Beleggingsproduct. 5Y EUR Booster Note

Transcriptie

1 Beleggingsproduct 5Y EUR Booster Note 1

2 Risicoklasse eigen aan ING Luxembourg* Gunstigste scenario Elk kwartaal Op de vervaldag Ongunstigste scenario Elk kwartaal Op de vervaldag : Brutocoupon van 4,00% p.a. als de hoger is dan 3,00% op elke driemaandelijkse observatiedatum Terugbetaling van 100% van het belegde nominale bedrag door de emittent op de eindvervaldag : Brutocoupon van 1,75% p.a. als de lager is dan 1,75% op elke driemaandelijkse observatiedatum Terugbetaling van 100% van het belegde nominale bedrag door de emittent op de eindvervaldag, behalve bij faillissement of wanbetaling van de emittent. * (zie pagina 2 voor de betekenis van die classificatie) Beschrijving 5Y EUR Booster Note is een beleggingsproduct: uitgegeven door ING Bank nv (hierna "de emittent"); met een looptijd van 5 jaar; uitgedrukt in EUR; dat een driemaandelijkse brutocoupon betaalt die als volgt wordt bepaald: Indien < 1,75%, dan is de coupon gelijk aan 1,75% p.a. Indien 1,75% <= < 3,00%, dan is de coupon gelijk aan Indien > = 3,00%, dan is de coupon gelijk aan 4,00% p.a. Het niveau van de wordt vastgelegd twee dagen vóór het begin van elke couponperiode (Driemaandelijkse observatiedata zie voorbeeld op pagina 3); waarvan het kapitaal op de eindvervaldag door de emittent is beschermd. Voor- en nadelen Voordelen Driemaandelijkse coupon gelijk aan, met een gewaarborgd minimum van 1,75% p.a. Deelname aan een eventuele rentestijging 100% kapitaalbescherming door de emittent op de eindvervaldag Beleggersprofiel Nadelen en risico's 5Y EUR Booster Note is bestemd voor beleggers: Risico op kapitaalverlies bij doorverkoop vóór de eindvervaldag van het product Geen mogelijkheid om van een eventuele stijging boven 4,00% van de te profiteren die voldoende ervaring hebben om de kenmerken van het voorgestelde product te begrijpen; die de voorkeur geven aan variabelrentende obligatiebeleggingen op middellange termijn 2 2

