Jaarverslag Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw

Transcriptie

1 » Jaarverslag 2014 Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw P I V C h^crwaccrtuiiuecoapttfl Aocouataon N.V. UIcsluUenilvoDr kfcntiiïcaüedodeindcn

2 Inhoudsopgave Personalia 3 Verslag van het bestuur 4 JAARREKENING Balans per 31 december 9 Staat van baten en lasten 10 Toelichting op de jaan-ekening 11 Toelichting op de balans per 31 decemt)er 13 Toelichting op de staat van baten en lasten 16 OVERIGE GEGEVENS Kerncijfers Bestemming van het resultaat 22 Controieverklaring van de onafhankelijke accountant 23 PrIwwartrtouseCoopcrs Accounonu N.V. Ultïluliend voor... P I V C idcihificatk-doeleinden AW AFBOUW 2

3 Personalia BESTUUR Leden, vertegenwoordigend de werkgeversorganisatie: Nederlandse Ondernemersvereniging voor Afbouwbedrijven: M.J.G. de Rouw, werkgeversvoorzitter G. van der Meulen mr. drs. F.Th.M. Rohof cpl, plaatsvervanger Vacature Leden, vertegenwoordigend de werknemersorganisaties: FNV Bouw: drs. P.H. Roos, werknemersvoorzitter mevr. S.H. ter Maat CNVVakmensen R. van Dijk L. de Jong, plaatsvervanger ADMINISTRATIE De administratie wordt gevoerd door A&O Services B.V. en de vermogensbeheeractiviteiten zijn aan A&O Vermogensbeheer B.V. uitbesteed, Burgemeester Elsenlaan 321, Rijswijk ZH. DIRECTIE A&O Services B.V. De directie van A&O Services B.V. wordt gevormd door: mr. R.F. de Soet, algemeen directeur (tot 14 febmari 2014) M.P. Mos RA RC RBA, algemeen directeur (vanaf 14 febmari 2014) M.P. Mos RA RC RBA, financieel directeur [niet-statutair] (tot 14 februari 2014) drs. F. Klinkenberg, operationeel & IT directeur [niet-statutair] DIRECTIE A&O Vermogensbeheer B.V. drs. J.S.A. van Scheijndel, directeur M.P. Mos RA RC RBA, directeur ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. AW AFBOUW ^ ^ Pricewa(eriiouieCoop*rs Accot.nEBnts M.V. UtuliilEeiid vucr tdenriftc-iticdoclcinden

4 Verslag van het bestuur Doelstelling stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw (AWA), statutair gevestigd te Rijswijk en feitelijk gevestigd op Mauritskade 27, 2514HD te Den Haag, is opgericht op 31 december 2002 en heeft conform artikel 2 van de statuten ten doel het direct dan wel indirect verstrekken van suppleties op door werknemers te ontvangen sociale verzekeringsuitkeringen alsmede het bevorderen en/of doen bevorderen van reïntegratieactiviteiten alsmede hetgeven en/of doen geven van voorlichting over doelstellingen en activiteiten van het fonds, met inachtneming van hetgeen in de Collectieve Arbeidsovereenkomst Afbouw (CAO Afbouw) of enige andere daarvoor in de plaats tredende regeling van lonen en arbeidsvoorwaarden is bepaald. Dit betekent dat AWA in het jaar 2014 uitvoering heeft gegeven aan de aanvullingsregelingen van de CAO Afbouw. Algemeen overzicht Vanuit AWA worden aan uitkeringsgerechtigden, die tijdens actief dienstverband vielen onder de CAO Afbouw, aanvullingen verstrekt op uitkeringen op grond van de Werkloosheidswet (WW), de Wet op de Arbeidsongeschiktheidsverzekering (WAO) en de Wet Weri< en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA) of de Ziektewet (ZW). De voorwaarden om in aanmerking te kunnen komen voor de aanvullingen zijn in een afzonderlijk reglement vastgelegd. Jaarresultaat Het positieve saldo van baten en lasten van (2013: negatief) is toegevoegd aan de algemene reserve, die daardoor eind bedraagt (2013: ). Administratie De administratie van AWA wordt verzorgd door A&O Services B.V. (A&O Services) en APG. De beleidsvoorbereiding, de advisering en het secretariaat van het bestuur, alsmede de financiële verantwoording en de inning van premies heeft AWA opgedragen aan A&O Services. Het verzorgen van de uitkeringen is opgedragen aan APG. De vermogensbeheeractiviteiten zijn uitbesteed aan A&O Vermogensbeheer B.V. PGGM is per 15 november % eigenaar geworden van A&O Servk;es en daarmee ook van A&O Vermogensbeheer. De activiteiten van A&O Vemriogensbeheer zijn op 1 april 2014 overgedragen aan PGGM. De activiteiten van A&O Services zullen naar verwachting op 6 juli 2015 worden overgedragen aan PGGM. Bij AWA is geen personeel in dienst. Regelingen De volgende regelingen vallen onder verantwoordelijkheid van AWA: Aanvullingen op WW/ZW een éénmalig vast bedrag bij toekenning WW/ZW van 488 PrirewirertiouseConpfrs Inll ll AcfOuntantsNV UiUluitendvocr j. -,. I J W t idcntiüfiicicdoclcindcp AW AFBOUW 4

