premiedebiteuren Totaal nog te ontvangen premies Rekening-courant APG Rekening-courant A&O Services - 28 Overige nog te ontvangen bedragen Waarde ultimo boekjaar Alle onder deze post opgenomen vorderingen hebben een looptijd korter dan 1 jaar. De premie wordt geheven over het loon in de zin van de Wet Financiering Sociale Verzekeringen. Het totaalbedrag premiedebiteuren is als volgt opgebouwd: l'reivfledebit'eliltlün (bedragen* 1.000) Waarde wrig boekjaar Bij: Premies tijdens wertcen Af: Ontvangsten in het jaar Af: Afschrijwngen in het jaar Waarde ultimo boekjaar Met betrekking tot de premiedebiteuren is een voorziening voor mogelijke oninbaarheid gevormd. Het verloop van deze voorziening kan als volgt worden weergegeven: (bedragen* 1.000) Stand begin boekjaar Afschrijvingen in het jaar Dotatie 5 45 Waarde ultimo boekjaar 41 63_ De omvang van de voorziening is gebaseerd op basis van de status van de vorderingen. AWA heeft een rekening-courantverhouding met APG, waaraan het verzorgen van de uitkeringen is opgedragen. De post "Overige nog te ontvangen bedragen" heeft voornamelijk betrekking op een vorciering op de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Afbouw inzake de PricewaferhouieGoopert UiiiUtdcnttvt pwc IdeniifhjiicJocletiidcii AWAFBOUW 13

14 bijdrage Stimulering Reïntegratie ( ) en vooruitbetaalde verzekeringspremie 2014 ( 2.521). 5 LIQUIDE MIDDELEN De liquide middeien bestaan uit de in euro's aangehouden saldi bij ING Bank en ASN Bank en zijn vrij opneembaar. 6 ALGEIVIENE RESERVE (bedragen * 1.000) Stand begin boekjaar 648 1,113 Resultaat boekjaar (523) (465) Waarde ultimo boekjaar Het saldo van baten en lasten over het boekjaar 2013 bedraagt negatief (2012; negatieo Dit saldo is onttrokken aan de algemene reserve, die hierdoor ultimo positief bedraagt (2012: positief). De algemene reserve kan als volgt naar regeling uitgesplitst worden: (bedragen * 1.000) Jaaraanvulling op WAO/WIA Stand begin boekjaar Saldo van baten en lasten Tolaal Aanvulling WW/ZW-uitkeringen Stand begin boekjaar Saldo van baten en lasten (563) (555) Totaal (226) 337 Waarde ultimo boekjaar OVERIGE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA (bedragen* 1.000) Loonheffing Rekening-courant A&O Services * 1 Nog te betalen pensioenpremies Overige schulden Waarde ultimo boekjaar * De vergelijkende cijfers zijn opgenomen onder de "Vorderingen en overtopende activa" p i v l * PriccwattrtioujeCooperi Accoun u mi N V. Uüjluitcnd voor id cntirca lied oei einden AWAFBOUW 14

15 De loonheffing heeft betrekking op te betalen loonbelasting en premies sociale verzekeringen. AWA heeft een rekening-courantverhouding met A&O Services, dat de administratie voor AWA verzorgt. Over het saldo in rekening-courant wordt interest ontvangen of betaald, die gebaseerd is op de marktinterest zoals deze door de huisbankier van A&O Services wordt vergoed. Deze was in 2013 gemiddeld 0,00% (2012: 0,24%). Het totaalbedrag nog te betalen pensioenpremies is als volgt opgebouwd: (bedragen * 1.000) Beginstand Uitkeringen (84) (176) Dotatie Waarde ultimo boekjaar De post "Overige schulden" bestaat uit een raming voor nog te betalen uitkeringen ( ), nog te betalen administratiekosten APG ( ) en de afrekening van de accountantskosten 2013 ( 5.633). NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN AWA had met A&O Services een administratieovereenkomst afgesloten met betrekking tot het uitvoeren van de regelingen en het voeren van de administratie. De kosten die deze vennootschap voor deze activiteiten uit hoofde van de overeenkomst in rekening bracht, werden op basis van nacalculatie doorberekenend aan AWA. Deze overeenkomst had een looptijd van vijfjaar en liep tot en met december Indien AWA de overeenkomst vóór het einde van de looptijd zou beëindigden of na aanvang van de opzegtermijn zou opzeggen, was een afkoopsom ter grootte van één jaar reguliere administratiekosten verschuldigd. In 2013 zijn de aandelen van A&O Services verkocht aan PGGM. In verband hiermee zijn nieuwe afspraken gemaakt tussen AWA en PGGM. De administratieovereenkomst is verlengd tot eind 2016 en voor dejaren 2014 tot en met 2016 is een vast tarief voor de dienstverlening afgesproken. Indien de administratieovereenkomst na 2016 niet wordt verlengd, is geen afkoopsom meer verschuldigd. Ais de administratieovereenkomst na 2016 wordt verlengd, zal voor de dienstverlening vanaf 2017 een nieuw tarief worden vastgesteld. Verbonden partijen Onder verbonden partijen vallen de bestuurders van AWA en het hogere management van A&O Services en A&O Vermogensbeheer. Over 2013 zijn ten laste van AWA vacatiegeiden en vergoedingen voor reis- en verblijfskosten toegekend aan bestuurders van in totaal (2012: 4.047). Tussen AWA en het hogere management van A&O Services en A&O Vermogensbeheer hebben in 2013 geen transacties plaatsgevonden, anders dan expliciet in deze jaarrekening genoemd. PI Wall! tlio u 1 coropert..fn Ulttiiiitenilvnnr p i v C I deni ifka lir do elf in den AWAFBOUW 15

16 Toelichting op de staat van baten en lasten BEGROTING De begroting voor 2013 ging uit van een saldo van baten en lasten van negatief. In werkelijkheid bedraagt het saldo negatief. De premieopbrengst vait lager uit dan begroot voornamelijk doordat de werkelijke loonsom lager is dan de begrote loonsom ( 174 miljoen t.o.v. 212 miljoen). De interestopbrengsten vallen lager uit dan begroot omdat in de begroting gerekend is met een hogere bankinterest. De werkelijke eindejaarsuitkeringen WAOA/VIA vallen iager uit dan begroot. De werkelijke aanvullingen WW/ZW vallen hoger uit dan begroot. Dit komt voornamelijk doordat in 2013 het aantal (vervolg)uitkeringen hoger is dan voorzien. De bedrijfskosten vallen 5,000 lager uit dan begroot Dit komt voornamelijk doordat in de begroting nog uitgegaan is van een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren (4,0% tegen 3,1% werkelijk). 8 PREMIES 31S (bedragen* 1.000) begroot Premie jaaraanvulling op WAO/WIA Premiebaten boekjaar Correcties voorgaande jaren i.vm. definitieve vaststelling (18) - (1) Premie aanvulling WW/ZW-uitkeringen Premiebaten boekjaar Correcties voorgaande jaren i.v.m. definitieve vaststelling Totaal De baten voor hetjaar 2013 zijn gebaseerd op een raming van het premieplichtig loon van 174 miljoen (2012: 218 miljoen). De premie voor de aanvullingsregelingen is voor 2013 vastgesteld op 0,50% van het Wfsv-loon (waarvan 0,50% voor rekening van de werknemer en 0,00% voor rekening van de werkgever), bestaande uit 0,01% voor de aanvullingen VWV/ZW en 0,49% voor de eindejaarsuitkeringen WAO/WIA. In 2012 was de premie eveneens vastgesteld op 0,50%. p V v C Pl icewaleihousecooptrs Accountants N.V. iritilijltiït^d «OOI i<le nti fien liedoeteindcii AWAFBOUW 16

17 9 INTERESTBATEN (bedragen * 1.000) begroot 2012 Rekening-courant A&O Seniices Bank/giro Totaal AWA heeft zowel een rekening-courantverhouding met A&O Services ais met APG. Over het saldo in rekening-courant met A&O Services wordt interest ontvangen of betaald, die gebaseerd is op de marktrente zoals deze door de huisbankier van A&O Services wordt vergoed. Deze was in 2013 gemiddeld 0,00% (2012: 0,24%). 10 BIJDRAGE STIMULERING REÏNTEGRATIE In het 2* ziektejaar wordt het loon van de werknemer aangevuld tot 100% voor dat deel van de werkweek dat hij besteedt aan reïntegratieactiviteiten of werkt op basis van arbeidstherapie in het bedrijf. Het O&O-fonds Afbouw heeft hiervoor in 2013 een budget van ter beschikking gesteld. 11 UITKERINGEN (bedragen * 1.000) llslilklvi:rin«kïf begroot 2012 Jaaraanvulling op WAO/WIA Bmto uitkering Aanvulling WW/ZW-uitkeringen Bmto uitkering Vakantiegeld Pensioenpremie Totaal De werkelijke jaaraanvulling op WAOA/VIA valt lager uit dan begroot. Het aantal uitkeringen valt lager uit dan in De werkelijke aanvullingen WW/ZW vallen daarentegen hoger uit dan begroot 12 STIMULERING REÏNTEGRATIE De lasten uit hoofde van de regeling Stimulering Reïntegratie komen voor heel 2013 uit op pwc Pri ce wote rfioufccoopc i> Accounuinii N,V. Uitsluitend voor tdentilïcatiedocleliiden AWAFBOUW 17