3 Voorbeelden om de werking van het product te illustreren Belangrijk De hierna vermelde cijfergegevens zijn louter hypothetisch en dienen enkel om de belegger te informeren over de berekenwijze van de per kwartaal betaalde brutocoupon op basis van verschillende scenario's. Er is geen garantie dat een van die scenario's in de toekomst werkelijkheid wordt. De hierna beschreven scenario's houden ook geen rekening met een faillissement of wanbetaling van de emittent en met het feit dat de belegger in dat geval het risico loopt de bedragen waarop hij recht heeft, niet te ontvangen of het belegde kapitaal volledig of gedeeltelijk te verliezen. Voorbeeld 1 Belegd nominaal bedrag: EUR Terugbetaling van 100% van het belegde nominale bedrag op de eindvervaldag: EUR Euribor 3 maanden Voorbeeld 2 ( blijft onder 1,75%) Belegd nominaal bedrag: EUR Betaalde brutocoupon Kwartaal 1 0,80% 1,75% (43,75 ) Kwartaal 2 1,00% 1,75% (43,75 ) Kwartaal 3 1,90% 1,90% (47,5 ) Kwartaal 19 3,80% 4,00% (100 ) Kwartaal 20 4,50% 4,00% (100 ) Terugbetaling van 100% van het belegde nominale bedrag op de eindvervaldag: EUR Euribor 3 maanden Betaalde brutocoupon Kwartaal 1 0,80% 1,75% (43,75 ) Kwartaal 20 1,60% 1,75% (43,75 ) Risico's Aan dit beleggingsproduct zijn verschillende soorten risico's verbonden: Renterisico: Een renteschommeling kan een positieve of negatieve impact hebben op de marktprijs van dit schuldeffect ("effect"). Krediet- en liquiditeitsrisico van de emittent: Het onvermogen van de emittent kan tot een volledig of gedeeltelijk verlies van het belegde kapitaal en de nog te betalen coupons leiden. Illiquiditeitsrisico van de markt: Aangezien de effecten niet aan de beurs noteren, kan de markt weinig liquide zijn. Beleggers die hun effecten wensen te verkopen vóór de terugbetaling ervan, moeten dat doen tegen de marktprijs. Die marktprijs kan pas nauwkeurig worden vastgesteld op het ogenblik dat de effecten worden verkocht. De waardebepaling van de effecten in de effectenportefeuille van de belegger bij ING Luxembourg sa is een louter informatieve prijs en is niet representatief voor de marktprijs die verkregen zal worden bij een verkoop. De eventueel bekendgemaakte prijzen voor deze effecten dienen ook als louter informatief te worden beschouwd en niet als representatief voor de marktprijs die zal worden verkregen bij een verkoop. Elke transactie kan een meer- of minderwaarde opleveren ten opzichte van de nominale waarde van het effect. Voor het overige verwijzen we naar de risicofactoren (risk factors) in het prospectus. We raden beleggers aan om ze aandachtig te lezen. Bij twijfel over het gelopen risico dienen de beleggers een financieel adviseur te raadplegen. Risicoklasse eigen aan ING Luxembourg: De risicoklasse van een beleggingsproduct wordt bepaald aan de hand van een analyse van de prijsevolutie van het product in verschillende marktscenario's en is gebaseerd op historische observaties van de marktparameters die de prijs bepalen, waaronder de volatiliteit. Hoe groter de historische prijsvolatiliteit, hoe hoger de risicoklasse. We onderscheiden in totaal 5 risicoklassen, gaande van 1 (laagste risico) tot 5 (hoogste risico). Het model dat ING Luxembourg gebruikt om de risicoklasse te bepalen, houdt wel geen rekening met grote risicocategorieën zoals het kredietrisico en het liquiditeitsrisico van de emittent en het marktrisico bij verkoop van het beleggingsproduct vóór de eindvervaldag. 3