5 - een éénmalig vast bedrag bij toekenning WW/ZW van 161 als compensatie voor het wegvallen van de vakantiewaarde - een éénmalig vast bedrag na 8 weken WW/ZW van 322 eveneens als compensatie voor het wegvallen van de vakantiewaarde - een éénmalig vast bedrag voor UTA-werknemers van 118 als compensatie voor het wegvallen van de aanvulling op de vakantietoeslag - aanvulling pensioenpremie gedurende het eerste halfjaar van de WW - aanvulling pensioenpremie gedurende anderhalf jaar van werklozen die zijn aangewezen op een ZW-uitkering indien intreding in de WAO/WIA volgt. Jaaraanvulling WAOA/VIA eenmalige uitkering van maximaal 729 bruto naar rato van de arbeidsongeschiktheid. Aanvulling deeltijd WW aanvulling pensioenpremie gedurende deeltijd WW. Interne ontwikkelingen Bestuur Het bestuur van AWA is paritair samengesteld en bestaat uit zes leden. Drie leden worden benoemd door de organisatie van de werkgevers en drie door die van de werknemers. Vergaderingen Het bestuur heeft in het verslagjaar vier keer vergaderd: op 19 maart, 25 juni, 24 september en 26 november. Vaste agendapunten zijn het goedkeuren van het jaarverslag, het vaststellen van de premie, de begroting en het beleggingsplan. Jaarplannen uitvoering De daadwerkelijke uitvoering van de aanvullingsregelingen is uitbesteed aan APG. APG stelt jaariijks een plan op met een raming van de aantallen, de verwachte lasten en de bijbehorende kosten. Uitbestedingsovereenkomst en Service Level Agreement In het jaar 2014 heeft het bestuur ieder kwartaal inzicht gekregen in de resultaten die voortvloeien uit de Sen/ice Level Agreements (SLA). A&O Services heeft de norm ten aanzien van de betaaltermijn niet gehaald. De oorzaak hiervan is dat door de economische situatie bedrijven een langere betaaltermijn blijken te hanteren. Daarnaast was er sprake van een slechte bereikbaarheid van de afdeling klantenservice. A&O Services heeft tijdelijk extra capaciteit vrijgemaakt Deze maatregelen hebben er voor gezorgd dat de telefonische bereikbaarheid is vedseterd maar deze voldoet nog niet aan de afspraken zoals opgenomen in de SLA's. Per 1 oktober 2013 heeft het bestuur de lopende administratieovereenkomst en de SLA met A&O Services aangevuld door middel van een Addendum. De overeenkomst is inhoudelijk op enkele punten gewijzigd. Daamaast is de looptijd verlengd tot eind In deze SLA zijn normen vastgelegd waarop de kwaliteit van de uitvoering van de pensioenregeling en wordt getoetst en gestuurd. A&O Services legt op kwartaalbasis verantwoording af aan het bestuur over de geleverde prestaties. Bij grote afwijkingen worden zo nodig maatregelen genomen om de uitvoering te verbeteren. Naast een kwartaalrapportage wordt ook een jaan-apportage opgesteld. Het bestuur heeft hiermee een totaaloverzicht over de geleverde prestaties in relatie tot de normen die daarvoor gelden. F=h PrlccwaterhouseCoopeis [=1-}}4 AccotmrantK N.V. Uiuttiitcnd voot JJiVC ide ntifïcaiiedlielcif iden AW AFBOUW 5