18 13 SUBSIDIES In 2013 is een bedrag van ter beschikking gesteld aan het Technisch Bureau Afbouw voor het coördineren van de besluitvormingsprocessen tussen werkgevers en werknemers, het adviseren van het fondsbestuur en CAO-partijen en het geven van voorlichting. 14 BEDRIJFSKOSTEN.iBHDRiilKS'KOSiri'N (bedragen * 1.000) begroot Administratiekosten A&O Services Administratiekosten APG Direct toegewezen kosten Dol. voorz. dub. deb Totaal De uitvoering van de administratie is opgedragen aan A&O Services, maar de uitkeringen worden verzorgd door APG. De aan deze uitvoering verbonden kosten worden doorbelast aan de opdrachtgever. Bij AWA is geen personeel in dienst. In het kader van kostentransparantie worden directe kosten (o.a. bestuurs- en accountantskosten) door A&O Services direct toegewezen aan de fondsen. De bestuurskosten, die bestaan uit vacatiegelden, vergoedingen voor reis- en verblijfskosten en overige bestuurskosten, bedroegen in (2012: 4.047). In de direct toegewezen kosten is een bedrag van opgenomen voor de projectkosten Wet BPF Daarnaast is er een bedrag opgenomen voor accountantskosten ( ) en advieskosten ( 3.746). De hoogte van de voorziening voor dubieuze debiteuren wordt gebaseerd op basis van de status van de vorderingen. Teneinde de voorziening ultimo boekjaar op het gewenste niveau te krijgen, is ten laste van het saldo over aan de voorziening gedoteerd (2012: gedoteerd). Pt i cewdir ilio ii leoxipen Uitsluilend vooi p w c idenimcdirdoeietnder AW AFBOUW 18

19 SALDO VAN BATEN EN LASTEN (bedragen * 1.000) begroot 2012 Jaaraanvulling WAO/WIA Premies Af. Uitkeringen Bij: Interest Af. Subsidies Af Dotatie dubieuze debiteuren Af Administratiekosten Af Direct toegewezen kosten Aanvulling WW/ZW-uitkeringen Premies Af Uitkeringen Af Stimulering reïntegratie Bij: Interest Af Subsidies Af Dotatie dubieuze debiteuren Af Administratiekosten Af Direct toegewezen kosten (550) (3) (563) (529) (537) (545) (555) Totaal (523) (372) (465) De administratiekosten, direct toegewezen kosten en dotatie dubieuze debiteuren worden verdeeld in de verhouding van het heffingspercentage per regeling ultimo boekjaar. De interest wordt naar regeling verdeeld op basis van de verhouding tussen de algemene reserve ultimo vorig boekjaar en de saldi over het boekjaar (exclusief interest). Rijswijk, 25 juni 2014 Het bestuur M.J.G. de Rouw werkgeversvoorzitter drs. P.H. Roos werknemersvoorzitter pivc Price waierhouiecwopffj Accountan 19 N.V. Uiiiluitend voor idenrlticatledotleinden AWAFBOUW 19

20 Overige gegevens 2013 Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw pr I ce wsicrtwii tecoope n Accountan 11 N.V. Ull ilu Itend VOOF p w c idenilrcbtiedoeletnifer

21 Kerncijfers )KI \ AN Gl KliüïKKRiStóKlKl IRS;, (bedragen * 1 mln) (aantallen * 1) Premieplichtig loon (geraamd) Vastgestelde premie Jaaraanvulling op WAO/WIA 0,8 1,1 0,7 0,4 0,6 Aanvulling op WW/3/V-uitkering ,1 0,8 1,1 0,7 0,4 0.7 Aantal uitkeringen Jaaraanvulling op WAO/WIA Aanvulling op VWV/ZW-uitkering Uitkeringen inclusief sociale lasten Jaaraanvulling op WAO/WIA 0,3 0,4 0,4 0,5 0,5 Aanvulling op WW/ZW-uitkering 0,6 0,5-0,1 1,2 0,2 0,9 0,9 0,3 1,7 0,7 Bedrijfskosten 0,4 0,6 0,4 0,4 0,4 Interestbaten Algemene reserve ultimojaar 0,1 0,6 1,1 1,1 2,8 PtlcewaterhouieCoapcn Accoun tfldtamv. Uiiiluitend voor p w c ide ntlfica tied uclc inden AW AFBOUW 21

22 Bestemming van het resultaat Vooruitlopend op het besiuit van het Bestuur is het resultaat over 2013 reeds aan de algemene reserve van de stichting onttrokken. FT] Price woccrtiouiecoopen Rfrji Accountan» NV, Ulttlultcnd voor p w c Identlficaiiedoeleirklen AWAFBOUW 22