4 Emittent De emittent is ING Bank nv, waarvan de maatschappelijke zetel momenteel gevestigd is in Bijlmerplein 888 te 1102 MG Amsterdam, Nederland. Informatie over de emittent vindt u in het prospectus, inclusief de specifieke risicofactoren van de emittent. Prospectus Het prospectus, dat bestaat uit het basisprospectus van , het supplement en de definitieve voorwaarden (final terms) van met betrekking tot het product 5Y EUR Booster Note, is beschikbaar in de INGkantoren in Luxemburg. Het kan ook louter ter informatie worden geraadpleegd op de website van ING Luxembourg: Fiscale behandeling Fiscaliteit voor de Luxemburgse inwoners Volgens de huidige stand van de Luxemburgse wetgeving zijn de opbrengsten die ING Luxembourg in het kader van het product 5Y EUR Booster Note stort aan natuurlijke personen met woonplaats in Luxemburg onderworpen aan de bevrijdende bronbelasting (momenteel vastgelegd op 10%) ingevoerd door de Luxemburgse wet van 23 december 2005 (namelijk de wet van 23 december 2005 die een bevrijdende bronbelasting invoert op bepaalde interesten afkomstig uit roerende spaargelden). Wij vestigen er echter uw aandacht op dat de wet van 23 december 2005 verwijst naar het toepassingsgebied van de Europese richtlijn over de spaarfiscaliteit (hierna de richtlijn) en dat een wijzigingsprocedure van die richtlijn aan de gang is. In dat kader kunnen we niet vooruitlopen op de toekomstige wijzigingen die de nieuwe richtlijn zal invoeren, onder meer voor de fiscale behandeling van dit product. Fiscaliteit voor natuurlijke personen die hun woonplaats in een andere lidstaat van de Europese Unie of een van de afhankelijke of geassocieerde grondgebieden hebben zoals bedoeld in de richtlijn Volgens de huidige omzetting in het Luxemburgse recht van de Europese Spaarrichtlijn (namelijk de richtlijn 2003/48/EG van 3 juni 2003 betreffende belastingheffing op inkomsten uit spaargelden in de vorm van rentebetaling) is de rente op bepaalde soorten beleggingen bij een financiële instelling van de Europese Unie (EU) die geïnd wordt door een natuurlijke persoon die in een andere EU-lidstaat of in een van de afhankelijke of geassocieerde gebieden verblijft zoals bedoeld in de richtlijn, onderworpen aan een Europese bronbelasting. 5Y EUR Booster Note staat momenteel in de lijst van de spaarproducten waarop deze richtlijn van toepassing is. De interesten van het product 5Y EUR Booster Note zijn in principe niet onderworpen aan een bronbelasting in Luxemburg (onverminderd een eventuele belastingheffing op de interesten in het woonplaatsland van de begunstigde). Wij vestigen er echter uw aandacht op dat een wijzigingsprocedure voor deze richtlijn aan de gang is. In dat kader kunnen we niet vooruitlopen op de toekomstige wijzigingen die de nieuwe richtlijn zal invoeren, onder meer voor de fiscale behandeling van dit product. Fiscaliteit voor natuurlijke personen die hun woonplaats niet in een andere lidstaat van de Europese Unie of een van de afhankelijke of geassocieerde grondgebieden hebben zoals bedoeld in de richtlijn Volgens de huidige stand van de Luxemburgse wetgeving zijn de interesten die ING Luxembourg in het kader van het product 5Y EUR Booster Note stort aan natuurlijke personen die hun woonplaats niet in een lidstaat van de Europese Unie of de afhankelijke of geassocieerde grondgebieden hebben zoals bedoeld in de richtlijn, in principe niet onderworpen aan een bronbelasting in Luxemburg (onverminderd een eventuele belastingheffing op de interesten in het woonplaatsland van de begunstigde). Waarschuwing De informatie in deze technische fiche kan in geen enkel geval als beleggingsadvies worden beschouwd. Geïnteresseerde beleggers moeten hun beslissing dus volledig autonoom nemen en zo nodig hun vertrouwde adviseur vragen of dit product overeenstemt met hun beleggersprofiel en/of het externe advies inwinnen van een beleggingsadviseur over de vraag of deze belegging opportuun is binnen het wettelijke, reglementaire en fiscale kader dat op hen van toepassing is. De hierboven vermelde voorbeelden worden enkel ter informatie gegeven en zijn op geen enkele wijze bindend voor de emittent of ING Luxembourg sa. Het openbaar aanbod tot inschrijving op effecten in het Groothertogdom Luxemburg (het "aanbod") gebeurt op basis van het prospectus. De verspreiding van het prospectus, het aanbod, de aanvaarding van het aanbod en de bepalingen ervan kunnen in bepaalde rechtsgebieden bij wet beperkt zijn. Personen die in het bezit komen van om het even welk deel van het prospectus, moeten navraag doen naar die beperkingen en ze naleven. De emittent, ING Luxembourg sa, en haar dochterondernemingen kunnen niet aansprakelijk worden gesteld voor eventuele inbreuken op die beperkingen, noch voor eventuele beperkingen van toepassing op de (toekomstige) koper van schuldeffecten om deze schuldeffecten aan te bieden, te commercialiseren of te verkopen in ongeacht welk rechtsgebied. De beleggers wordt verzocht om kennis te nemen van het prospectus vóór het nemen van beleggingsbeslissingen. 4

5 Kenmerken van de uitgifte Type belegging Emittent Oorspronkelijk bedrag van de uitgifte Minimumbelegging Munteenheid Coupure Openbare belegging in Luxemburg ING Bank nv (rating: Moody's: Aa3, S&P: A+, op de redactiedatum van deze fiche, namelijk 18 mei 2012) De rating wordt louter ter informatie gegeven en vormt geen aanbeveling om de effecten van de emittent te kopen, te verkopen of te houden. De rating kan op elk ogenblik door het ratingbureau worden opgeschort, gewijzigd of ingetrokken. Minimaal EUR EUR EUR EUR Waardecode ISIN-code XS Intekenprijs 100,50% Betaaldatum Datum terugbetaling Driemaandelijkse brutocoupon Coupondata Driemaandelijkse observatiedata Euribor 3maanden < 1,75%: coupon = 1,75% p.a. 1,75% Euribor 3maanden < 3,00%: coupon = Euribor 3maanden Euribor 3maanden 3,00%: coupon = 4,00% p.a van elk jaar 2 werkdagen vóór de datum van de couponperiode (eerste observatiedatum is ) Intekenperiode van tot , behoudens vervroegde afsluiting De is de financieringsrente die tussen de banken onderling wordt toegepast op de Europese markt. De rente wordt elke dag om 11 uur verspreid door de EBF (Europese Bankfederatie van de Europese Unie) voor perioden van 1 week tot 1 jaar. ( Overeenkomst Base 30/360, modified following business day convention Terugbetaling op de vervaldag Levering Notering en secundaire markt 100% van de oorspronkelijk belegde nominale waarde, behalve bij faillissement of wanbetaling van de emittent. Alleen op effectenrekening (geen materiële levering) Elke verkoop van een beleggingsproduct vóór de eindvervaldag zal gebeuren tegen marktprijs. De belegger kan bij zijn relatiebeheerder een richtinggevende prijs van de beleggingsproducten verkrijgen 5 tijdens de looptijd ervan, evenals de eventuele kosten bij een vervroegde uitstap.