6 Wijziging van statuten en reglement Eind 2013 heeft het bestuur de premieverhoging per 1 januari 2014 in het reglement opgenomen. Premie De premie voor de aanvullingsregelingen is voor 2014 vastgesteld op 1,01% van het Wfsv-loon en komt volledig voor rekening van de werknemer. In 2013 bedroeg de premie 0,50% en kwam ook volledig voor rekening van de werknemer. Risicobeheer AWA loopt geen of zeer beperkte risico's op het gebied van krediet, valuta, liquiditeit, rente en milieu. Risico's op juridisch gebied worden afgedekt door belangrijke contracten te laten toetsen door een (exteme) jurist. AWA maakt geen gebruik van afgeleide financiële instrumenten. Onderzoek en ontwikkeling In 2014 is geen sprake geweest van werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling. Bijzondere gebeurtenissen In 2014 is geen sprake geweest van bijzondere gebeurtenissen waarmee in de jaarrekening rekening behoeft te worden gehouden. Prii-e watcrti uusecoupcu An-mmtanif N.V -UiiiluliPiul vocr -, -, P I V C MfntificEiticdoekindeii AW AFBOUW Q

7 Toekomstige ontwikkelingen Begroting 2015 (bedragen * 1.000) BATEN Premies Bijdrage Stimulering Reïntegratie 100 Interest - Totaal baten LASTEN Uitkeringen 790 Stimulering Reïntegratie 100 Subsidies 107 Bedrijfskosten 464 Totaal lasten Saldo van baten en lasten 23 De premie voor 2015 is vastgesteld op 1,03% van het Wfsv-loon. De premie komt volledig ten laste van de werknemers. Gebeurtenissen na balansdatum Erzijn geen bijzonderheden te vermelden. Rijswijk, 24 juni 2015 Het bestuur: M.J.G. de Rouw werkgeversvoorzitter drs. P.H. Roos werknemersvoorzitter AW AFBOUW pwc Price wratefhousecot^wrs AcroutitantsN.V. Uitsluitend vooi klemifïcnticdocleinden 7

8 Jaarrekening 2014 Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw ï^l'l'w PricewaterhouseCoopers AccouQtaots N.V. Ultsliilrend voor identl^cadedoejelnden

9 Balans per 31 december Na verwerking saldo van t>aten en lasten (bedragen 1,000) toelichting ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activa PASSIVA Algemene reserve Overige schulden en o>«rtopende passiva Totaal passiva IJHr^ AW AFBOUW 9 PricewaieihüUMiCuupers Acrountants NV Uitfluitend vtiui Rlcniktir.itK-tli)rlt*in>b'fi

10 Staat van baten en lasten (idsdragen ' 1.000) BATEN toelichtirig begroting 2013 Premies 8 1, Interestbaten Bijdrage Stimulering Reïntegratie Totaal baten LASTEN Uitkeringen Stimulenng Reïntegratie Subsidies Bedrijfekosten Totaal lasten Saldo van baten en lasten Bestemming van het resultaat Mutatie algemene reserve (523) AW AFBOUW pwc Price wate ftl ouitcoopctï ^rrountanrs N.V. Uk^ufi«nd voof idpntiftchticrfnpkü^dfr. 10

