G Volsnr...^.//.,/Xm, 2011 Clas S.nr...r: J Ü / / i Afd ïu.ii

Transcriptie

1 Het College van B & W G Volsnr...^.//.,/Xm, 2011 Clas S.nr...r: J Ü / / i Afd ïu.ii w wozl Postbus AH Heerlen CBS weg EZ Heerlen T F info@wozl.nl Bank: Giro: Geacht College, In de bijlage treft u de Concept Begroting van WOZL voor het jaar 2012 aan, zoals deze is vastgesteld in het Dagelijks Bestuur in haar vergadering van 24 maart WOZL is wettelijk verplicht om de begroting vast te stellen vóór 15 juli Het ligt in de bedoeling om de definitieve begroting vast te stellen in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 23 juni Op grond van de geldende Gemeenschappelijke Regeling is WOZL verplicht deze begroting vóór vaststelling voor reacties aan te bieden aan de aangesloten gemeenten. Wij willen u derhalve verzoeken de bijgevoegde conceptbegroting voor reactie aan uw Raad voor te leggen, met het verzoek om het Algemeen Bestuur van WOZL uiterlijk 15 juni 2011 te informeren over haar standpunt. Het kabinet heeft zowel ingrijpende beleidswijzigingen alsook omvangrijke bezuinigingen in de Wsw in het vooruitzicht gesteld. Echter de details daarvan alsmede de financiële en beleidsmatige gevolgen voor de regio zijn nog niet bekend. In de voorliggende begroting is daarom hiermee ook geen rekening gehouden. Wij zijn ons er terdege van bewust dat daarmee de praktische bruikbaarheid van deze begroting zeer beperkt is. Dat geldt in nog grotere mate voor de daarin opgenomen meerjaren raming. In het licht van onze wettelijke plicht om tijdig een begroting vast te stellen, hebben wij echter geen andere keus. Wij hopen dat u daar begrip voor kunt opbrengen. Wij willen u echter wel adviseren om in de risicoparagraaf van uw gemeente rekening te houden met de gevolgen van verdere rijksbezuinigingen op de Wsw in de toekomst. Voor de 11 gemeenten in WOZL voor 2011 ging het hierbij om een bedrag van ruim 6 min. Zodra er meer bekend is over de uitwerking van nieuwe regelgeving en budgetten zullen wij u zo spoedig mogelijk een aangepaste begroting aanbieden. Datum Ons kenmerk WOZL-B Uw kenmerk Betreft Conceptbegroting 2012 Bijlagen 1 Behandeld door P.F.M. Simons Doorkiesnummer Paul.Simons@wozl.nl In afschrift aan Bij de introductie van subsidiedifferentiatie In oktober 2010 en de behandeling daarvan in de diverse raden en commissies, is door WOZL aangegeven dat het ons voornemen is om, samen met onze deelnemende gemeenten, een Wsw Beleidsplan te ontwikkelen dat u samen met de begroting kan worden aangeboden. Het Werkuoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg omvat de gemeenten Brunssum, Gulpen-Wiltem, Heerlen, Kerkrade. Landgraaf, Nuth. Onderbanken, Simpelveld, Vaals. Valkenburg a/d Geul en Voerendaal.

2 wozl Dit beleidsplan is momenteel nog niet beschikbaar. Dit vindt zijn oorzaak in het ontbreken van uitgewerkt rijksbeleid voor de toekomst. Op dit moment is er nog geen enkel aanknopingspunt waarop een (meerjarig) beleidsplan voor de Wsw binnen de kaders van breder arbeidsmarktbeleid gebaseerd kan worden. Daarnaast lopen er diverse onderzoeken naar de positie en ontwikkeling van Licom NV, onze belangrijkste uitvoeringspartner. De resultaten van deze onderzoeken laten nog een paar maanden op zich wachten. Duidelijk is dat deze van grote invloed zullen zijn op het gemeentelijke beleid en het beleid van WOZL in de toekomst. Het is ook om die reden dat het nu niet zinvol Is om een beleidsplan Wsw te ontwikkelen, terwijl belangrijke informatie (nog) niet voorhanden is. Ook daarvoor vragen wij u begrip. Blad 2 van 2 Ons kenmerk WOZL-B Hoogachtend, namens het Dagelijks Bestuur P.F.jVl, Simons Best'uurssecretaris Werkyoorzieningschap OZL Het Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg omvat de gemeenten Brunssum, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Nuth, Onderbanken, Simpelveld, Vaals, Valkenburg a/d Geul en Voerendaal.