6 Bijlage bij de technische fiche over het beleggingsproduct 5Y EUR Booster Note Intekenformulier Basisnummer: (Op te stellen in tweevoud, volgens de wet) De ondergetekende(n) Naam Voornaam Pseudoniem (hierna de cliënt): Adres (invullen behalve indien pseudoniem): Na: deze technische fiche, het prospectus en de definitieve voorwaarden (final terms) van over het product 5Y EUR Booster Note (ISIN XS ) te hebben ontvangen en ervan te hebben kennisgenomen, en van de bank alle gewenste toelichtingen te hebben ontvangen over de kenmerken en de risico's van het product hierboven, waaronder die met betrekking tot zijn beleggersprofiel, verklaart (verklaren) te willen intekenen op: effect(en) van elk EUR, tegen de intekenprijs van 100,50%, voor een brutototaal van EUR Te debiteren rekening: Effecten te deponeren in het effectendossiernummer: De cliënt verbindt zich ertoe om een eventuele vermindering te aanvaarden zoals die zal worden uitgevoerd. De bedragen ontvangen voor effecten waarop werd ingetekend maar die niet werden toegewezen, zullen worden terugbetaald zonder dat de intekenaars het recht hebben om rente te eisen op hun stortingen. Ten behoeve van het openbare aanbod werd het prospectus neergelegd bij de Luxemburgse "Commission de Surveillance du Secteur Financier" (CSSF). ING Luxembourg sa 52, route d Esch L-2965 Luxembourg RCS Luxembourg B btw LU T F Opgemaakt in twee exemplaren te Handtekening bank Handtekening cliënt Gelezen en goedgekeurd op 6 6

7 Bijlage bij de technische fiche over het beleggingsproduct 5Y EUR Booster Note Intekenformulier Basisnummer: (Op te stellen in tweevoud, volgens de wet) De ondergetekende(n) Naam Voornaam Pseudoniem (hierna de cliënt): Adres (invullen behalve indien pseudoniem): Na: deze technische fiche, het prospectus en de definitieve voorwaarden (final terms) van over het product 5Y EUR Booster Note (ISIN XS ) te hebben ontvangen en ervan te hebben kennisgenomen, en van de bank alle gewenste toelichtingen te hebben ontvangen over de kenmerken en de risico's van het product hierboven, waaronder die met betrekking tot zijn beleggersprofiel, verklaart (verklaren) te willen intekenen op: effect(en) van elk EUR, tegen de intekenprijs van 100,50%, voor een brutototaal van EUR Te debiteren rekening: Effecten te deponeren in het effectendossiernummer: De cliënt verbindt zich ertoe om een eventuele vermindering te aanvaarden zoals die zal worden uitgevoerd. De bedragen ontvangen voor effecten waarop werd ingetekend maar die niet werden toegewezen, zullen worden terugbetaald zonder dat de intekenaars het recht hebben om rente te eisen op hun stortingen. Ten behoeve van het openbare aanbod werd het prospectus neergelegd bij de Luxemburgse "Commission de Surveillance du Secteur Financier" (CSSF). ING Luxembourg sa 52, route d Esch L-2965 Luxembourg RCS Luxembourg B btw LU T F Opgemaakt in twee exemplaren te Handtekening bank Handtekening cliënt Gelezen en goedgekeurd op 7 7