11 Toelichting op dejaarrekening 11nleiding stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw (AWA), statutair gevestigd te Rijswijk en feitelijk gevestigd op Mauritskade 27, 2514HD te Den haag, is opgericht op 31 december 2002 en heeft ten doel het direct dan wel indirect verstrekken van suppleties op door werknemers te ontvangen sociale verzekeringsuitkeringen, alsmede het bevorderen en/of doen bevorderen van reïntegratieactiviteiten alsmede het geven en/of doen geven van vooriichting over doelstellingen en activiteiten van het fonds, met inachtneming van hetgeen in de Collectieve Arbeidsovereenkomst Afbouw (CAO Afbouw) of enige andere daarvoor in de plaats tredende regeling van lonen en arbeidsvoon/vaarden is bepaald. AWA heeft A&O Services aangesteld als administrateur van het fonds. Derhalve voert A&O Services ten behoeve van AWA een aantal activiteiten uit op het gebied van juridische en fiscale zaken, automatisering en financiële administratie. De uitvoering van het vennogensbeheer is uitbesteed aan A&O Vermogensbeheer. PGGM is per 15 november % eigenaar geworden van A&O Services en daarmee ook van A&O Vermogensbeheer. De activiteiten van A&O Vermogensbeheer zijn op 1 april 2014 overgedragen aan PGGM. De activiteiten van A&O Services zullen naar verwachting op 6 juli 2015 worden overgedragen aan PGGM. Sinds 1 januari 2014 worden de kosten van A&O Services en A&O Vennogensbeheer op basis van een vast tarief doorbelast. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van AWA zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat het bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaan-ekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is. is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. 2 Overeenstemmingsverklaring De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijnen voor kleine organisaties zonder winststreven. Daarnaast is de jaarrekening ook opgemaakt in lijn met Titel 9 BW 2 en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de JaaPt/erslaggeving. Het bestuur heeft op 24 juni 2015 de jaarrekening vastgesteld. 3 Grondslagen voor balanswaardering en resultaatbepaling Bij het opstellen van de jaan-ekening zijn onderstaande grondslagen voor waandering en resultaatbepaling gehanteerd. De waarderingsgrondslagen zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar. Alle in de toelichting vermelde bedragen zijn, voor zover niet anders vermeld, afgerond op duizenden euro's. Grondslagen balanswaardering Tenzij anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen actuele waarde, activa onder aftrek van noodzakelijke voorzieningen. Pri cewaterbouic woope rs AcLOLittonts N.V. UitsJuicend voor 1^'^ ide ntifïcakc doeleinde II AW AFBOUW 11

12 Vorderingen en overiopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief (indien materieel) de transactiekosten. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Voorzieningen De voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde van de voor de afwikkeling van de voorziening naar verwachting noodzakelijke uitgaven. Liguide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden met een looptijd korterdan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige schulden en overiopende passiva Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Dit is meestal de nominale waarde. Grondslagen resultaatbepaling Baten en lasten worden toegerekend aan het tijdvak waarop zij betrekking hebben. Lasten worden genomen op het moment dat zij bekend zijn, terwijl baten pas worden verantwoord op het moment dat zij zijn gerealiseerd. Premies De premiebaten zijn gebaseerd op een raming van het premieplichtig loon en het resultaat op vaststellingen met betrekking tot voorgaande jaren. Interestbaten en -lasten Interestbaten en -lasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Pr icewatert.ouse Coopers Accountants N.V. UtBluitvnd voor ident t^c.iiiciloclctrulcii AW AFBOUW 12

13 Toelichting op de balans per 31 december 4 VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA )MtSM<3B^ ÏW^OVERLOÏE^^)E AC-IWA (bedragen * 1.000) Premiedebiteuren Af: Voorziening dubieuze premiedebiteuren Totaal nog te ontvangen premies Rekening-courant APG Overige nog te ontvangen bedragen Waarde ultimo boekjaar Alle onder deze post opgenomen vorderingen hebben een looptijd korter dan 1 jaar. De premie wordt geheven over het loon in de zin van de Wet Financiering Sociale Verzekeringen. Het totaalbedrag premiedebiteuren is als volgt opgebouwd: PI»lMli:i)l;BirKlJREN (bedragen* 1.000) Waarde primo boekjaar Bij: Premies tijdens werken Af: Ontvangsten in het jaar Af: Afechrijvingen in het jaar Waarde ultimo boekjaar Met betrekking tot de premiedebiteuren is een voorziening voor mogelijke oninbaarheid gevormd. Het verloop van deze voorziening kan als volgt worden weergegeven: VOOR/JI',NINC; l>l,rbli:ijzei'ri.:miki)l'mi J KliRJ<l\- (bedragen * 1.000) Waarde primo boekjaar Afschrijvingen in het jaar Dotatie 23 5 Waarde ultimo boekjaar De omvang van de voorziening is gebaseerd op basis van de status van de vorderingen. AWA heeft een rekening-courantverhouding met APG, waaraan het verzorgen van de uitkeringen is opgedragen. De post "Overige nog te ontvangen bedragen" heeft voomamelijk betrekking op een vordering op de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Afbouw inzake de bijdrage Stimulering Reïntegratie ( ), temg te vorderen uitkeringen Stimulering Reïntegratie 2014 ( 3.321) en nog te ontvangen bankinterest ( 1.988). ^Rtf4i fticewatertiousecoopers Accoimtants N,V, - Uf cshiltend voor ^JlVt* ident irloiticdockiiideii AW AFBOUW 13