3 Concept iegrotiog 2012 Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 23 juni 2011 De secretaris De voorzitter P.F.M. Simons

4 Werkyoorzieningschap OZL INHOUDSOPGAVE 1. Voorwoord begroting Inleiding Uitgangspunten voor de begroting Modernisering Wsw 2 2. Begroting Begroting van lastenen baten Toelichting begroting Paragrafen Weerstandsvermogen Financiering Bedrijfsvoering 8 4 Meerjarenbegroting Uitgangspunten meerjarenbegroting 10 Heerlen, 29 maart 2011

5 1. Voorwoord begroting 2012 Vooraf Het kabinet heeft voor de Wsw voor de komende jaren ingrijpende structuur wijzigingen in voorbereiding. Daarnaast is ook aangekondigd dat er op de uitvoering van de bestaande Wsw omvangrijke bezuinigingen zullen worden doorgevoerd. Van beide onderdelen zijn op dit moment nog geen concrete gegevens bekend. We kunnen daarom de gevolgen voor de begroting van 2012 niet bepalen. Feitelijk betekent dit dat de waarde van deze begroting zeer betrekkelijk is. Wij betreuren dat ten zeerste, maar kunnen nu feitelijk niet anders, dan een begroting opstellen op basis van gegevens waar we wel over beschikken, terwijl we tevens weten dat die informatie voor 2012 waarschijnlijk niet meer zal kloppen. Wij hopen dat u daarvoor begrip kunt opbrengen. Wij willen u echter wel adviseren om in de risicoparagraaf van uw gemeente rekening te houden met de gevolgen van verdere rijksbezuinigingen op de Wsw in de toekomst. Voor de 11 gemeenten in WOZL voor 2011 ging het hierbij om een bedrag van ruim 6 min. Uiteraard zullen wij u een gewijzigde begroting voorleggen op het moment dat die gegevens er wel zijn. 1.1 Inleiding De begroting van 2012 is opgesteld op basis van de richtlijnen van de vastgestelde wijzigingen van de Wsw, die op 1 januari 2008 zijn ingevoerd. De wetswijziging regelt hoofdzakelijk dat de rijkssubsidie niet langer rechtstreeks naar het Werkvoorzieningschap gaat, maar naar de gemeenten. Basis voor de subsidietoekenning en taakstelling per gemeente voor 2012 is het aantal geïndiceerde ingezetenen op 31 december Omdat de subsidiebeschikkingen daarvoor pas in oktober 2011 worden afgegeven, is deze begroting gebaseerd op de subsidiebeschikkingen voor het jaar Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling dragen de bij het Schap aangesloten gemeenten hun volledige budget over aan het Schap. Verder zijn de buitengemeenten wettelijk verplicht het subsidiebedrag aan WOZL over te dragen dat samenhangt met het aantal Wsw tewerkgestelde ingezetenen, dat werkzaam is bij het WOZL. De in het Schap deelnemende gemeenten zijn verplicht om het subsidiebedrag dat samenhangt met bij andere werkeenheden werkzame ingezetenen aan deze werkeenheden ter beschikking te stellen. De uitvoering daarvan is opgedragen aan WOZL. Verder heeft iedere gemeente haar eigen taakstelling en haar eigen wachtlijst. Het is de taak van het Werkvoorzieningschap om al deze taakstellingen te bewaken en te realiseren. 1.2 Uitgangspunten voor de begroting De begroting 2012 is gebaseerd op de kerngegevens van de 1 ste begrotingswijziging 2011 en de subsidiebeschikkingen die door het Ministerie van SZW over het jaar 2011 aan de aangesloten gemeenten zijn toegezonden. In de begroting wordt ervan uitgegaan dat het in 2012 te ontvangen subsidie in 2012 volledig wordt besteed. In de loop van september/oktober 2011 worden de subsidiebeschikkingen voor 2012 afgegeven. Dan is het ook mogelijk om een reëler beeld te presenteren van het feitelijke prestatieveld. 1.3 Modernisering Wsw De interne voorbereiding op de reeds ingevoerde modernisering van de WSW gaat gewoon door. De Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft verdere

6 maatregelen met betrekking tot deze modernisering in het vooruitzicht gesteld. Daartoe heeft de Commissie "De Vries" haar advies uitgebracht in Het kabinet heeft inmiddels ingrijpende structuurwijzigingen in het vooruitzicht gesteld. Daarbuiten zijn, naast de bezuinigingen voor 2011 ook voor 2012 en verder omvangrijke bezuinigingen aangekondigd. De voor 2011 structureel ingevoerde bezuinigingen zijn voor hun effect in 2012 in deze begroting verwerkt. Dat geldt niet voor eventuele verdere bezuinigingen in 2012 en verder, omdat zowel de regelgeving als de concrete bedragen momenteel nog niet bekend zijn. Wel is door de gemeenten gekozen voor een sterkere invulling van de eigen beleidsverantwoordelijkheid. Daartoe zijn wijzigingen in de GR inmiddels vastgesteld door de diverse raden. Dit heeft vooralsnog geen consequenties voor de begrotingssystematiek van het Schap in Voor zover zal blijken dat dit wel het geval is, zal hiertoe een begrotingswijziging worden voorbereid. Het wachtlijstbeheer is verder doorontwikkeld om sturing op de ontwikkelkansen van individuele Wsw-ers verder te stimuleren en ook om de diverse taakstellingen per gemeente te kunnen invullen. Daartoe is onder andere de samenwerking met UWV (sinds 1 januari 2009 UWV Werkbedrijf), de gemeenten, de diverse uitvoeringsorganisaties, het onderwijs en een aantal hulpverleningsorganisaties verder geïntensiveerd. De resultaten daarvan zijn zeer positief. Dat geldt ook voor de afstemmingsprocessen tussen het schap en de uitvoeringsorganisaties met betrekking tot informatieontwikkeling op de schaal van de gemeenten en de afspraken met het UWV Werkbedrijf ter verdere stroomlijning en kwalitatieve verbetering van het (her)indicatieproces. Met werkgevers zullen verdere afspraken worden gemaakt om het instrument Begeleid Werken met nog meer resultaat door te ontwikkelen. Sinds 1 juli 2008 is daartoe een Verordening Persoonsgebonden Budget van kracht. Op grond van de gewijzigde GR m.i.v. januari 2010 zijn deze verordeningen inmiddels door alle aangesloten gemeenten omgezet in een gemeentelijke verordening. In nauwe samenwerking met de aangesloten gemeenten, de VNG, het ministerie en natuurlijk onze uitvoeringsorganisaties proberen we effectief een bijdrage te leveren aan het verbeteren van het moderniseringsproces en het vergroten van inzicht in de feitelijke uitvoeringspraktijk en de problemen van alledag die daarbij aan het licht komen. Op 1 januari 2011 is de methodiek van subsidiedifferentiatie ingevoerd, met een daarbij behorende methodiek van bepaling van individuele loonwaarde. Omdat er op dit moment nog geen inzicht is in de samenstelling van de WSW-populatie in 2012, is er in de inzet van subsidie naar de uitvoering nog geen doorberekening op basis van deze methodiek doorgevoerd.

7 Begroting van lasten en baten Toelichting begroting 2012 In de getoonde cijfers kunnen, in verband met de afronding op duizendtallen afrondingsverschillen voorkomen. Hieronder volgt een toelichting op een aantal posten (bedragen * 1.000,-). LASTEN Uitvoering WSW In 2012 worden de loonkosten berekend op basis van subsidiedifferentiatie. De volgende trajecten worden onderscheiden: In traject Begeleid Werken Detachering Beschut Werken in bedrijven, marktconform Beschut Werken in beschermende omgeving Buitenregionale uitvoeringsorganisaties Daarnaast worden alle nieuwe plaatsingen en functiewijzigingen gefinancierd op basis van de WOZL-methodiek, een methodiek ter vaststelling van iemands loonwaarde en de daarbij behorende individuele begeleidingsbehoefte De lasten voor de uitvoering van de WSW zijn gebaseerd op de subsidiebeschikkingen over het jaar 2011 die door het Ministerie van SZW aan de aangesloten gemeenten zijn toegezonden. Hierop is het resultaat van de bedrijfsvoering in mindering gebracht. Bedrijfsvoering De introductie van de WOZL-methode voor de subsidiedifferentiatie voorziet in de uitbreiding van de organisatie van WOZL, die nodig is om de diverse werkprocessen aan te sturen. In 2011 is hiermee reeds een start gemaakt. De kosten in de bedrijfsvoering zullen daarbij worden gedekt door middel van een toerekeningsfactor vanuit de rijkssubsidie per persoon. De uitvoeringskosten van de buitengemeenten zijn ondergebracht bij de bedrijfsvoering. Dit betreft de administratieve lasten die door het Schap zijn vergoed aan Vixia voor beschermd werkenden uit de regio OZL bij Vixia. Deze bijdragen zijn gebaseerd op een onderlinge overeenkomst tussen de gemeenten en werkvoorzieningschappen in Zuid Limburg. Deze kosten berekent WOZL door aan onze eigen gemeenten. De tegenhanger van deze post ( 39 ) wordt ook aangetroffen bij de baten. Kosten Sociaal Akkoord op hoofdlijnen De kosten van het Sociaal Akkoord op hoofdlijnen zijn op grond van de actuele stand van zaken, zoals opgenomen in de 2 de begrotingswijziging 2011, verder bijgesteld.

