Financieel verslag Boekjaar 2017

Transcriptie

1 Financieel verslag Boekjaar

2 Balans per 31 december - A.T.V. Broek in Waterland Valuta: Dec17A Dec16A Dec18B Materiële vaste activa 172, , ,125 Financiële vaste activa 22,660 20,787 24,160 Vaste activa 195, , ,285 Handelsdebiteuren 1, ,225 Overige vorderingen Vlottende activa 1, ,325 Liquide middelen 23,957 16,522 26,672 Totaal activa 220, , ,282 Verenigingsvermogen 174, , ,970 Voorzieningen 5,000 2,500 7,500 Langlopende schulden 40,462 45,000 35,812 Handelscrediteuren 1, ,000 Overige schulden Kortlopende schulden 1, ,000 Totaal passiva 220, , ,282 Het debiteurensaldo Dec17 bevat nog 350 aan saldo uit 2016 (Dec16A: 510). Deze leden worden nog steeds benaderd / herinnerd aan betalingsverplichting Voor een verklaring van de mutatie liquide middelen verwijzen wij u naar het kasstroomoverzicht op pagina 5 van dit verslag Het verenigingsresultaat 2017 is volledig in mindering gebracht op het verenigingsvermogen Sinds 2016 vormt de vereniging een voorziening voor groot onderhoud aan het sportpark van 2,500 per jaar. 2

3 Verenigingsresultaat - A.T.V. Broek in Waterland Valuta: 2017A 2016A 2018B Opbrengsten 83,252 77,016 77,630 Directe kosten (19,465) (16,821) (19,125) Brutomarge 63,787 60, Verkoopkosten (305) (586) (500) Huisvestingskosten (38,315) (47,282) (37,500) Kantoorkosten (1,078) (1,281) (1,000) Overige kosten (12,504) (11,689) (12,000) Som der kosten (52,202) (60,838) (51,000) EBITDA 11,585 (643) 7,505 Afschrijvingen (13,745) (13,242) (13,745) Operationeel resultaat (2,160) (13,885) (6,240) Financiële baten/(lasten) (884) (997) (850) Verenigingsresultaat (3,044) (14,882) (7,090) Voor een toelichting op de brutomarge verwijzen wij naar pagina 6 van dit verslag De daling in onderhoudskosten ( 8,967) is te verklaren door eenmalige onderhoudskosten aan de kantine in Overige kosten betreft de contributie betaald aan de KNLTB en algemene verzekeringen. 3

4 Kasstroomoverzicht - A.T.V. Broek in Waterland Valuta: 2017A 2018B Operationeel resultaat (2,160) (6,240) + Afschrijvingen 13,745 13,745 + Mutatie voorzieningen 2,500 2,500 Mutatie kortlopende vorderingen (450) - Mutatie kortlopende schulden 1,096 (290) Financiële baten/(lasten) (885) (850) Operationele kasstroom 13,846 8,865 Investeringen - - Investeringskasstroom - - Mutatie lening U/G (1,873) (1,500) Aflossing hypotheek (4,538) (4,650) Financieringskasstroom (6,411) (6,150) Mutatie liquide middelen 7,435 2,715 Stand begin boekjaar 16,522 23,957 Mutatie 7,470 2,715 Stand einde boekjaar 23,957 26,672 Het operationeel resultaat bevat twee kostensoorten welke geen kasstroom ten gevolge hebben. Dit zijn de afschrijvingen en de mutatie in de voorziening groot onderhoud. De operationele kasstroom in 2017 is eenmalig hoger omdat de bijdrage van de leden voor de investering van de duiker onderdeel uitmaakt van het operationeel resultaat in het jaar In 2018 is er een positieve operationele kasstroom begroot van 8,865 wat voldoende moet zijn om aan de financieringsverplichtingen te kunnen voldoen 4

5 brutomarge A.T.V. Broek in Waterland Valuta: 2017A 2016A 2018B Contributie senioren 38,998 38,777 40,000 Contributie junioren 14,405 16,330 13,500 Inschrijfgelden Inschrijfgelden CK 1,077 n.b. 1,150 Totaal contributie inkomsten 55,255 55,802 54,950 Opbrengst kantine 22,081 19,523 22,500 Afkoop kantinedienst Totaal inkomsten kantine 22,801 20,423 22,680 Ledenbijdrage investering 5, Overige Totaal overige inkomsten 5, Opbrengsten 83,252 77,016 77,630 Inkopen kantine (14,940) (12,709) (14,625) Overige direct kosten (4,525) (4,112) (4,500) Directe kosten (19,465) (16,821) (19,125) Brutomarge 63,787 60,195 58,505 Kantine-inkomsten bestaat voor 68% uit pinontvangsten en nog maar voor 32% uit contanten ontvangsten. Brutomarge kantine-inkomsten bedraagt 32% (2016: 35%). Voor 2018 is de brutomarge op 35% begroot. 5

6 Realisatie t.o.v. begroting A.T.V. Broek in Waterland Valuta: 2017A 2017B Opbrengsten 82,277 80,115 Directe kosten (19,364) (19,750) Brutomarge 62,913 60,365 Verkoopkosten (305) (3,050) Huisvestingskosten (38,315) (43,200) Kantoorkosten (1,078) - Overige kosten (12,470) (9,970) Som der kosten (52,168) (56,220) EBITDA 10,745 4,145 Afschrijvingen (13,745) (14,000) Operationeel resultaat (3,000) (9,855) Financiële baten (884) (1,000) Verenigingsresultaat (3,884) (10,855) De gerealiseerde verkoopkosten zijn lager dan begroot doordat de KNLTB-app niet functioneerde conform overeenkomst. Hierdoor hebben we in 2017 niet het volledige bedrag betaald. Huisvestingskosten zijn gedaald door heronderhandelingen met energieleverancier en lagere onderhoudskosten dan begroot. 6