14 5 LIQUIDE MIDDELEN De liquide middelen bestaan uit de in euro's aangehouden saldi bij ING Bank en ASN Bank en zijn vrij opneembaar. 6 ALGEMENE RESERVE (bedragen * 1.000) Waarde primo boekjaar Resultaat boekjaar 548 (523) Waarde ultimo boekjaar Het saldo van baten en lasten over het boekjaar 2014 bedraagt positief (2013: negatief). Dit saldo is toegevoegd aan de algemene reserve, die hierdoor ultimo positief bedraagt (2013: positieo. De algemene reserve kan als volgt naar regeling uitgesplitst worden: ALGH\U-.NKRf>KRVK (bedragen* 1.000) Jaaraanvulling op WAO/WIA Waarde primo boekjaar Saldo van baten en lasten Totaal Aanvulling WW/ZW-uitkeringen Waarde primo tioekjaar (226) 337 Saldo van baten en lasten 253 (563) Totaal 27 (226) Waarde ultimo boekjaar OVERIGE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA ()Vi:kl(;K.S( inilden EN OViatljOPFJv'DK P/VSSIVA (bedragen' 1.000) Loonheffing Rekening-courant A&O Services 7 1 Nog te betalen pensioenpremies Overige schulden Waarde ultimo boekjaar Behalve de nog te betalen pensioenpremies, hebben alle onder deze post opgenomen schulden een looptijd korter dan 1 jaar. De loonheffing heeft betrekking op te betalen loonbelasting en premies sociale verzekeringen. PI iccw jmftf.ousecwjpets Arrouaianiï NV Ui::>!uiiend»ooc kteiieifïraüedocl^indei^ AW AFBOUW 14

15 AWA heeft een rekening-courantverhouding met A&O Services, dat de administratie voor AWA verzorgt. Over het saldo in rekening-courant wordt interest ontvangen of betaald, die gebaseerd is op de marktinterest zoals deze door de huisbankier van A&O Services wordt vergoed. Deze was in 2014 gemiddeld 0,04% (2013: 0,00%). Het totaalbedrag nog te betalen pensioenpremies is als volgt opgebouwd: (bedragen* 1.000) Waarde primo boekjaar Uitkenngen (107) (84) Dotatie (100) 150 Waarde ultimo boekjaar De post "Overige schulden" bestaat uit een raming voor nog te betalen uitkeringen ( ), nog te betalen administratiekosten APG ( ) en de afrekening van de accountantskosten 2014 ( 7.907). NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN AWA had met A&O Services een administratieovereenkomst afgesloten met betrekking tot het uitvoeren van de regelingen en het voeren van de administratie. De kosten die deze vennootschap voor deze activiteiten uit hoofde van de overeenkomst in rekening bracht, werden op basis van nacalculatie doorberekenend aan AWA. Deze overeenkomst had een looptijd van vijfjaar en liep tot en met december Indien AWA de overeenkomst vóór het einde van de looptijd zou beëindigden of na aanvang van de opzegtermijn zou opzeggen, was een afkoopsom ter grootte van één jaar reguliere administratiekosten verschuldigd. In 2013 zijn de aandelen van A&O Services veri<ocht aan PGGM. In verband hiermee zijn nieuwe afspraken gemaakt tussen AWA en PGGM De administratieovereenkomst is veriengd tot eind 2016 en voor de jaren 2014 lot en met 2016 is een vast tarief voor de dienstverlening afgesproken. Indien de administratieovereenkomst na 2016 niet wordt veriengd, is geen afkoopsom meer verschuldigd. Als de administratieovereenkomst na 2016 vvordt veriengd, zal voor de dienstveriening vanaf 2017 een nieuw tarief worden vastgesteld. Verbonden partijen Onder verbonden partijen vallen de bestuurders van AWA en het hogere management van A&O Services en A&O Vermogensbeheer. Over 2014 zijn ten laste van AWA vacatiegelden en vergoedingen voor reis- en verblijfskosten toegekend aan bestuurders van in totaal (2013: 3.598). Tussen AWA en het hogere management van A&O Services en A&O Vermogensbeheer hebben in 2014 geen transacties plaatsgevonden, anders dan expliciet in deze jaan-ekening genoemd. AW AFBOUW 15 PilcewaterhouitCoo pers Atcaimtants N,V -p Uitsluiiend vdor IJ ide Ufifïcaticdocl einden