8 BATEN Uitvoering WSW Het Rijksbudget is geraamd aan de hand van de subsidiebeschikkingen die in oktober 2010 over het jaar 2011 door het Ministerie SZW is toegezonden aan de aangesloten gemeenten. De overzichten per gemeenten zijn als volgt: Subsidie per arbeidsjaar (AJ) 2012: ,- (Deelnemende Gemeenten Taakstelling AJ Budget Brunssum 495, bujpen-wrttem 120, rteerten 1312, Kerkrade 1026, Landgraaf 872, Nuth 124, Onderbanken 101, Simpelveld 130, ,977 Vaals 83, Valkenburg 106,99 2, Voerendaal 77, , Niet deelnemende Taakstelling Budget Gemeenten M ^ Echt-Susteren 10, Sjsden/Marg raten 3, bflaasgouw 2, Maastricht 15,1» Meerssen Roerdalen Roermond 3, Schinnen 29, Örttard* Geleen plein 43, Overige gemeenten ,

9 Bedrijfsvoering De uitvoeringskosten aan de buitengemeenten zijn ondergebracht bij de bedrijfsvoering. Dit betreft de administratieve lasten die door het Schap worden gemaakt ten behoeve van ingezeten uit gemeenten uit het werkgebied van Vixia, MTB en Westrom voor beschermd werkenden bij WOZL. Deze bijdragen zijn gebaseerd op een onderlinge overeenkomst tussen de gemeenten en werkvoorzieningschappen in Zuid Limburg. Deze kosten berekent WOZL door aan deze gemeenten. 3 Paragrafen De financiële paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de begroting naar 3 gezichtspunten. Zij zijn in het Besluit Begroting en Verantwoording voor Provincies en Gemeenten (BBV) voorgeschreven. Het Algemeen Bestuur bestuurt het Werkvoorzieningschap (WOZL) door het stellen van beleidsmatige en financiële kaders en is belast met de controle op de uitvoering door het Dagelijks Bestuur. Het Dagelijks Bestuur voert het beleid en beheer uit binnen de door het Algemeen Bestuur gestelde beleidsmatige en financiële kaders. Daarnaast geeft het Werkvoorzieningschap, als samenwerkingsverband van aangesloten gemeenten, veel aandacht aan de afstemming van het beleid van het schap en de uitvoering daarvan met het beleid van de gemeenten. Het betreft niet alleen de voorbereiding en de vaststelling van het beleid, maar ook de inrichting van controle en verificatieprocessen en de afstemming van de financiële processen in relatie tot de bevoorschotting door en de verantwoording aan de diverse individuele gemeenten. De volgende paragrafen zijn van belang voor WOZL: Weerstandsvermogen Financiële paragraaf a Bedrijfsvoering 3.1 Weerstandsvermogen Beleid ten aanzien van het weerstandsvermogen De deelnemende gemeenten zijn wettelijk verplicht eventuele tekorten van de gemeenschappelijke regeling af te dekken door extra bijdragen. Daarmee rekening houdend kan de weerstandscapaciteit van WOZL beperkt blijven, immers als de gelopen bedrijfsrisico's tot tekorten in de begroting leiden moeten de deelnemende gemeenten bijspringen. Het totaal van de reserves bedraagt per ultimo 2010 ongeveer 2,9 miljoen. Dit bedrag is nog onderhevig aan verandering, omdat bij het totstandkomen van deze begroting, de jaarrekening nog niet is opgemaakt. Om een duidelijk beeld te krijgen van de reserves en voorzieningen, zal in 2011 een "Nota Reserves en Voorzieningen" worden opgesteld. Deze nota zal onder andere ingaan op de volgende aspecten:» Welke reserves en voorzieningen zijn er gevormd, «welke afspraken worden er gemaakt ten aanzien van zaken als doel, benodigde omvang en aanwending; hoe groot is het weerstandsvermogen van het Werkvoorzieningschap.

