Begroting SBOwerkverband

Transcriptie

1 Begroting 2017 SBOwerkverband Houten, 4 november 2016 SBOwerkverband Pagina paraaf:

2 Inhoud Inleiding 2 Sluiting De begroting Toelichting begrotingsposten 3 Reserves per 1 januari Risicoparagraaf 4 Verwacht resultaat Begroting Inleiding Door de blijvende daling van het aantal leerlingen in het speciaal basisonderwijs nemen ook de inkomsten van het SBOwerkverband blijvend af. Financiële middelen zijn echter wel nodig om de taken te kunnen blijven vervullen die het bestuur van het SBOwerkverband, altijd in relatie tot het strategisch beleidsplan, heeft. We leven in een veranderende wereld en het speciaal basisonderwijs dient mee te bewegen met al deze veranderingen. Sinds de komst van Passend Onderwijs is het nog duidelijker dat het in elke regio anders geregeld is, mede doordat de swv en zelf het hoe mogen invullen. Het SBOwerkverband is van mening dat het hoe overal anders mag zijn, maar ten allen tijden het wat (het kind) centraal hoort te staan. Op landelijk niveau kan het SBOwerkverband hieraan een bijdrage leveren en dient hiervoor gevoed te worden vanuit de netwerken. Dit geeft aan dat de functie van de netwerken en het overleg met de Resonansgroep belangrijk is voor de vereniging. Door de vele veranderingen in het onderwijsveld wordt het bestuur steeds vaker gevraagd om aan te schuiven bij een overleg of werkgroep, waardoor er prioriteiten gesteld moeten worden. Het DB heeft een totale detachering van 0,4 wtf. Het secretariaat ondersteunt (0,7233 wtf) het bestuur bij de uitvoering van de taken en bereidt vele zaken voor. Sluiting 2016 Bij de opstelling van deze begroting hebben we nog ruim drie maanden te gaan voordat het boekjaar 2016 afgesloten wordt. Op dit moment is er geen reden om aan te nemen dat het resultaat (ver) afwijkt van de goedgekeurde begroting. Een risico is dit jaar nog de organisatie van het congres, waarvoor financiële verplichtingen zijn aangegaan, maar nog onduidelijk is hoe hoog de inkomsten worden. De begroting van 2017 Zoals in de inleiding al is genoemd, nemen de inkomsten van de vereniging af. Door de financiën goed te monitoren en een risicoreserve te hanteren is de financiële huishouding van de vereniging nog steeds gezond te noemen. Bij een toenemende daling van het aantal leerlingen in het sbo dient een tekort op de begroting aangevuld te worden vanuit de reserves. Met het goedkeuren van de begroting geven de leden hiervoor toestemming. SBOwerkverband Pagina paraaf:

3 Toelichting begrotingsposten Baten: Lasten: Conform de afspraak die gemaakt is met de leden in de ALV van 21 november 2014, is de contributie m.i.v. 1 januari 2016 verhoogd met 0,20 naar 3,70 per leerling per jaar. Deze verhoging geldt voor de boekjaren 2016 en Het bestuur stelt voor om dit bedrag voor de contributie te handhaven. Het jaarlijks congres dient minimaal 5% rendement op te leveren. Voor deelnemers geldt overigens wel altijd dat een lidmaatschap een aanzienlijke korting oplevert in vergelijking tot deelname door niet-leden. Om extra inkomen te genereren kunnen er vacatures geplaatst worden op de website van de vereniging. Leden betalen hiervoor 50 (incl. BTW) en niet-leden betalen 100 (incl. BTW). De vacatures worden indien mogelijk ook opgenomen in de nieuwsbrief en via een link geplaatst op het forum van LinkedIn. De lasten van het Congres (ALV) zijn 5% lager dan de inkomsten. Bestuursleden krijgen een vergoeding van netto per jaar. Vanaf 2013 dient hierover belasting te worden betaald. De voorzitter wordt voor 0,3 wtf gedetacheerd naar het SBOwerkverband. De penningmeester wordt voor 0,1 wtf gedetacheerd naar het SBOwerkverband. Tweedaagse: Het bestuur zit één keer per jaar twee dagen bijeen om buiten de reguliere vergaderingen de afgesproken koers te evalueren. In een wereld vol veranderingen is het nodig om de uitgezette koers te bespreken en indien nodig bij te sturen. De leden van de resonansgroep, 14 netwerkregisseurs, mogen voor maximaal 4 bijeenkomsten van de resonansgroep en maximaal 4 netwerkbijeenkomsten een bedrag van 75 per bijgewoonde bijeenkomst declareren (14x8x 75= 8400), daarnaast mogen zij voor maximaal 4 netwerkbijeenkomsten een vergoeding van 50 voor gemaakte onkosten declareren (14x4x 50= 2800). In de regel maakt niet ieder netwerk gebruik van deze regeling, zodat de begroting lager is dan de hier genoemde bedragen. Het secretariaat is gehuisvest in een van onze scholen en door veel van de vergaderingen in deze school te houden blijven de kosten beperkt. Secretariële ondersteuning (0,7233 wtf) gebeurt op detacheringsbasis vanuit Stichting Gewoon Speciaal. De overige posten spreken voor zich. SBOwerkverband Pagina paraaf:

4 Reserves per 1 januari 2017 Naar verwachting bevat eind 2016 de algemene reserve Dit is hoger dan begroot, doordat het resultaat van 2015 positief was i.p.v. negatief. Zie voor de toelichting hierop het bestuursverslag in de goedgekeurde jaarrekening Vanzelfsprekend leidt een daling van de algemene reserves ook tot lagere renteopbrengsten. Risicoparagraaf De vereniging heeft geen eigen personeel in dienst. Alle contracten, zoals detachering, worden voor 1 jaar afgesproken. In 2013 is de risicoreserve vastgesteld op , zodat bij een noodzakelijk opheffen van de vereniging aan de verplichtingen van 1 boekjaar voldaan kan worden. Voor 2017 stellen we voor om de risicoreserve te verhogen naar , aangezien de kosten van detacheringscontracten bedragen. Daarnaast zijn er nog enkele vaste lasten, waarop een betalingsverplichting rust en niet per direct gestopt kunnen worden. Jaarlijks wordt bekeken of bijstelling van de risicoreserve noodzakelijk is. Boven de risicoreserve van is er nog reserve aanwezig om in te zetten voor bijvoorbeeld kwaliteitsimpulsen. Resultaat 2017 Het resultaat van 2017 is sluitend. Dit komt doordat het tekort van opgevangen wordt door een investering vanuit de reserve. De verwachting is dat deze investering vanuit de reserve elk jaar hoger zal zijn, doordat de inkomsten blijvend dalen, maar de kosten min of meer gelijk blijven of mogelijk stijgen. Het bestuur is zich bewust van deze ontwikkeling en bespreekt jaarlijks of verdere actie nodig is. Indien het bestuur dit nodig acht dan wordt een voorstel gedaan tijdens de ALV. SBOwerkverband Pagina paraaf:

5 Begroting 2017 De begroting 2017 ten opzichte van de realisaties vanaf realisatie realisatie realisatie begroting Realisatie tot nu Begroting Gbnr Baten 8000 Contributie Congres (ALV) vorig jaar 700 Congres (ALV) dit jaar Bijeenkomsten/activiteiten Overige inkomsten (+ publicaties) Investeringen vanuit de reserves Totaal Baten: Gbnr Lasten 4134 Congres (ALV) Tegemoetkoming bestuursleden Detacheringskosten DB Netwerk coördinator Tweedaagse bestuur Netwerken onkosten incl. regisseur Reiskosten bestuur Reiskosten Resonansgroep Detacheringskosten secretariaat Vergaderkosten Huisvestingskosten Administratiekosten Accountant kosten Communicatie/PR Website (incl. webmaster) Bijeenkomsten/activiteiten Publicaties (verzendkosten) Pilot audits Overige uitgaven Totaal lasten: Gbnr Financiële baten en lasten 8010 Rente Bank- en portokosten Totaal financiële baten en lasten Baten Lasten Resultaat dec dec dec dec dec dec-17 Reserve Hinderijke Willemse Penningmeester SBOwerkverband 4 november 2016 SBOwerkverband Pagina paraaf: