JAARREKENING PROTESTANTSE GEMEENTE ENSCHEDE ENSCHEDE. van de. opgesteld door het College van Kerkrentmeesters.

Transcriptie

1 PROTESTANTSE GEMEENTE ENSCHEDE JAARREKENING 2010

2

3 INHOUDSOPGAVE blz. Algemene informatie... 4 Algemene toelichting... 6 Verklaringen... 7 Balans... 8 Rekening van baten en lasten... 9 Toelichting op de balans Toelichting op staat van baten en lasten Bijlage 1: Exploitatieoverzicht gebouwen Bijlage 2: Kengetallen

4

5 JAARREKENING van de PROTESTANTSE GEMEENTE ENSCHEDE te ENSCHEDE over het boekjaar 2010 opgesteld door het College van Kerkrentmeesters.

6 Algemene informatie Jaarrekening 2010 College van Kerkrentmeesters Voorzitter: Secretaris: Penningmeester R.E.J. Lucardie wnd M.S. Blanksma J.H. Niesthoven Scriba Algemene Kerkenraad: E.M. Neut-Verkaik Preses Algemene Kerkenraad G.J.B. Beimers De administratie berust bij: Kerkelijk Bureau 7512 EK Varviksingel 139 Enschede De jaarrekening is gecontroleerd door: KKA-Twente 7556 NP Drilscholtenstraat 30 Hengelo jaarrekening

7 Algemene informatie Jaarrekening 2010 KERKPROVINCIE OVERIJSSEL EN FLEVOLAND. Situatie per 31 december Registratienummer Classis Aantal wijken 7 4 Aantal predikantsplaatsen voor normale werkzaamheden voor bijzondere werkzaamheden bezetting in fte s volledig 3,0 fte parttime 1,3 fte 5. Combinatie/federatie met - 6. Aantal lidmaten Aantal doopleden Aantal leden register verbondenen (v/h geboorteleden) Totaal aantal leden (6+7) Aantal pastorale eenheden jaarrekening

8 Algemene toelichting Jaarrekening 2010 Algemeen Voor u ligt de jaarrekening 2010 van de Protestantse Gemeente Enschede. Verzekeringen Naast de in de balans onder Onroerende zaken / Installaties en Inventaris genoemde verzekeringen zijn er nog de volgende verzekeringen afgesloten: 1. Glasverzekering 2. Milieuschadeverzekering 3. Ziekengeldverzekering personeel in loondienst tot 65 jaar 4. Ongevallenverzekering t.b.v. vrijwilligers 5. Aansprakelijkheidsverzekering voor bedrijven en beroepen 6. Rechtsbijstandverzekering Exploitatiesaldo De rekening sluit met een nadelig saldo van rond ,00 en dit wordt ontrokken aan het vermogen. Het nadelig saldo is ,00 positiever uitgevallen dan was begroot nl ,00. De verklaring hiervoor is dat een vacature voor 1,0 fte jeugdwerker pas ingevuld is per 1 februari Balans Aan het fonds Giften met bestemming zijn een aantal legaten/erfenissen groot ,00 toegevoegd hieraan werd onttrokken aanschaf van een cassettedeck Opstandingskerk 785,00 en een beamer voor de Ap. Thomaskerk 6.675,00. Ten laste van de exploitatierekening is aan de Onderhoudsvoorziening de jaarlijkse dotatie van ,00 toegevoegd en er is aan onttrokken voor uitgevoerde onderhoudswerkzaamheden ,00. Aan de Voorziening herstructurering PGE, is ontrokken ,00 zijnde de kosten procesbegeleidster. Aan de Pensioenvoorziening kerkelijke medewerkers is toegevoegd de renteopbrengst van deze voorziening groot 243,00 en is ontrokken de uitbetaalde pensioenen ten bedrage van 2.541,00. Rekening van baten en lasten Algemeen Jaarrekening Begroting predikanten (incl. Citypastoraat) 4,24 fte 4,70 fte 4,70fte bijstand i.h. pastoraat 0,20 fte 0,20 fte 0,20 fte pastoraal werkers 0,36 fte 0,00 fte 1,00 fte kosters 2,96 fte 2,85 fte 2,90 fte organisten/cantors loondienst 0,32 fte 0,32 fte 0,34 fte organisten/cantors per dienst 333 diensten 189 diensten 270 diensten adm. personeel 1,15 fte 1,38 fte 1,11 fte personeel publiciteit 0,25 fte 0,31 fte 0,32 fte Het College van Kerkrentmeesters Voorzitter wnd R.E.J. Lucardie Secretaris M.S. Blanksma jaarrekening

9 Verklaringen Jaarrekening 2010 Het College van Kerkrentmeesters van de Protestantse Gemeente te Enschede verklaart, dat de ontwerpjaarrekening over het jaar 2010 ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de Algemene Kerkenraad. Enschede, 5 september Voorzitter wnd. Secretaris R.E.J. Lucardie M.S. Blanksma De Algemene Kerkenraad van de Protestantse Gemeente te Enschede heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. 15 december De jaarrekening zal in afschrift worden toegezonden aan het Regionaal College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. Enschede, 15 december Preses Scriba G.J.B. Beimers E.M. Neut-Verkaik jaarrekening

10 Balans Jaarrekening 2010 ACTIVA Balans per 31 december Onroerende zaken Installaties en inventaris Financiële vaste activa Rechten Debiteuren Kortlopende vorderingen en overlopende activa Rekening-courantverhoudingen Geldmiddelen PASSIVA 20 Vermogen Fondsen en voorzieningen Langlopende schulden Crediteuren Kortlopende schulden en overlopende passiva jaarrekening

11 Rekening van baten en lasten Jaarrekening 2010 jaarrekening begroting BATEN 80 Baten onroerende zaken Rentebaten en dividenden Bijdragen levend geld Doorzendcollecten Subsidies en bijdragen Totaal a LASTEN 40 Lasten kerkelijke gebouwen Afschrijving inventaris/installaties Pastoraat Kerkdienst, catechese en overige kosten pastoraat 45 Bijdragen en contributies Salarissen en vergoedingen Overige kosten beheer/administratie Rentelasten Totaal b Saldo a-b Toevoeging aan fondsen/voorzieningen Onttrekking aan fondsen/voorzienigen Overige baten lasten Totaal c Saldo a-b-c Voordelig Nadelig jaarrekening

12 Toelichting op de balans Jaarrekening 2010 ACTIVA 00 Onroerende zaken Omschrijving Kadstr. Balans per Mutatie Afschrijving Balans per aanduiding % bedrag Kerkgebouwen monumentaal Grote Kerk B 445 G Kerkgebouwen niet monumentaal Opstandingskerk S 3470 D Lonneker C 7496 G Detakerk C 6782/3 G Vredeskerk 1 E 3212 G Ap. Thomaskerk N 6624 G De Schalm Z 1301 G Totaal Installaties en inventaris Verzekerde waarde Groep Groep Totaal Omschrijving Balans per Mutatie Afschrijving Balans per % bedrag Orgels Inventaris kerkgeb Inventaris kerk.bureau computerapparatuur Installaties kerken Beveiligingsinst Totaal Verzekerde waarde Orgels (incl Grote Kerk) Inventarissen (incl Grote Kerk) Totaal De Vredeskerk staat op de monumentenlijst van de Gemeente Enschede jaarrekening

13 Toelichting op de balans Jaarrekening Financiële vaste activa Omschrijving Koers- Balans per Mutatie Koers- Balans per waarde verschil Effecten 1 Ned. 00/10 5,5 % Ned. 01/11 5,0 % NIB 97/12 5,75% Ned 03/13 4,25% ING 03 perp var Totaal Vordering op Balans per Mutatie Balans per Ontvangen rente 023 Leningen en rechten Recht begraafplaatsen Samenvatting van 022 en 023 Balans per 31 december Effecten Leningen en rechten Omschrijving Balans per 31 december Debiteuren Aangezien het beleid er op is gericht de effecten aan te houden tot het moment van uitloting geschiedt de waardering tegen kostprijs, maar niet hoger dan de nominale waarde (100%). 2 Recht begraafplaatsen betreft de verkoop in 1990 van de begraafplaatsen aan de Gemeente Enschede. Gedurende een termijn van dertig jaren, aanvangende 1 januari 1990 en eindigende 31 december 2019, verplicht de Gemeente Enschede zich tot instandhouding van de beoogde groenvoorziening. De boete bij overtreding bedraagt 8,17 per m². 0ver het jaar 1990 en verder dalende met een percentage van 3 % per elk volgend jaar; derhalve over het jaar %, % en zo aflopend naar het dertigste jaar. jaarrekening

14 Toelichting op de balans Jaarrekening 2010 Omschrijving 11. Kortlopende vorderingen en overlopende activa Balans per 31 december Rente N.t.o bijdragen levend geld Vooruitbetaaalde bedragen Voorschot personeel Overige Totaal Rekening-courantverhoudingen Kassen buffetexploitatie R.C. Bethelkerk Totaal Geldmiddelen Kassen ING-bank rekening-courant ABN-AMRO rekening-courant Frieslandbank - 69 SKG rekening-courant SKG spaarrekening Diverse deposito's looptijd tot Overlopende post (collectes) Totaal jaarrekening

15 Toelichting op de balans Jaarrekening 2010 PASSIVA 20 Vermogen Omschrijving Balans per 31 december Balans per 01 januari boekjaar Nadelig resultaat Vermogen per 31 december boekjaar Fondsen en voorzieningen Naam Balans per Mutaties Balans per Rek 53/54 niet via b/l Fondsen Gewijde muziek Tante Saarfonds Fonds kerkgebouwen Giften met bestemming Totaal A Voorzieningen Onderhoudsvoorziening Pensioenvoorz. Kerk. medew Voorziening herstructurering PGE Totaal B Totaal A + B Langlopende schulden Balans per Mutaties Balans per bij/af Totaal Op de oorspronkelijke ter beschikking gestelde kapitalen mag niet ingeteerd worden. Alleen de rente over deze kapitalen mag worden besteed. 2 Door de schenkers aangegeven bestemming van dit fonds is: Opstandingskerk ,-, Detakerk 6.000,-, Vredeskerk ,-, Ap. Thomaskerk ,-, en uitbreiding/onderhoud orgel Grote Kerk 4.038,-. jaarrekening

16 Toelichting op de balans Jaarrekening 2010 Omschrijving Balans per 31 december Crediteuren Kortlopende schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen bijdragen levend geld Vooruitontvangen huur Collectebonnen Nog te betalen vakantietoeslag Betalingen personeel/predikanten Loonbelasting Pensioenpremie PGGM Rek Courant Zondagschool Jesaja 40 8b Te verr. met derden Overige nog te betalen kosten Totaal jaarrekening

17 Toelichting op de rekening van baten en lasten Jaarrekening 2010 jaarrekening begroting BATEN 80 Baten onroerende zaken 801 Verhuur kerkgebouwen Rentebaten en dividenden 811 Ontvangen intrest bank Rente obligaties Totaal Bijdragen levend geld 101 Vrijwillige bijdragen idem vorige jaren Bijdragen passieven Bijdrage aan diaconie m.b.t. zending Collectes Paas- Eindejaarscollecte Welkomdienstcollecte Wijkkascollecte Overige collecten Giften Bijdragen Solidariteitskas Vrijwillige bijdrage Samenspraak Totaal Door te zenden collecten c.a. 101 Doorzendcollecten Subsidies en bijdragen 102 Bijdrage Diaconie t.b.v. Citypastoraat Bijdrage i.v.m. diaconaal predikant Totaal jaarrekening

18 Toelichting op de rekening van baten en lasten Jaarrekening 2010 jaarrekening begroting LASTEN Personele en organisatorische lasten 40 Lasten kerkelijke gebouwen 403 Onderh.geb.orgels en invent Belasting Verzekering Elektra, gas en water Huren Overige kosten (telf.) Totaal Afschrijving inventaris/instalaties 101 Afschr. Inventaris/installateis kerken Afschr. Computers Afschr. Kant.invent./installaties Totaal Pastoraat 101 Traktement Ziektekostenvergoeding Vaste onkostenvergoeding Vervoerskosten vergoeding Pensioenpremie Bijdr. kas predikantstraktementen Vak. en andere preekbeurten Kosten bijstand in het pastoraat Kosten intrede en vertrek Overige kosten predikanten Pastoraal medewerkers Citypastoraat Totaal jaarrekening

19 Toelichting op de rekening van baten en lasten Jaarrekening 2010 jaarrekening begroting Kerkdienst, catechese en ov. kosten pastoraat 101 Huw. bijbels doopkaarten e.d Welkomdiensten Overige lasten kerkdiensten Raad van Kerken Overige bijdragen Bijdrage wijkkassen Bijdrage O.G. Helmerhoek Kosten jeugdwerk Vorming en toerusting Geloven in Enschede Totaal Bijdragen en contributies 101 Quotum G.F.R Afdracht Solidariteitskas Bijdrage Classis Studentenpastoraat Overige bijdragen contributies Totaal Salarissen en vergoedingen 461 Kosters Organisten Administratief-personeel Samenspraak Pensioenpremie Sociale lasten Vergoedingen Overige kosten personeel Ontvangen ziekengeld subtotaal Doorber. Samenspraak/diaconie Totaal jaarrekening

20 Toelichting op de rekening van baten en lasten Jaarrekening 2010 jaarrekening begroting Overige kosten beheer/administratie 100 Kosten van bestuur Contributie Ver.Kerkvoogdijen Kosten procesbegeleidster Overige algemene kosten Bureaubehoeften Kopieerkosten/drukwerk Diverse bureaukosten Portokosten Bankkosten e.d Telefoonkosten Internetkosten SMRA kosten kerkbalans Kosten collecten SMRA kosten ledenadministratie Regionaal Kerkelijk Bureau Overige kosten administratie Controlekosten W.A.- en ongevallenverz. etc Onderhoud inventaris/installaties Verzekering inventaris Overige lasten beheer en adm Totaal Rentelasten 201 Rente lening Overige baten/lasten en verrekeningen 53 Toevoeging aan fondsen/voorzieningen 601 Onderhoudsvoorziening Pensioenvoorziening Totaal Ontrekking aan fondsen/voorzieningen 905 Voorziening herstructurering PGE jaarrekening

21 Toelichting op de rekening van baten en lasten Jaarrekening 2010 jaarrekening begroting Overige baten lasten 101 Advertentieopbrengst Overige bijdragen Drukkosten Personeelskosten Administratiekosten Redactiekosten Bezorg en -inningskosten Exploitatie saldo Samenspraak exploitatie buffet Afdracht collecten Trouw/rouwdiensten Baten vorige jaren Overige baten Wachtgelduitkering Lasten vorige jaren Overige lasten Totaal jaarrekening

22 Bijlage 1. Protestantse gemeente Enschede Exploitatieoverzicht gebouwen Jaarrekening 2010 Exploitatieoverzicht gebouwen Jaarrekening 2010 Opstan- Lonneker Deta- Vredes A.Thomas Verrijze- Totaal dingskerk kerk kerk kerk niskerk LASTEN Onderhoud: -Tuinonderhoud Onderhoudscontracten Gebouwen Bel. heffing Verzekeringen Energiekosten Huur Overige kosten Afschrijving invent./install Toev.fonds Totaal Begroting Jaarrekening BATEN Huuropbrengst Buffetexploitatie Totaal Begroting Jaarrekening Grootonderhoud (ten laste van onderhoudsfonds) Gebouw Installaties/inventaris Totaal jaarrekening

23 Bijlage 2. Protestantse gemeente Enschede Kengetallen Jaarrekening 2010 LEDENAANTALLEN per 31 december belijdende doop overige totaal waarvan actief in % 69,81% 69,90% 70,20% 70,71% 70,26% pastorale eenheden KERKBALANSBIJDRAGE bijdragers bedrag gem. per bijdrager 218,42 224,66 225,00 226,72 229,03 jaarrekening