10 3.1.2 Risico's De volgende risico's worden voor het begrotingsjaar 2012 onderscheiden: Sociaal akkoord op hoofdlijnen De kosten voor het Sociaal Akkoord op hoofdlijnen ontwikkelen zich in feite niet geheel voorspelbaar, maar zullen in de loop van de tijd in elk geval dalen. Voor 2012 wordt uitgegaan van een raming van in totaal De deelnemende gemeenten betalen deze kosten jaarlijks terug aan het schap op basis van de afgesproken verdeelsleutel. Ontwikkelingen Rijkssubsidie Met ingang van 1 januari 2008 is de financieringsstructuur ingrijpend gewijzigd. De subsidiestroom vanuit het Rijk loopt voortaan via de gemeenten, gebaseerd op het aantal geïndiceerde ingezetenen. Daarbij wordt geen onderscheid gemaakt tussen werkenden en geïndiceerden op de wachtlijst. Een voorlopige inschatting van het aantal geïndiceerden is gebaseerd op de meest recente informatie van het ministerie van SZW daarover ten behoeve van het dienstjaar Voor de opstelling van de begroting wordt als uitgangspunt gehanteerd dat de subsidie volledig wordt ingezet. Dat wil zeggen dat de subsidie in feite budgettair neutraal in de begroting is opgenomen. Het moge duidelijk zijn dat de rijkssubsidie, afgezet tegen de taakstelling van het schap een risicofactor van belang is voor de deelnemende gemeenten, temeer nu het ministerie financieel relevante besluiten voor de uitvoering van de WSW wel heel erg laat neemt. Deze late besluitvorming van het ministerie maakt tussentijdse bijstelling van het beleid voor de WSW bedrijven zeer moeilijk. Daarnaast zijn er voor het jaar 2012 ingrijpende en omvangrijke bezuinigingen aangekondigd. Het effect daarvan voor de begroting van 2012 is niet bekend. Daarmee is dan ook nog geen rekening gehouden. Wij willen u derhalve adviseren om in de risicoparagraaf van uw gemeente rekening te houden met de gevolgen van verdere rijksbezuinigingen op de Wsw in de toekomst Voor de 11 gemeenten in WOZL voor 2011 ging het hierbij om een bedrag van ruim 6 min. Samenwerking met Maecon Werk BV en Maecon Werkvoorziening BV (ASB) WOZL geeft in 2011 uitvoering aan het besluit om de samenwerking met Maecon Werk en Maecon Werkvoorziening (Begeleid Werken en ASB) te beëindigen. Daarmee ontstaan er substantiële financiële risico's. De omvang daarvan kan slechts worden ingeschat. Voor 2011 zullen deze worden opgevangen binnen de begroting. Voor 2012 kunnen we daarover nog niets met zekerheid meedelen, omdat cijfermatige en financiële informatie daarvoor op dit moment nog niet beschikbaar is. Een en ander hangt ook samen met de omvang van de rijksbezuinigingen in 2012 en op welke wijze het ministerie deze in de uitvoering doorvoert. 3.2 Financiering Algemeen Het Werkvoorzieningschap voert een sterk risicomijdend treasurybeleid. Het aantrekken en uitzetten van gelden vindt uitsluitend plaats uit hoofde van de publieke taak. Leningen u/g Sinds 2007 zijn alle langlopende leningen afgelost. Renterisiconorm Alle langlopende leningen van het schap zijn in 2007 zijn afgelost. Het renterisico is derhalve beperkt. Er zijn op dit moment geen voornemens om nieuwe leningen aan te trekken.

