Financieel jaarverslag 2018 Bedrijfstakgroep Techniek en Gebouwde omgeving. Btg TGO

Transcriptie

1 Financieel jaarverslag 2018 Bedrijfstakgroep Techniek en Gebouwde omgeving Btg TGO

2 Auteur(s) Sabine Mul Duco Hoep Mirjam Hensels Marijke Hoogeveen Josefien Meijer MBO Raad Houttuinlaan 6 Postbus DB Woerden T: E: info@mboraad.nl I: Woerden Versiedatum 3 april 2019 (door ALV vastgestelde versie) 2

3 Voorwoord Voor u ligt het geïntegreerde financieel jaarverslag 2018 van de bedrijfstakgroep Techniek en Gebouwde Omgeving (btg TGO). De btg TGO is opgebouwd uit de vier Vakcommissies Bouw, Infra- en Beschermingstechnieken (BIB), Metaal, Elektro- en Installatietechniek (MEI), Hout en Meubel (H&M) en Proces-, Laboratorium en Operationele Techniek (PLOT), de btg TGO Algemeen. De financiële verantwoording vindt dit keer plaats op het niveau van btg TGO totaal daarmee sluit het aan bij de nieuwe overlegstructuur in de btg TGO vanaf 1 januari Waarbij alle kosten en baten zoveel mogelijk op btg TGO centraal zijn geboekt. De inhoudelijk onderbouwing vindt u in het jaarverslag Carl Govers, maart

4 Inhoud 1 Toelichting Financieel jaarverslag Ontwikkelingen in deelnemersaantallen Financieel jaarverslag 2018 btg TGO Totaal Toelichting btg TGO Totaal 8 4

5 1 Toelichting Financieel jaarverslag 2018 Vooraf In dit financieel jaarverslag wordt een toelichting gegeven op de afwijkingen in begroting en realisatie van btg TGO totaal. Voor de Bedrijfstakgroepen geldt een minimumreserve van 50% van de personele lasten en de overige lasten. Bijdrage MBO Raad en personele inzet Elke btg ontving in 2018 standaard 0,5 fte beleidsadviseur en 0,2 fte secretaresse aan basisformatie voor ondersteuning van de btg uit de centrale contributie van de MBO Raad. Omdat de btg TGO erg complex is door het ontstaan uit vier btg-en met het hoogst aantal kwalificaties is er 0,8 fte beleidsadviseur toegekend vanuit het centrale budget van de MBO Raad. In de ALV van de btg TGO (d.d ) is besloten binnen de btg zoveel als mogelijk te zoeken naar de grote gemene deler en om thematisch(er) te gaan werken binnen het grote geheel van de btg TGO. Daarop aansluitend is voor 2018 besloten de inzet van de beleidsadviseurs en secretaresses niet meer te specificeren naar de btg en vakcommissies. Daarnaast is besloten om de reserves uit de vakcommissies af te romen volgens het criterium; het gemiddelde van de extra inhuur van beleidsadviseur+secrectaresse van de afgelopen 2 jaren. Beleidsadv. inzet fte Kosten beleidsadviseurs Secret. Kosten Formatieverdeling 2018 inzet fte secretariaat Totaal btg centraal basisformatie 0,80 0, btg centraal 1,00 1, totaal fte ,80 1, Resultaten Het eindresultaat is minder negatief dan begroot. Daarmee zijn de reserves 2018 minder afgenomen dan verwacht. Reserves Realisatie 2018 Beginsaldo reserve Resultaat Eindsaldo reserve In de begroting 2019 wordt uitgegaan van een negatieve begroting van ,= waardoor in 2019 de reserves verder zullen afnemen. 5

6 2 Ontwikkelingen in deelnemersaantallen Ontwikkeling in deelnemersaantallen 2016 en 2017, per 1-10 van dat jaar BOL BOL-dt BBL Totaal Mei Bib Hout en Meubel Plot BTG TGO totaal De facturering 2018 is gebaseerd op het aantal deelnemers van

7 3 Financieel jaarverslag 2018 btg TGO Totaal Jaar 2018 Waarden Type VerdichtR Rek Real. Begr.* Versch. Kosten 1 Personeelslasten Sociale verzekeringen Reiskosten overig Pid WKR GV Parkeerkosten WKR-NW Inhuur personeel Doorbel.inhuur BTG medewerkers Totaal 1 Personeelslasten Projectkosten Projectkosten/activiteitenkosten Totaal 3 Projectkosten Overige lasten Telefoonkosten Portokosten Advieskosten Onderhoud Automatisering Vergaderkosten Vergaderkosten extern Website Representatiekosten Totaal 4 Overige lasten Totaal Kosten Opbrengsten 2 Bijdrage btg's & Platforms Contributie BTG's/Platforms Overige bijdragen MBO Instellingen Overige bijdragen MBO Instellingen Overige baten Overige Opbrengsten Totaal Opbrengsten Eindtotaal * Het betreft hier de in oktober 2017 vastgestelde begroting In maart 2018 is in de ALV een aangepaste begroting geaccordeerd, deze aangepaste versie wordt hier niet getoond. 7

8 Toelichting btg TGO Totaal In 2018 hebben de meeste activiteiten plaatsgevonden op btg TGO centraal. Een beperkt aantal specifieke projecten is in de vakcommissies uitgevoerd. Bij de toelichtingen in de tekst beperken wij ons tot het verklaren van de significante afwijkingen ten opzichte van de begroting Significante afwijkingen kosten 1. Inhuur personeel De uitgaven voor projecten uitgevoerd in de vakcommissie worden niet zichtbaar doordat er vanuit de instellingen voor deelname aan projectgroepen niet altijd gedeclareerd is. Terwijl er wel in de begroting geld voor gereserveerd was. Voor 2019 gaan we daarom af van deze systematiek. Declaraties komen rechtstreeks ten laste van de reserve. 2. Projectkosten De projectkosten betreffen de extra investering in de online leeromgevingen voor de praktijkbeoordelaars voor de opleidingen behorend tot de MEI, BIB en PLOT. De begroting en retributie 2018 is hier, conform besluit ALV (d.d. maart 2018), op aangepast. 3. Vergaderkosten De vergaderkosten zijn minder hoog uitgevallen dan begroot doordat er een substantieel bedrag was gereserveerd voor themabijeenkomsten. Deze kosten zijn niet in die mate gerealiseerd. 4. Advieskosten Het betreft hier kosten, die begroot zijn onder de post projectkosten. Significante afwijkingen baten 1. Overige bijdragen Het betreft hier bijdragen voor de Onderwijsdag Laboratoriumtechniek en Docentendag BIB en H&M. 2. Overige baten Dat betreft de niet begrote bijdragen voor de studiereis btg TGO. 8