16 Toelichting op de Staat van baten en lasten BEGROTING De begroting voor 2014 ging uit van een saldo van baten en lasten van positief In weri<elijkheid bedraagt het saldo positief. De premieopbrengst valt lager uit dan begroot voornamelijk doordat de werkelijke loonsom lager is dan de begrote loonsom ( t.o.v ). De werkelijke eindejaarsuitkeringen WAO/WIA vallen lager uit dan begroot. De werkelijke aanvullingen WW/ZW vallen lager uit dan begroot. Dit komt voornamelijk doordat in 2014 het aantal (vervolg)uitkeringen lager is dan voorzien. De bedrijfskosten vallen lager uit dan begroot. Dit komt voomamelijk doordat in de begroting nog uitgegaan is van een hogere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren (5,4% tegen 2,0% werkelijk). 8 PREMIES (bedragen* 1.000) begroot Premie jaaraanvulling op WAO/WIA Premiebaten boekjaar Correcties voorgaande jaren i vm. definitieve \astslelling - - (18) Premie aanvulling WW/ZW-uitkeringen Premiebaten boekjaar Correcties voorgaande jaren i.v.m, definitieve vaststelling Totaal De baten voor het jaar 2014 zijn gebaseerd op een raming van het premieplichtig loon van (2013: ). De premie voorde aanvullingsregelingen is voor 2014 vastgesteld op 1,01% van het Wfsv-loon (waarvan 1,01 % voor rekening van de werknemer en 0,00% voor rekening van de werkgever), bestaande uit 0,41% voor de aanvullingen WW/ZW en 0,60% voor de eindejaarsuitkeringen WAOA/VIA. In 2013 was de premie vastgesteld op 0,50%. Pt ice warertiousecocpm Accountants N V Ultsliilrend voor, ^ P rvc idendficatiednelcinden AW AFBOUW 16

17 9 INTERESTBATEN (bedragen * 1.000) Rekening-courant A&O Services Bank/giro Totaal begroot 2013 AWA heeft zowel een rekening-courantverhouding met A&O Services als met APG. Over het saldo in rekening-courant met A&O Services wordt interest ontvangen of betaald, die gebaseerd is op de marktrente zoals deze doorde huisbankier van A&O Services wordt vergoed. Deze was in 2014 gemiddeld 0,04% (2013:0,00%). 10 BIJDRAGE STIMULERING REÏNTEGRATIE In het 2* ziektejaar wordt het loon van de werknemer aangevuld tot 100% voor dat deel van de werkweek dat hij besteedt aan reïntegratieactiviteiten of werkt op basis van arbeidstherapie in het bedrijf. Het O&O-fonds Afbouw heeft hiervoor in 2014 een budget van ter beschikking gesteld. 11 UITKERINGEN (bedragen* 1.000) Ki:itlN(.lvN begroot 2013 Jaaraanvulling op WAO/WIA Bruto uitkering Aanvulling WW/ZW-uitkeringen Bmto uitkering Vakantiegeld Pensioenpremie (46) Totaal De weri<elijke jaaraanvulling op WAO/WIA valt lager uit dan begroot. Het aantal uitkeringen valt lager uit dan in De werkelijke aanvullingen WW/ZW vallen eveneens lager uit dan begroot ( ). Dit komt voornamelijk doordat in 2014 het aantal (vervolg)uitkeringen lager is dan voorzien. Daarnaast is in het bedrag aan pensioenpremie een vrijval van aan over voorgaande jaren af te dragen pensioenpremies opgenomen. 12 STIMULERING REÏNTEGRATIE De lasten uit hoofde van de regeling Stimulering Reïntegratie komen voor heel 2014 uit op AW AFBOUW pwc PrxewateriiuuseCoopets Accountants N.V. UitiluiiROd voor kjeimilï(i]iiedrm<l«irdeii 17