11 Kasgeldlimiet Het begrotingstotaal van WOZL is 113,8 miljoen. Overeenkomstig het BBV is de kasgeldlimiet 8,5% van het begrotingstotaal. Dat komt neer op 9,7 miljoen. De verwachting is dat in 2012 de kasgeldlimiet niet zal worden overschreden. 3.3 Bedrijfsvoering In deze paragraaf wordt nader ingegaan op de besturing en de beheersing van, het toezicht op en de verantwoording over de bedrijfsprocessen en de begroting van het schap op basis van een bedrijfsvoeringfilosofie. Achtereenvolgens wordt ingegaan op: Planning en control instrumenten» Personeel en organisatie Huisvestings- en arbobeleid Benutting ICT mogelijkheden. Planning en control instrumenten Ondanks haar zeer beperkte omvang beschikt de organisatie over adequate planning en control instrumenten. Personeel en organisatie Om de in de begroting gestelde doelen te bereiken is het van belang dat er voldoende realisatiekracht is. De organisatiestructuur, bemensing en werkwijze van de organisatie zijn afgestemd op de specifieke activiteiten, structuur en omvang daarvan. Ontwikkeling personele formatie In 2012 zijn geen ingrijpende wijzingen in de omvang van de personele formatie te verwachten. Huisvesting Op korte termijn wordt geen wijziging van de kantoorlocatie verwacht. Bij Parkstad Limburg zijn 7 kamers gehuurd ten behoeve van het ambtelijke apparaat. In verband met het feit dat Parkstad een aantal faciliteiten aan het schap beschikbaar stelt is een SLA gesloten voor de huur en bijbehorende faciliteiten, zoals gebruik van gemeenschappelijke ruimten, koffievoorziening, vergaderruimte en administratie. ICT In 2006 heeft het Schap met Licom NV een contract afgesloten met betrekking tot lease van apparatuur alsmede ondersteuning door de afdeling automatisering. Daarnaast is er een overeenkomst met Licom NV voor wat betreft specifieke programmatuur ten behoeve van het Schap.

12 4 Meerjarenbegroting Bedragen r C Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Lasten Uitvoering WSW In Traject Begeleid Werken Detachering Beschut werk bedrijven, marktconform Beschut werken in beschermende omgeving Buitenregionale uitvoeringsorganisaties subtotaal Bedrijfsvoering Personeelskosten Organisatiekosten Dienstverlening Parkstad Limburg Accountants- en advieskosten Rentekosten O/G (saldo) Bijdragen aan niet deeln. gem. in adm. lasten subtotaal Kosten Sociaal akkoord op hoofdlijnen subtotaal Totaal lasten Baten Uitvoering WSW Rijkssubsidie deelnemende gemeenten Rijkssubsidie via niet deelnemende gemeenten 6, subtotaal Bedrljfsvoerlnq Bijdragen niet deelnemende gemeenten Rente-opbrengsten kort geld Gem. bijdr. aan niet deeln. gem. In adm. lasten subtotaal Bijdragen Sociaal akkoord op hoofdlijnen subtotaal Totaal baten Resultaat voor bestemming o Mutaties in reserves - toevoeging onttrekking subtotaal Resultaat na bestemming

13 4.1 Uitgangspunten meerjarenbegroting Begroting 2012 Conform het Besluit Begroting en Verantwoording voor Provincies en Gemeenten (BBV), is bovenstaande meerjarenbegroting opgenomen. Gezien de plannen van het kabinet zullen er in de loop van 2011 ingrijpende en omvangrijke bezuinigingen doorgevoerd worden, welke mogelijk in 2012 en verder hun beslag zullen krijgen. Het effect daarvan is echter nog niet bekend. Om deze reden is er voor gekozen om de meerjarenbegroting gelijk te stellen aan de begroting Indien er meer duidelijkheid ontstaat over de financiële gevolgen, dan zal een begrotingswijziging worden voorbereid. Het realiteitsgehalte van deze meerjarenbegroting is daarom bijzonder klein. Immers feitelijke gegevens waarop deze gebaseerd kan zijn ontbreken volledig. De reden waarom deze toch is opgenomen vloeit voort uit de wettelijke verplichting, zoals in de eerste zin van dit hoofdstuk is verwoord. 4.2 Kabinetsplannen tot nu toe Op basis van de nu bekende informatie over de plannen van het kabinet met betrekking tot de Wsw voor de komende jaren zou rekening gehouden moeten worden met het onderstaande beeld. Let wel: Dit zijn geen harde cijfers en er zijn ook nog andere scenario's in discussie, waarbij niet alleen het budget per Arbeidsjaar aan de orde is, maar ook het verdeelmodel nog ter discussie staat. gemeente budg SZW bezuiniging Bezuiniging Budget tov 2010 Brunssum , , Gulpen-Wittem , Heerlen , ,20 28,937, Kerkrade 26, , , Landgraaf , , Nuth , , Onderbanken , Simpelveld 3.352,977, , Vaals 2, Valkenburg 2, , Voerendaal 1, , Totaal , , , ,