18 13 SUBSIDIES In 2014 is een bedrag van ter beschikking gesteld aan het Technisch Bureau Afbouw voor het coördineren van de besluitvormingsprocessen tussen werkgevers en werknemers, het adviseren van het fondsbestuur en CAO-partijen en het geven van vooriichting. 14 BEDRIJFSKOSTEN (bedragen * 1.000) begroot Administratiekosten A&O Services Administratiekosten APG Direct toegewezen kosten Dot. voorz. dub deb Totaal De uitvoering van de administratie is opgedragen aan A&O Services, maar de uitkeringen worden verzorgd door APG. De aan deze uitvoering verbonden kosten worden sinds 1 januari 2014 tegen een vaste vergoeding doorbelast aan de opdrachtgever. Door de overname van A&O Services en A&O Vennogensbeheer worden de vemnogensbeheeractiviteiten sinds 1 april 2014 door PGGM uitgevoerd. Bij AWA is geen personeel in dienst. In het kader van kostentransparantie worden directe kosten (o.a. bestuurs- en accountantskosten) door A&O Services direct toegewezen aan de fondsen. De bestuurskosten, die bestaan uit vacatiegelden, vergoedingen voor reis- en vertjiijfskosten en overige bestuurskosten, bedroegen in (2013: 3.598). In de direct toegewezen kosten is een bedrag van opgenomen voorde advocaatkosten inzake Knol Holding. Daamaast is er een bedrag opgenomen voor accountantskosten ( ) en verzekeringskosten ( 3.781). De hoogte van de voorziening voor dubieuze debiteuren wordt gebaseerd op basis van de status van de vorderingen. Teneinde de voorziening ultimo boekjaar op het gewenste niveau te krijgen, is ten laste van het saldo over aan de voorziening gedoteerd (2013: gedoteerd). AW AFBOUW pwc Pr i c e watc ibi»u«cco r > Arrotmiantf N V Uit^lujieud vuur deiiiiiiraiiédocleirdeii 18

19 SALDO VAN BATEN EN LASTEN (bedragen * 1.000) begroot Jaaraanvulling WAO/WIA Premies Af. Uitkeringen Bij: Interest 2-4 Af: Subsidies Af Dotatie dubieuze debiteuren Af Administratiekosten Af Direct toegewezen kosten Aanvulling WW/ZW-uitkeringen Premies Af Uitkeringen (609) (550) Bij: Interest 1 - (3) Af Subsidies Af Dotatie dubieuze debiteuren 9 1 Af Administratiekosten Af Direct toegewezen kosten (615) (563) Totaal (523) De administratiekosten, direct toegewezen kosten en dotatie dubieuze debiteuren worden verdeeld in de verhouding van het heffingspercentage per regeling ultimo boekjaar. De interest worcit naar regeling verdeeld op basis van de verhouding tussen de algemene reserve ultimo vorig boekjaar en de saldi over het boekjaar (exclusief interest). Rijswijk, 24 juni 2015 Het bestuur M.J.G. de Rouw werkgeversvoorzitter drs. P.H. Roos werknemersvoorzitter AW AFBOUW pwc Piia vratetho diecuupers Artntintantt N.V UijililiH-nJ vuo( idenii/ic;iiied«4i»ind«ii 19

20 Overige gegevens 2014 Stichting Aanvullingsfonds Werknemersverzekeringen Afbouw PricewstertioitftCoopetJ AccouRtanH NV. j _ Uhiliiliaid voor iftentlfkflti-doeleindpn

21 Kerncijfers (bedragen * 1 min) (aantallen' 1) Premieplichtig loon (geraamd) Vastgestelde premie Jaaraanvulling op WAO/WIA 0,9 0,8 1,1 0,7 0,4 AanMjIling op WW/ZW-uitkering 0, ,5 0,8 1, ,4 Aantal uitkeringen Jaaraanvulling op WAO/WIA Aanwjiling op WW/ZW-uitkering Uitkeringen inclusief sociale lasten Jaaiaanvulling op WAO/WIA 0,3 0,3 0,4 0,4 0,5 Aanvulling op WW/ZW-uitkering 0, ,5-0,1 1,2 0, , ,7 Bedrijfskosten 0, , ,4 Interestbaten Algemene reserve ultimo Jaar 0,7 0,1 0, AW AFBOUW pwc PricewBtertioiiseCoopcTs Accountajiu N.V. Uitslufiend voor idemtv.itit.'doelfiiklen 21

22 Bestemming van het resultaat Vooruitlopend op het besluit van het Bestuur is het resultaat over 2014 reeds aan de algemene reserve van de stichting toegevoegd. PrltxwatvrbuuseCoopers AecouDtancs N.V, Uitsluitend voor. idamifieatiedoeleinden AW AFBOUW 22